Организационно-экономическая характеристика Возжаевской КЭЧ

Характеристика предприятия

Возжаевская квартирно-эксплуатационная часть образована в соответствии с Директивой Генерального штаба №ГШ ОРТ 27008 от 02.03.1969 г. Предприятие осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Российской Федерации, Федеральными законами, указами и распоряжениями Президента Российской Федерации, приказами и директивами Министерства обороны Российской Федерации и разработанным на их основе Уставом, утвержденным постановлением Главы администрации Белогорского района от 29.08.2000 г. №319.

Официальное сокращенное наименование предприятия – КЭЧ.

Предприятие является юридическим лицом, имеет самостоятельный баланс. Ведомственная принадлежность: Министерство обороны Российской Федерации; вышестоящая организация – Квартирно-эксплуатационное управление Дальневосточного военного округа г. Хабаровск. Главный распорядитель бюджетных средств – Министр обороны РФ; распорядитель бюджетных средств – командующий войсками Дальневосточного военного округа.

Основной задачей КЭЧ является:

– обеспечение воинских частей казарменно-жилищным фондом;

– обеспечение воинских частей мебелью, казарменным инвентарем и другим квартирным имуществом, пожарным оборудованием и имуществом;

– осуществление технического обслуживания зданий и сооружений, обеспечение топливом, тепловой энергией и предоставлением коммунальных услуг;

– обеспечение воинских частей техническим имуществом квартирно-эксплуатационной службы, фондируемыми материалами, коммунальным оборудованием и запасными частями для нужд эксплуатации и текущего ремонта казарменно-жилищного фонда и коммунальных сооружений, а также фондируемыми материалами и оборудованием для капитального строительства и капитального ремонта, выполняемых ремонтно-строительными организациями квартирно-эксплуатационной службы и воинскими частями.

Объекты недвижимости, являющиеся федеральной собственностью, закреплены за Возжаевской КЭЧ на праве оперативного управления, на основании свидетельства №02800234 от 02.02.2000 года, выданного Комитетом администрации области по управлению государственным имуществом Амурской области.

Финансирование Возжаевской КЭЧ осуществляется за счет средств федерального бюджета, предусмотренных лимитами бюджетных обязательств, утвержденных Министерством обороны РФ, а также полученных доходов от внебюджетной деятельности.

Анализ основных показателей

 

Классификация расходов по смете Министерства обороны РФ предназначена для организации финансового планирования, финансирования. Учёта производимых расходов и представления финансовой отчётности по смете Министерства обороны РФ. Классификация построена на отраслевом, предметно-целевом и организационном признаках закрепления кредитов и денежных средств Министерства обороны РФ. Отраслевой признак закрепления за видами Вооружённых Сил РФ отражён в статьях расходов, предметно-целевой признак – в бюджетных статьях и видов расходов, а организационный признак в классификации.

Проанализируем основные показатели Возжаевской КЭЧ экономической классификации.

Таблица 3. Динамика финансирования Возжаевской КЭЧ за 3 года

Показатели	2005 г., тыс. руб.	2006 г. тыс. руб.	2007 г. тыс. руб.	Темп роста, %		Темп прироста, %
				2006 к 2005 г.	2007 к 2006 г.	2006 к 2005 г.	2007 к 2006 г.
Бюджетное финансирование	16896	47663	57776	282, 09	121, 22	182, 09	21, 22
Внебюджетные денежные средств	3211	2294	5668	71, 44	247, 08	-28, 56	147, 08

 

По таблице 4 видно, что финансирование с каждым годом увеличивалось: в 2006 году по сравнению с 2005 темп прироста составил 182, 09%, а в 2007 году по сравнению с 2006 темп прироста составил 21, 22%. Внебюджетные денежные средства, 2006 году по сравнению с 2005 темп уменьшились на 28, 56%, а в 2007 году по сравнению с 2006 темп прироста составил 147, 08%.

Проанализируем финансирование отдельных статей экономической классификации Возжаевской КЭЧ за 3 года по бюджетной деятельности.

 

Таблица 4. Динамика финансирования отдельных статей

Наименование	Статьи расходов	2005 г. тыс. руб.	2006 г. тыс. руб.	2007 г. тыс. руб.	Темп роста %		Темп прироста, %
					2006 к 2005 г.	2007 к 2006 г.	2006 к 2005 г.	2007 к 2006 г.
Заработная плата	211	8850, 0	12727, 0	17347, 4	143, 81	136, 3	43, 81	36, 3
Начисление на оплату труда	213	2380, 0	3200, 0	4545, 02	134, 45	142, 03	34, 45	42, 03
Квартирно-эксплуатационные расходы	223–340	3917, 00	34010, 0	38892, 1	868, 27	114, 35	768, 27	14, 35

 

По таблице 5 видно, что увеличилось финансирование по статье 211 – заработная плата: в 2006 году по сравнению с 2005 темп прироста заработной платы составил 43, 81%, а в 2007 году по сравнению с 2006 годом темп прироста составил 36, 3%. В мае 2006 года и в октябре 2006 года было повышение заработной платы, вследствие чего увеличились налоги по статье 213 в 2006 году по сравнению с 2005 годом темп роста налогов составил 134, 45%. Начисления на оплату труда с января 2005 года – составляют – 26, 2%, соответственно 2, 9%; 20%; 3, 1%; 0, 2%.

Квартирно-эксплуатационные расходы увеличились 2006 году по сравнению с 2005 годом в 7 раз, в связи с переходом в 2006 году на финансирование оплаты в полном объеме через квартирно-эксплуатационные части, в 2005 году расчет за электроэнергию производился по централизованным договорам между КЭУ ДВО и Амурэнерго.

 

Таблица 5. Структура квартирно-эксплуатационных расходов бюджетного финансирования

Наименование	2005		2006		2007
	тыс. руб.	удельный вес, %	тыс. руб.	удельный вес, %	тыс. руб.	удельный вес, %
Услуги связи	-		-		7, 40	0, 02
Транспортные услуги	-		20, 00	0, 06	10, 00	0, 03
Эл. энергия	-		29640, 00	87, 15	34000, 00	87, 42
Прочие	907, 00	23, 15	150, 00	0, 44	750, 00	1, 93
Налоги	60, 00	1, 53	-		100, 00	0, 25
Основные средства	-		-		56, 70	0, 14
Материалы	150, 00	3, 83	650, 00	1, 91	196, 00	0, 51
Услуги по содержанию имущества	2800, 00	71, 48	3550, 00	10, 44	3772, 00	9, 70
ИТОГО:	3917, 00	100	34010, 00	100	38892, 10	100

 

Данные таблицы позволяют сделать вывод, что чрезвычайно высокий удельный вес занимают расходы на электроэнергию 87, 15 в 2006 году 87, 42% в 2007 году.

Доходы и расходы получаемые от предпринимательской деятельности Возжаевской КЭЧ отражены в таблице 6.

 

Таблица 6. Исполнение сметы доходов и расходов по Возжаевской КЭЧ получаемых от предпринимательской деятельности за 2006–2007 год

Наименование	статьи расходов	2006 г.			2007 г.
		по смете	факт	исполнение, %	по смете	факт	исполнение, %
Остаток средств на начало года		139, 5	139, 5		317, 3	158, 7
Доходы от продажи услуг	130	8576, 1	2294	27	10499	5668	54
Расходы всего:		8715, 6	2116, 2	24	10817	5711, 6	53
в том числе:
На возмещение затрат. связанных с этими видами деятельности					4467, 3	4020, 7	90
Заработная плата	211	1715, 8	720, 1	42
Начисление на оплату труда	213	475, 8	178, 5	38
Прочие выплаты	212	57, 1			52, 3
Услуги связи	221	68, 6			122	105, 9	87
Транспортные услуги	222	84, 5	19, 6	23	178, 3	170, 8	96
Коммунальные услуги	223				2234, 8	2154, 7	96
Услуги по содержанию имущества	225				285, 3	140, 9	49
Прочие услуги	226	24, 6	19, 5	79	357, 1	210, 9	59
Средства, подлежащие перечислению вышестоящему финансовому органу	241	4596, 7	533	12	4675, 6	1509	32
Увеличение стоимости основных средств	310	235, 7	223, 8	95
Увеличение стоимости материальных запасов	340	1456, 8	421, 7	29	1237, 5	1237, 5	100
Уплата налогов, сборов и иных обязательных платежей					1673, 7	181, 9	11

 

Исполнение сметы по доходной части составило в 2006 году – 27%, а в 2007 году – 54%, за счет низкой собираемости по оплате реализованных услуг. Неиспользованная часть доходов перешла на остаток нового финансового года и учтена в смете доходов и расходов следующего года.

 

Таблица 7. Размер и структура основных средств

Состав основных фондов	2005 г.		2006 г.		2007 г.		Изменение структуры 2007 г. по сравнению с 2005 г., %	Изменение структуры 2007 г. по сравнению с 2005 г., %
	тыс. руб.	удельный вес, %	тыс. руб.	удельный вес, %	тыс. руб.	удельный вес, %
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Здания	417015	90, 6	387452	89, 9	924516, 4	95, 4	221, 70	4, 8
Сооружения	38423, 7	8, 4	38423, 7	8, 9	38423, 7	4, 0	100, 00	-4, 4
Машины и оборудование	1073	0, 2	1468, 6	0, 3	1704, 4	0, 2	158, 84	0, 0
Транспортные средства	3709	0, 8	3708, 5	0, 9	3631, 6	0, 4	97, 91	-0, 4
Основные средства, всего	460221	100, 0	431053	100, 0	968276, 1	100	210, 39	-

 

Наибольший удельный вес занимают здания в 2005 году 90, 6%, а в 2007 году 95, 4%. В период с 2005 г. по 2007 г. стоимость основных средств увеличилась на 508055, 1 тыс. руб. или на 110%, за счет постановки на баланс жилых зданий в связи со слиянием Домоуправления и КЭЧ.

Увеличение машин и оборудования на 59% произошло из-за частичной замены старого оборудования. Транспортные средства уменьшились на 2, 1% за счет списания техники.

 

Таблица 8. Экономические показатели Возжаевской КЭЧ

Показатели	ед. изм.	2005 г.	2006 г.	2007 г.	отношение 2007 года к
					2005 г.	2006 г.
Доходы от реализации услуг	тыс. руб.	16387, 8	17364, 6	21899, 3	133, 63	126, 11
Доходы от реализации услуг	тыс. руб.	3211	2294	5668	170, 85	247, 01
Оплачено услуг	%	19, 6	13, 2	25, 9
Себестоимость реализованной продукции	тыс. руб.	45757, 2	47765, 3	49254, 5	107, 64	103, 12
Прибыль от реализации продукции	тыс. руб.	-29369, 4	-30401	-27355, 2	93, 14	89, 98
Среднегодовая стоимость основных фондов	тыс. руб.	460221	431053	968276, 1	210, 39	224, 63
Среднегодовая численность работников	чел.	152	152	157	103, 29	103, 29

 

Из приведенных данных в таблице 3, прослеживается увеличение реализации платных услуг в 2007 году по сравнению с 2005 годом на 33%, по сравнению с 2006 годом на 26%. Причиной увеличения стоимости платных услуг за период с 2005 по 2007 годы является увеличение тарифов на коммунальные услуги. На увеличение себестоимости реализованных услуг оказало влияние увеличение затрат на топливо, электроэнергию, заработную плату. Фактическая себестоимость предоставляемых услуг значительно выше утвержденных вышестоящими организациями тарифов, что привело предприятие к убыткам.

Оплачено коммунальных услуг от выставленных счетов в 2005 году составило 19, 6%, в 2007 году – 25, 1%. Основной причиной недополучения денежных средств является низкий уровень платежеспособности организаций и населения. Тем не менее за этот период повысилась собираемость по оплате реализованных услуг в сравнении с 2005 годом на 70, 8%, за счет взыскания задолженности с должников в судебном порядке.

Среднегодовая численность работников увеличилась на 3% за счет увеличения лимитов численности.

 

 

⇐ Предыдущая123456Следующая ⇒

Поделиться: