Сведения о движении наличных денежных средств по кассе Товарищества. ⇐ ПредыдущаяСтр 2 из 4Следующая ⇒                     Ревизионная комиссия проверила кассовую книгу Товарищества и кассовые отчёты за 2017 год.                           На 01 января 2017 года остаток денежных средств в кассе ТСН составил 19 рублей 01 коп. Остаток денежных средств в кассе на 01.01.2017 г. составляет 1 руб 23 коп.                       В Таблице7  показано движение наличных денежных средств через кассу ТСН за 2017 год.   Таблица 7 Поступления В кассу ТСН «Ново Пирогово»	Выдано  из кассы ТСН «Ново Пирогово»
	По чеку банка	По договорам займа от Богачёва С.А.	От ООО «Северная Компания» за снегоуборочную машину	От Ткаченко И.Ю.	Возврат займов Богачёву С.А.	По платёжным ведомостям (з/плата), договорам ГПХ и договорам возмездного оказания услуг	В подотчёт Богачёву С.А.	Орловой И.Н. ( маг. «Парк Фешн») г.
1 987 100, 00		17 015, 00	50 000, 00	3 250, 00 3 250, 00   15 000, 00	5 500, 00	1 983 778, 08	71 354, 70	15 000, 00
Сальдо на 01.01.17 г.: Р.		Сальдо на                                                                                                                     01.01.18 г.:                        1, 23 р.

                        

                        

   Расшифровка (пояснение) отдельных сумм в таблице:

 

1. На срочные хозяйственные нужды Товарищества  в кассу ТСН были  внесены денежные средства по договорам займа с председателем правления Богачёвым С.А.:

– 5 500  руб. ( прих. кассовый ордер №  6 от 21.03.17г.). дог. от 21.03.2017 г.;

– 11 515 руб. ( прих. кассовый ордер № 30 от 29.12.17г.). дог. от 29.12.2017 г.;

 

 Расчёт по договорам займа с Богачёвым С.А. в 2017 году осуществлён не в полном объёме.

Была возвращена сумма 5 500 руб  (расх. кассовый ордер № 15 от 05.04.17 г.).

       Переходящий долг на 01.01.2018 год по договорам займа с Богачёвым С.А. составил - 11 515 руб.

 

       2. Поступление от ООО «Северная Компания» по счёту № 114 от 13.11.17 (прих. кассовый ордер № 24 от 20.11.17г)   50 000 руб за купленную в 2013 году снегоуборочную машину.

3. Поступление от Ткаченко И.Ю. - 15 000 руб (прих. кассовый ордер № 15 от 14.07.17г ) в качестве возмещения судебных расходов, понесённых Орловой И.Н. (магазин «Парк Фэшн»)  по апелляционному решению от 03.05.2017 г. дело № 11-37/2017, полученного на руки 05.07.2017 г.

 

4. Поступление от Ткаченко И.Ю. - 3 250 руб (прих. кассовый ордер № 8 от 05.04.17г ) в качестве исполнения обязанностей налогового агента по договору № 1 от 10.02.2017 г.

 

5. Поступление от Ткаченко И.Ю. - 3 250 руб (прих. кассовый ордер № 29 от 29.12.17г ) в качестве возмещения НДФЛ по договору ГПХ № 2.

 

6. Выплачено Ткаченко И.Ю. 25 000 руб (расх. кассовый ордер № 8 от 05.04.17г ) по договору № 1 от 10.02.2017 г. (исполнение обязанностей налогового агента).

 

7. Выплачено Ткаченко И.Ю. 25 000 руб (расх. кассовый ордер № 57 от 29.12.17г ) по договору ГПХ № 2 от 10.02.2017 г. (представление интересов ТСН «Ново Пирогово» в суде апелляционной инстанции по делу № 2-97/2017 Орлов М.А.).

 

8. Возмещены судебные расходы (частично) в размере 15 000 руб (расх. кассовый ордер № 28 от 14.04.17г ), понесённые Орловой И.Н. (магазин «Парк Фэшн») по апелляционному решению от 03.05.2017 г. дело № 11-37/2017, полученного на руки 05.07.2017 г.

 

Сведения о заработной плате и выплатах по договорам ГПХ.

 

 

Ревизионная комиссия проверила табеля учёта рабочего времени, расчётные ведомости з/платы, расчёты отпускных, компенсаций за неиспользованный отпуск,  договора найма и договора ГПХ, договора возмездного оказания услуг, платёжные ведомости, расчёты по налогам и страховым взносам, переданные в контролирующие органы.

 

 

                    В    таблице 8 представлена общая информация о фактически начисленных вознаграждениях за выполнение трудовых обязанностях  штатными и временными  (по договорам ГПХ) работниками, замещающими штатных в период их отпуска, выплаты  по договорам возмездного оказания услуг за 2017 год, облагаемых страховыми взносами. 

 

 

              Информация дана в сравнении со статьями расходов смет, принятых и утверждённых общим собранием собственников в 2016 и 2017 годах.

 

                        

Таблица 8

Должность согласно штатного расписания

ФОТ согласно сметы

ФОТ по смете

За 2017 год

(гр.1+2)

Фактически

Начислено

за 2017 год

С 01.01.17 по 30.06.17 (за 1-ое полугодие 2017) С 01.07.16 по 31.12.16 (за 2-ое полугодие 2016) 1 2 3 4 Председатель 232 200, 00 232 200, 00 464 000, 00 439 982, 14 Главный бухгалтер 177 000, 00 177 000, 00 354 000, 00 354 000, 00 Дворник 2 чел. 103 999, 98 103 999, 98 207 999, 96 208 000, 02 Паспортист  1 чел. 48 000, 00 48 000, 00 96 000, 00 83 682, 54 Слесарь-сантехник  1 чел. 63 000, 00 63 000, 00 126 000, 00 116 000, 00 Уборщица 8 чел. 276 000, 00 324 000, 00 600 000, 00 583 589, 69 Электрик 1 чел. 60 000, 00 60 000, 00 120 000, 00 111 055, 91 Энергетик 1 чел. 90 000, 00 90 000, 00 180 000, 00 164 654, 73 Отпускные, больничные, компенсации за неиспользованный отпуск 87 516, 00 84 868, 56 172 384, 56 75 050, 98 70 302, 32 Договора ГПХ в период отпуска штатных работников, договора возмездного оказания услуг. 0, 00 0, 00 0, 00     16 639, 75 50 000, 00   ИТОГО: 1 137 715, 98 1 183 06 8, 54 2 320 784, 52 2 272 958, 0 8

 

В Таблица 8.1 показана расшифровка по договорам возмездного оказания услуг и договорам ГПХ    Таблица 8.1

ФИО	Основание		Период Г.	Сумма (руб)	Удержан  п/налог (руб)	Начислены взносы в ПФ 20% (руб)
	договор	предмет договора
Ткаченко И.Ю. Ткаченко И.Ю.	Договор возмездного оказания услуг  № 1 от 10.02.2017 г. Договор №2  возмездного  оказания услуг о представлении интересов в суде аппеляционной инстанции по делу № 2-97/2017	Представление интересов Товарищества в суде. Представление интересов Товарищества в суде.	с 10.02.2017 – до вступления в силу решения суда первой инстанции. с 30.10.2017 – до вступления в силу решения суда первой инстанции.	25 000, 00 25 000, 00	3 250, 00 3 250, 00	5 000, 00 5 000, 00
Лялина А.С.	Дог. подряда № 2 от 04.07.2017 г	Уборка лестничных клеток и маршей в п.№ Влажная уборка стен и пола лифтовых кабин. ИТОГО:	Июль Август	6 857, 14 695, 65 7 552, 79	891, 00 91, 00 982, 00	1 371, 43 139, 13 1 510, 56
Синельщикова  Н.Вл.	Дог. подряда  № 3 от 04.08.2017 г	Уборка лестничных клеток и маршей  в п. № 3, 4 Влажная уборка стен и пола лифтовых кабин  в п.№ 3, 4. .	Август	9 086, 96	1 181, 00	1 817, 39
ИТОГО:				66 639, 75	8 663, 00	13 327, 95

 

 

                          В Товариществе учёт рабочего времени ведётся в виде табелей, з/плата начисляется согласно штатного расписания, утверждённого общим собранием. С каждым работником заключён договор.

              Налоги и страховые взносы удерживаются и перечисляются в бюджет РФ и фонды социального страхования и обеспечения в соответствии с законодательством.

 

               Сведения о застрахованных лицах передаются в Пенсионный фонд и хранятся в бухгалтерии Товарищества в соответствии с предложенными правилами и требованиями ведения бухгалтерского учёта..

 

 

                   В Таблица 8.2 отражены расчёты с фондами страхования и пенсионного обеспечения, а также расчёты по подоходному налогу. 

 

Таблица 8.2

Наименование

Налога, взноса

Сальдо

 на 01.01.2017

Оплачено

 в 2017 году

Начислено

 в 2017 году

Сальдо

 на 01.01.2018

переплата недоимка переплата недоимка Взносы в ФСС  от НС и ПЗ 8, 67 4 402, 57 4 412, 64 18, 74 Расчёт по Страховым взносам на  обязательное  пенс. страхование 33 875, 84 489 513, 6 8 454 591, 62 1 046, 22 Подоходный налог 0, 00 0, 00 29 1 480, 00 29 1 480, 00 0, 00 0, 00 Страховые взносы в на мед. страхование 254, 61 0, 00 0, 00 254, 61 Налог, уплачиваемый в связи с применением упрощённой системы налогообложения. 257, 00 905, 02 841, 02 193, 00

 

⇐ Предыдущая1234Следующая ⇒

Поделиться: