Построение карт стратегических групп.

Построение карт стратегических групп характеризует позиционирование предприятия в конкуренции в каждом из целевых сегментов.

Цена за услугу

Высокая         

 

                 Отделение БПС-банк                    Отделение Белвнешэкономбанк

 

Средняя

                        Филиал 323 «Беларусьбанк» Почтовое отделение №6      Почтовое отделение №4

                                                                                  

 

                                                         Почтовое отделение №5                     КДУП «Речицкий РКЦ»

Низкая

                  

                      Специализированный Ограниченный перечень Полный перечень платежей

                       перечень платежей      платежей

                           

Рис. 3 – Карта стратегических групп для услуги «прием платежей»

        Из приведенной карты стратегических групп по переменным перечень платежей/цена за услугу видно, что почтовые отделения и банки взимают комиссионное вознаграждение за предоставление данной услуги. Выгодное положение на карте занимает КДУП «Речицкий расчетно-кассовый центр». Комиссинное вознаграждение отсутствует при полном перечне принимаемых платежей . Однако и у банков есть ряд преимуществ.

 Так оплата коммунальных услуг стала возможной через банкоматы карточками, либо оформлением постоянно действующего поручения, а также посредством телефона по оплате карточками Белвнешэкономбанка.

 

Определение цены. Политика ценообразования.

      КДУП «Речицкий РКЦ» наряду с начислением и сбором и обработкой платежей будет осуществлять прием платежей от плательщиков. Цены на данную услугу нет. В отличие от почтовых и банковских отделений наше предприятие будет принимать платежи от населения без стоимости за услугу (комиссионного вознаграждения). Комиссионное вознаграждение расчетно-кассового центра сложится в зависимости от затрат предприятия за отчетный период и суммы поступления платежей. Денежные средства за жилищно-коммунальные услуги, поступившие на расчетный счет предприятия, будут перечислены поставщикам данных услуг за минусом комиссионного вознаграждения расчетно-кассового центра. Данные расчеты между поставщиками и РКЦ обусловлены договорными обязательствами. Поэтому в рамках моего проекта политику ценообразования я не рассматриваю.

В нашем проекте услуга «прием платежей» цены не имеет. Согласно перечня административных процедур (в соответствии с Указом Президента от 16 марта 2006 года №152) (см. приложение №1) услуги по начислению жилищно-коммунальных услуг, выдача справок о расчетах (задолженностей) за жилищно-коммунальные услуги, оформление льгот граждан по оплате жилищно-коммунальных услуг и др. услуги осуществляются организацией, производящей начисление платы за жилищно-коммунальные услуги бесплатно.

 

 Потребители данной услуги (плательщики жилищно-коммунальных платежей) оплачивают только свои счета. Однако для удобства расчетов в дальнейшем приведем калькуляцию услуги по приему платежей по годам проекта     

            Фактическая калькуляция стоимости услуги «прием платежей»           Таблица 20

Статья затрат, руб.	На 2009 год	На 2010 год	На 2011 год	На 2012 год	На 2013 год
Фонд зарплаты:  2 Бухгалтера по работе с населением с окладом 620100 руб. Доплата за расширенную зону обслуживания -15%. Премия за выполнение производственно-финансовых показателей- 30%. Доплата за выслугу лет – 10%.	1922310	2095318	2283896	2489446	2688602
Начисления на зарплату	672808	733362	799364	871306	941010
Накладные расходы - теплоэнергия - вода - канализация -электроэнергия Итого накладных расходов	122543 29736 32498 51640 236417	136023 33007 36073 57320 262423	149625 36308 39680 63052 288665	161595 39212 42854 68096 311757	174523 42349 46282 73544 336698
Амортизация (2 компьютера) норма 12,5%	21876	21876	21876	21876	21876
Себестоимость одного месяца обслуживания	2853411	3112979	3393801	3694385	3988186

 

5. План оказания услуги (производственный план)

Программу оказания услуги на 2009-2013 годы приведем в таблице.

Таблица 21.

Показатель	Ед. изм.	По годам реализации
		2009	2010	2011	2012	2013
Годовой объем оказания услуги в стоимостном выражении	Тыс.руб.	14207726	14281828	16111364	17402148	15008932
Годовой объем оказываемой услуги по рынкам сбыта:
-сегмент «Частные унитарные предприятия, размещенные в квартире учредителя (собственник жилого помещения) и индивидуальные предприниматели С доходом более 600 тыс. рублей в месяц»	Тыс. руб.	1420773	85691	1611138	1392172	1350804
- сегмент «Собственник жилого помещения (физическое лицо) С доходом от 400 до 600 тыс. рублей»	Тыс. руб.	2841545	3142002	3222272	3654451	2851697
- сегмент «Собственник жилого помещения (физическое лицо) С доходом более 600 тыс. рублей»	Тыс. руб.	9945408	10282916	11277954	12355525	10806431

Расчет полных издержек на программу оказания услуги «прием платежей»

Таблица 22

Статьи затрат	По годам реализации проекта
	2009	2010	2011	2012	2013
Программа оказания услуги, тыс.. руб.	14207726	14281828	16111364	17402148	15008932
Заработная плата, руб	23067720	25143816	27406752	29873352	32263224
Начисления на заработную плату, руб.	8073696	8800344	9592368	10455672	11292120
Общепроизводственные расходы, руб.	262512	262512	262512	262512	262512
Общехозяйственные расходы, руб.	2837004	3149076	3463980	3741084	4040376
Полные издержки предприятия, руб.	34240932	37355748	40725612	44332620	47858232

 

Расчет потребности в трудовых ресурсах для реализации программы оказания услуг

Таблица 23

	2009 год	2010 год	2011 год	2012 год	2013 год
Потребная численность специалистов (бухгалтеров)	2	2	2	2	2

 По решению директора КДУП «Речицкий расчетно-кассовый центр» прием платежей будут осуществлять два бухгалтера по работе с населением на созданных рабочих местах в ЖКХ без дополнительной оплаты.

Таблица 24

1	Реут Татьяна Леонидовна	бухгалтер по работе с населением	Высшее, Гомельский государственный технический университет им.Сухого в 2006 году, экономика и управление на предприятии, экономист - менеджер.
2	Денисова Лариса Павловна	бухгалтер по работе с населением	Высшее Гомельский государственный университет им. Скорины в 2001 году, по специальности экономика и управление на предприятии, экономист-менеджер

 

Расчет потребности в заработной плате для реализации программы

Таблица 25

	2009 год	2010 год	2011 год	2012 год	2013 год
Бухгалтер по работе с населением, чел.	2	2	2	2	2
Средняя заработная плата, руб.	960880	1047659	1141948	1244723	1344301
Заработная плата, руб.	23067720	25143816	27406752	29873352	32263224

Примечание к расчетам: оклад бухгалтера -620100 руб. Доплата за расширенную зону обслуживания -15%. Премия за выполнение производственно-финансовых показателей- 30%. Доплата за выслугу лет – 10%.

 6.Организационный план

Штатная численность работников КДУП «Речицкий расчетно-кассовый центр» по состоянию на 1.01.2009г составляет 29 единиц, из них 7 человек – аппарат управления предприятием, 1 инженер-программист, 14 человек – группа по работе с населением, 3 человека – бюро субсидирования, 3 человек – операторы ЭВМ, 0,5 ставки – уборщик производственных помещений.

 Структура персонала предприятия КДУП “Речицкий расчетно-кассовый центр” на 1 января 2009 года представлена на таблице 5.1.

Список руководителей и специалистов КУП «Речицкий расчетно-кассовый центр» на 01.01.2009 года см. в приложении №3

Размер тарифной ставки первого разряда действующей на предприятии составляет 156000 (сто пятьдесят шесть тысяч) белорусских рублей. Тарифная ставка установлена с 1.01.2009г на основании постановления Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь и Министерства экономики Республики Беларусь от 24.02.2005г №18/23/34 и решения Речицкого районного исполнительного комитета от 25.05.2005г №1086.

Составим график работы бухгалтеров по приему жилищно-коммунальных услуг

График работы бухгалтеров по работе с населением при приеме платежей от населения

Таблица 26

	На 2009-2013 годы
Понедельник	8.00-17.00 –первая смена ; 11.00-20.00 – вторая смена
Вторник	8.00-17.00 –первая смена ; 11.00-20.00 – вторая смена
Среда	8.00-17.00 –первая смена ; 11.00-20.00 – вторая смена
Четверг	8.00-17.00 –первая смена ; 11.00-20.00 – вторая смена
Пятница	8.00-17.00 –первая смена ; 11.00-20.00 – вторая смена
Суббота	8.00-17.00 –первая смена ; 11.00-20.00 – вторая смена
Воскресенье	Выходной

7 Инвестиционный план

Первоначальные затраты услуги «прием платежей» будет составлять только стоимость доработки программы начисления платежей. Далее приведем описание программы.

Автоматизированная система коммунальных платежей (ЖИЛПЛАТ™)

           Качество обслуживания больших масс населения, проживающего, в основном, в многоквартирных, многоэтажных домах,
невозможно без использования автоматизированных комплексов и систем, таких, как автоматизированная система по расчету начислений и учету платежей населения за коммунальные услуги, а также создания единой информационно-вычислительной системы жилищного хозяйства.

            Период создания автоматизированной системы коммунальных платежей - 1999 - 2003 гг. Собственник программы: ГП «Центр информатизации и автоматизации расчетов». Свидетельство о регистрации компьютерной программы №045 от 28.10.2008 г.

Разработанная система коммунальных платежей представляет собой распределенную систему, в состав которой входят:

• Программное обеспечение ЖРЭО и ЖЭСов, предназначенное для расчета начислений при работе в единой городской автоматизированной системе
  по расчету и учету коммунальных платежей населения и выдачу отчетов, а также ПО Центра информатизации и автоматизации расчетов, предназначенное для администрирования
  системы, ведения нормативно-справочной информации, обработки и распределения поступающих платежей.
• более 1000 единиц ПЭВМ и серверов, 345 единиц сетевого оборудования, находящихся на территории 10-ти ЖРЭО и 125-х ЖЭСов;
• Ведомственная сеть, состоящая из более 200 км волоконно-оптических линий связи, объединяющих
  порядка 150 объектов автоматизированной системы коммунальных платежей, и обеспечивающая информационное взаимодействие всех программных
  комплексов ЖЭСов, ЖРЭО, ГП УЖХ горисполкома и Центра информатизации и автоматизации расчетов в рамках решаемых прикладных задач.

               Пользователи системы составляют более 600 субъектов, в состав которых входят 415 отделений, филиалов
банков и почты, 110 пользователей коммунальных предприятий, 150 предприятий автоматизированной системы. (Данные по Республике Беларусь)

              Кроме того, в настоящее время стала доступной широким слоям пользователей сети Интернет оперативная информация о ценах, тарифах и справочнике льгот по коммунальным услугам
Работа всех участников автоматизированной системы коммунальных платежей осуществляется в едином информационном пространстве.

               Информация вводится оперативно. Ввод и обновление нормативно-справочной информации, ввод данных по платежам, начислениям, выполнение перерасчетов осуществляется в течение оперативного периода.

              Централизованная печать счетов позволяет отказаться от ручного заполнения населением квитанций. При этом достигаются следующие цели:

• объединение платежного документа и информации о новых тарифах и начислениях, что позволяет своевременно извещать квартиросъемщиков о величине платежа;
• защита платежного документа от ошибок;
• повышение качества и оперативности обработки поступления платежей.

             Характерной особенностью предлагаемого программно-технического комплекса является замена единой расчетной книжки, заполняемой населением вручную, единым платежным документом - счетом, формирование которого производится с использованием технологии штрихового кодирования

               После оплаты счета в "пункте приема коммунальных платежей" квитанция возвращается плательщику, а извещение поступает в Центр информатизации и автоматизации расчетов, где посредством сканирования штрих-кода специальным считывателем информация о поступившем от клиента платеже заносится в базу данных по его лицевому счету.

             Оплата населением ЖКУ производится через 415 банковских учреждений или отделения связи, причем возможны варианты оплаты по безналичному расчету.

              В процессе эксплуатации АС разработаны и внедрены современные способы передачи, приема и оплаты коммунальных платежей. Так, в настоящее время для населения возможна оплата без предъявления счета. Согласно заключенным с банками и почтой договорам, Центр информатизации и автоматизации расчетов передает им электронную базу плательщиков, на основании которой клиенту достаточно указать адрес или номер лицевого счета, уточнить у оператора сумму, выставленную к оплате и оплатить полностью или частично. Использование электронной почты между Центром информатизации и автоматизации расчетов, банками и почтой позволило сократить сроки ввода платежей в систему, быстрее и точнее распределить между поставщиками оплаченные населением суммы.

               В настоящее время потенциал автоматизированной системы коммунальных платежей, построенной на волоконно-оптических линиях связи, открывает неограниченные перспективы развития различных направлений информационных технологий, в том числе одним из направлений может быть создание на платформе данной системы электронной мэрии, IP телефонии и др.

         Стоимость доработки программы ЖИЛПЛАТ™ согласно акта выполненных работ и договора с КДУП «Речицкий расчетно-кассовый центр» составила 410 000 рублей. Подрядчик – ОДО «Афалина».

Данная сумма затрат будет выплачена из прибыли в 2009 году.

Таблица 31

Информация об источниках финансирования инвестиционных затрат

Показатель	По годам реализации проекта
	2009	2010	2011	2012	2013
Общие инвестиционные затраты тыс. руб.	410,0	-	-	-	-
Источники финансирования- Прибыль предприятия	410,0	-	-	-	-

 

⇐ Предыдущая12345678Следующая ⇒

Поделиться: