Экономическая сущность страхования ответственности

Введение

 

Страхование автотранспортных рисков связано с глубокими экономическими и социальными изменениями, происходящими в обществе в связи с массовой автомобилизацией, ростом парка автомобилей и интенсивности дорожного движения, а также огромными материальными потерями в результате дорожно-транспортных происшествий.

Мировое сообщество выработало универсальное средство по возмещению личного и имущественного ущерба физическим и юридическим лицам, пострадавшим на автомобильных дорогах, - автострахование, которое покрывает риски убытков не только участников транспортного процесса от неблагоприятных для них обстоятельств, но и третьих лиц, случайно оказавшихся жертвами ДТП.

Среди всех видов транспорта особое место принадлежит автомобильному, способному с наибольшей эффективностью обеспечивать удовлетворение потребности внешнеторговых фирм в перевозках грузов. Быстрыми темпами развиваются грузовые автотранспортные перевозки, как внутри страны, так и в международных сообщениях. В республике по объемам перевозок грузов автомобильный транспорт превосходит все другие виды транспорта вместе взятые. Ежегодно увеличиваются объемы международных пассажирских перевозок, растет международный автотуризм, что способствует росту ДТП и несчастных случаев, потерь при перевозке грузов. В конечном итоге это приводит к большим моральным и социальным утратам в обществе. Одной из важнейших проблем создания полномасштабного страхового рынка в Беларуси является формирование современной законодательной базы, основанной на изучении и взвешенном использовании опыта мировых стандартов, обеспечивающих сбалансированность интересов страхователей и страховщиков в проведении страховых операций.

Введение обязательного страхования автогражданской ответственности и вступление Республики Беларусь в международную систему «Зеленая карта» требует неотложного решения проблем, существующих в страховании автомобильного транспорта.

Вышеизложенное и предопределило выбор темы и обусловило цель дипломной работы.

На страховом рынке республики наиболее динамично развивается сектор страхования средств автотранспорта, как личного, так и находящегося на балансе предприятий. Этому способствовало введение в 1999 году обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств и принятия Республики Беларусь в европейскую систему страхования «Зеленая карта» в 2003 году.

Автомобильный транспорт является одним из основных элементов экономического потенциала страны. Автомобилизация имеет большое значение для развития экономики и социальной сферы, рационального использования трудовых, материальных и финансовых ресурсов, способствует становлению и развитию рыночных отношений, международных социально-экономических связей. Вместе с тем, наблюдается рост негативных последствий развития автомобилизма. Это относится к гибели людей на автомобильных дорогах в результате ДТП и росту социальной напряженности в обществе в связи с угоном и кражей автомобилей.

Мировое сообщество, однако, выработало универсальное средство по возмещению личного и имущественного ущерба физическим и юридическим лицам, пострадавшим от угона или кражи транспортного средства, - автострахование, которое покрывает риски убытков не только участников транспортного процесса от неблагоприятных для них обстоятельств, но и третьих лиц, оказавшихся жертвами ДТП. Учитывая состояние и перспективы развития автомобилизации в Республике Беларусь, а также зарубежный опыт страхового дела, можно с уверенностью сказать, что автострахование занимает одно из ведущих мест среди других видов страхования. Удельный вес взносов по операциям страхования автомобильного транспорта в объеме страхового рынка составляет более 40%, автогражданское страхование на сегодняшний день формирует до 80% страхового портфеля страховых организаций, работающих на рынке автотранспортного страхования.

Актуальность и недостаточная разработанность темы автострахования при возрастании его практической роли определили выбор темы и цели исследования.

Целью исследования является рассмотрение организационно-экономического механизма обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, выезжающих в страны системы «Зеленая карта».

Цель исследования обусловила и решение следующих основных задач:

-   выявление сущности страхования ответственности, как экономического элемента рыночной экономики и инструмента рационального хозяйствования;

-   рассмотрение истории создания и механизма функционирования системы «Зеленая карта»;

    исследование юридических основ проведения страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств;

    определение места Республики Беларусь в системе «Зеленая карта»

    рассмотрение порядка и условий проведения обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, выезжающих в страны системы «Зеленая карта»;

    изучение состояния обязательного страхования гражданской ответственности «Зеленая карта» на основе данных ЗАСО «ТАСК» и анализ деятельности ЗАСО «ТАСК» в 2005-2007 гг.

Объектом исследования является автомобильный транспорт и система страхования автотранспортных рисков. Предмет исследования - организационно-экономический механизм обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, выезжающих в страны системы «Зеленая карта»

Методологической основой исследования является системный подход к изучению сущности экономических процессов и явлений, работы отечественных и зарубежных специалистов в области организации и проведения страхования.

Информационную базу исследования составили работы отечественных и зарубежных ученых и практиков А.И. Худякова, Т.М. Рассоловой, А.Н. Залетова, В.В. Шахова, М.А. Зайцевой, П.М. Кучерина и т.д., нормативно-правовые акты Республики Беларусь, международные документы, регламентирующие проведение страхования «Зеленая карта», а так же статистические материалы ЗАСО «ТАСК».

 

 

Страхование ответственности

Система «Зеленая карта»

 

Проблема гарантированного обеспечения материальных интересов пострадавших от дорожно-транспортных происшествий занимала умы законодателей ряда стран Европы несколько десятилетий. В результате многих правовых решений появился такой вид страхования, как страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств, объектом которого является ответственность за ущерб, причиненный третьим лицам при использовании транспорта его владельцем или водителем.

Практически во всех европейских странах страхование автогражданской ответственности является обязательным.

Впервые страхование гражданской ответственности владельцев автомобилей было введено в Дании в 1927 году, затем в 1930 году в Англии, в 1932 году в Швейцарии, в 1935 году в Чехословакии, в 1939 году в Германии. Несколько позднее оно было принято в Швеции, Норвегии, Дании, Финляндии, Бельгии, Румынии, Югославии и в других странах Европы [21, 17].

Однако принятые законы не обеспечивали выплату страхового возмещения пострадавшим в результате дорожно-транспортного происшествия, виновником которого являлся иностранный гражданин, поскольку виновное лицо покидало страну пребывания до того, как к нему могла быть предъявлена претензия о возмещении ущерба. Особую остроту этот вопрос приобрел после второй мировой войны, в период бурного роста дорожного движения в европейских странах.

Проблема создания системы, которая давала бы возможность обеспечить, во-первых, защиту интересов потерпевшей в результате дорожно-транспортного происшествия стороны в любой стране посещения, а во-вторых, иностранный гражданин, являющийся владельцем или водителем транспортного средства, зарегистрированного за рубежом, не должен был бы встречать препятствий в стране посещения в виде различных требований и ограничений, определяемых национальным законодательством об обязательном страховании автогражданской ответственности, была поднята в 1946 году Комитетом по транспорту при Европейской Экономической Комиссии. По инициативе Подкомитета по автотранспорту была создана рабочая группа. На встрече представителей данной рабочей группы в мае 1948 года было внесено предложение о введении в действие международной системы по страхованию автогражданской ответственности, основанной на системе, которая действовала в течение нескольких лет перед этим в скандинавских странах. Так было положено начало создания системы, получившей название «3 еленая карта». По предположению некоторых специалистов, такое название система получила исходя из цвета документа, подтверждающего наличие договора страхования.

В 1949 году был создан координирующий орган системы «Зеленая карта» - Совет Бюро, руководство и секретариат которого находятся в Лондоне. Совет Бюро - это ассоциация национальных Бюро стран участниц, высший орган которого - Генеральная Ассамблея.

В декабре 1951 года Совет Бюро сообщил Европейской Экономической Комиссии в Женеве о создании структуры по введению системы «3 еленая карта». Система вступила в силу с 1 января 1953 года. Она основана на заключенных странами-участницами между собой двусторонних соглашениях.

Основополагающими принципами соглашения являются:

-   признание страной, которую посетило иностранное лицо, страхового покрытия его гражданской ответственности, которую он несет как владелец автотранспортного средства, согласно законам страны пребывания;

-   страховые организации страны, где произошел ущерб, уполномочены регулировать от имени страховой организации иностранного виновника происшествия претензии, пострадавших лиц своей страны за ущерб, причиненный им при эксплуатации автотранспортного средства.

Создание системы «Зеленая карта» должно было обеспечить достижение двух основных целей:

-   интересы потерпевшей стороны должны быть защищены в любой стране посещения в случае дорожно-транспортного происшествия, виновником которого является иностранный гражданин;

-   иностранный гражданин, являющийся владельцем или водителем автотранспортного средства, зарегистрированного за рубежом, не должен встречать препятствий в стране посещения в виде различных требований и ограничений, определяемых национальным законами об обязательном страховании гражданской ответственности автовладельца.

Эти цели были достигнуты, и их первостепенное значение сохраняется по сегодняшний день.

В сущности, «Зеленая карта» - это страховой полис, который базируется на законе об обязательном страховании ответственности владельца транспортного средства и подтверждает наличие у него страхового покрытия, действительного на территории стран - членов системы «Зеленая карта». В каждой стране-участнице системы «Зеленая карта» страховыми организациями создается Бюро, которое выполняет две основные функции:

1. эмиссию «зеленых карт» для последующего предоставления их страхователям;

2. урегулирование возникающих на территории данной страны претензий и предъявление исков к иностранным гражданам, виновным в причинении ущерба при использовании ими автотранспортных средств и имеющих сертификаты «Зеленая карта».

«Зеленая карта» является эквивалентом страхового полиса, выданного согласно закону об обязательном страховании гражданской ответственности страны посещения, подготовленным в стандартной форме. Она содержит все необходимые сведения о транспортном средстве, его владельце, условиях страхования (срок и место действия).

Если владелец «Зеленой карты» становится виновником дорожно-транспортного происшествия, то он предъявляет ее представителям власти или полиции, подтверждая тем самым наличие страхования, а пострадавшей стороне сообщает адрес Бюро в стране посещения, которое будет осуществлять урегулирование его претензии.

Бюро пострадавшей стороны, возмещая ущерб, в соответствии с действующим национальным законодательством, обращается к Бюро, возмещающему убытки той страны, где было зарегистрировано транспортное средство виновника дорожно-транспортного происшествия и где выдавалась «Зеленая карта», с требованием о компенсации ущерба. Таким образом, урегулирование возникающих убытков производится на основе взаимных расчетов между национальными Бюро, которые являются членами системы.

Бюро или страховщик, предоставивший страховое покрытие, обеспечивает выплату возмещения пострадавшей стороне в соответствии с требованиями закона страны происшествия.

Несмотря на частный характер системы «Зеленая карта», ее законность должна быть официально признана государством, в котором действует национальное Бюро.

Национальное бюро создается и официально одобряется в каждой стране-участнице с целью обеспечения взаимной гарантии:

-   для правительства этой страны, означая, что иностранный страховщик будет твердо следовать законодательству данной страны, и выплатит потерпевшей стороне компенсацию согласно лимитам страховой ответственности;

-   для бюро страны посещения, подтверждая обязательство страховщика-члена, осуществляющего страхование гражданской ответственности автовладельцев - участников дорожно-транспортного происшествия;

Вследствие этого некоммерческого взаимного обязательства, каждому бюро необходимо располагать своей собственной, независимой финансовой структурой, основанной на совместном обязательстве страховщиков, уполномоченных проводить страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств, действующей на своем национальном рынке, что позволяет ему выполнять обязательства, вытекающие из соглашений между этим бюро и другими [42].

Для вступления в систему «Зеленая карта» стране-претенденту необходимо выполнить ряд условий. Процедура принятия новых членов прописана в Уставе Совета Бюро.

Вопрос о приеме новых членов в Совет Бюро рассматривает, Генеральная Ассамблея в соответствии с Уставом Совета Бюро. Принятая процедура следующая: прежде всего, необходимо постановление правительства страны-претендента по данному вопросу, в стране должно быть создано Национальное Бюро и национальный гарантийный фонд. После принятия соответствующего решения правительство в лице министерства иностранных дел страны-претендента или непосредственно национальное Бюро автостраховщиков подает заявление в Лондонский Международный Совет Бюро системы «Зеленая карта» с просьбой о принятии его в состав членов этого Совета. Также в соответствии с Уставом Совета Бюро к заявлению о приему в члены Совета прилагаются следующие документы:

1. закон страны-претендента «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств»;

2. постановление правительства о создании национального Бюро автостраховщиков по системе «Зеленая карта» либо другого органа, уполномоченного исполнять функции Бюро; устав и положение о национальном Бюро автостраховщиков по системе «Зеленая карта»;

.   постановление правительства о создании в стране-претенденте специального гарантийного фонда для возмещения убытков пострадавшей в дорожно-транспортном происшествии стороне;

.   документ, обязывающий Центральный или Национальный банк страны-претендента устранить все преграды для своевременного перечисления со счетов страховых компаний этой страны иностранной валюты на счета зарубежных Бюро автостраховщиков, на территории которых произошло дорожно-транспортное происшествие по вине водителей автомобилей данной страны;

.   документ, подготовленный министерством иностранных дел или министерством внешнеэкономических связей, свидетельствующий о достаточном объеме международных перевозок между страной-претендентом и странами, в которых действует система «Зеленая карта»;

.   географическую карту страны-претендента, из которой бы явствовало, что страна-претендент имеет общие границы с рядом стран, участвующих в системе «Зеленая карта». [41]

Заявление с приложенными к нему документами направляется Генеральному секретарю Совета Бюро, который представляет их на рассмотрение Управляющим комитетом. Комитет является исполнительным органом Совета Бюро. После анализа всех материалов Управляющий комитет докладывает свои рекомендации Генеральной Ассамблее.

Итак, основными условиями присоединения к системе «3 еленая карта» являются:

-   заявление должно исходить от страны, признанной в международном масштабе (член ОНН и т.д.);

-   заявление должно представляться органом, который формально уполномочен правительством страны действовать в качестве Бюро «3 еленая карта»;

    правительство заинтересованной страны должно представить Европейской Экономической Комиссии заверения о недопущении препятствий для перевода сумм страхового возмещения по страховым случаям, происшедшим на территории его страны;

    страна, заявляющая о присоединении к данной системе, должна иметь закон об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств;

    между страной, заявляющей о своем членстве, и европейской территорией, подпадающей под действие системы «Зеленая карта», должен быть значительный транспортный обмен.

Решение о членстве считается принятым, если 75% всех членов Совета Бюро будут согласны подписать Универсальный договор с органом, который уполномочен выполнять функции Бюро автостраховщиков от лица страны-претендента.

На собрании Генеральной Ассамблеи Совета Бюро, проведенной в Касабланке 30-31 мая 1996 г. был рассмотрен письменный доклад, представленный от имени Комитета управления руководителем германского Бюро господином Ульфом Лемором (президентом Совета Бюро), в котором он предложил ввести новую категорию членства в Совете Бюро, т.е. статус «Временный член». Данное предложение было принято. На собрании Генеральной Ассамблеи Совета Бюро в 1997 году был принят финансовой механизм реализации данного предложения. Поэтому в настоящее время в систему «3 еленая карта» принимаются страны со статусом «Временный член», который помимо выполнения вышеуказанных основных условий обязан представить гарантию выполнения принимаемых обязательств в виде внесения денежного депозита в один из западных банков и представления перестраховочной программы [18, 7].

В этот переходный период, а он установлен продолжительностью в четыре года, «Временный член» обязан представлять соответствующую отчетность Комитету управления Совета Бюро. Если в данный период страна, принятая в систему со статусом «Временный член», обеспечит надлежащее выполнение своих обязательств, то она принимается в постоянные члены.

 

Заключение договора страхования «Зеленая карта»

Договор страхования «Зеленая карта» заключается с владельцем транспортного средства, зарегистрированного в Республике Беларусь и выезжающего в страны системы «Зеленая карта».

На период транзитного членства Белорусского бюро по транспортному страхованию в системе «Зеленая карта» не допускается заключение договоров страхования «Зеленая карта» по транспортным средствам, зарегистрированным за пределами Республики Беларусь.

Заключение договора страхования «Зеленая карта» с белорусским страховщиком при выезде за пределы Республики Беларусь не требуется в случае, если транспортное средство, принадлежащее нерезиденту Республики Беларусь, зарегистрировано и поставлено на временный учет в Республике Беларусь и у его владельца имеется действительный на территории стран - членов системы «Зеленая карта» договор обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, заключенный с иностранной страховой организацией.

Договор страхования «Зеленая карта» заключается на основании технического паспорта без подачи письменного заявления.

Страховой сертификат «Зеленая карта» состоит из четырех самокопирующихся листов. Первый лист - оригинал Зеленой карты, второй лист - копия Зеленой карты, третий лист - копия полиса обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств на территории стран - членов системы «Зеленая карта» и четвертый лист - оригинал полиса обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств на территории стран - членов системы «Зеленая карта».

Порядок заполнения страхового сертификата (Приложение А):

Сертификат «Зеленая карта» заполняется в четырех экземплярах, разборчиво латинскими буквами. При заполнении сертификата исправления и зачеркивания не допускаются.Если внесена ошибочная запись, сертификат аннулируется и выдается новый. «Зеленая карта», содержащая перечеркнутые слова, исправления, или подчистки, считаются недействительными документами страхования, а их предъявитель обязан оплатить и оформить новый полис пограничного страхования страны пребывания.

Ячейки 1 и 2 Зеленой карты заполнены типографским способом. В полисе данные ячейки отсутствуют.

Ячейки 3 - 9 на всех четырех листах сертификата идентичны. Все данные этих ячеек должны заполняться латинскими буквами, за исключением ячейки 5.

В ячейке 3 заполняются арабскими цифрами даты (число, месяц, год) начала и окончания срока действия договора страхования. Для обозначения года возможно использование как четырехзначного формата (например, 2008), так и принятого стандартного двузначного формата (в данном случае - 08).

Ячейка 4 заполнена типографским способом.

В ячейке 5 указывается государственный номерной знак. Буквенное обозначение указывается теми же буквами, какие присутствуют в данном номерном знаке. При отсутствии государственного номерного знака указывается в данной ячейке номер кузова (шасси) или двигателя.

В ячейке 6 до пунктирной вертикальной линии указывается тип транспортного средства, для чего используются обозначения, приведенные в нижней части бланка Зеленой карты, а после пунктирной вертикальной линии - марка и модель транспортного средства. Например, A OPEL-VECTRA.

Под ячейками 5 и 6 после горизонтальной линии типографским способом указаны коды стран - членов системы «Зеленая карта».

При оформлении страхового сертификата на все страны международной системы «Зеленая карта» вычеркивание какой-либо из стран не допускается. При использовании страхового сертификата только на Украину и Молдову коды остальных стран должны быть перечеркнуты.

В ячейке 7 указываются фамилия, имя, отчество страхователя физического лица либо наименование юридического лица и адрес.

Ячейки 8 и 9 заполнены типографским способом.

В полисе обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств на территории стран - членов системы «Зеленая карта» имеются ячейки 10, 11 и 12. Ячейка 10 заполнена типографским способом.

В ячейке 11 цифрами и прописью указывается сумма полученной страховой премии. Данная сумма указывается в той валюте, в которой она фактически уплачена.

В ячейке 12 указываются место продажи страхового сертификата, фамилия и инициалы страхового агента либо иного работника страховой организации, оформившего данный страховой сертификат, дата и время его продажи.

Ячейки 11 и 12 заполняются на русском языке. При заключении договора страхования «Зеленая карта» и уплате страхового взноса в валюте, отличной от евро, производится перерасчет размера страхового взноса, исходя из страхового тарифа в евро, курса евро и получаемой валюты на день уплаты страхового взноса (при этом применяется общий порядок округления дробных чисел).

Договор страхования на сцепку (тягач с прицепом) оформляется путем выдачи двух страховых сертификатов, из которых один оформляется на транспортное средство, являющееся тягачом, а другой на прицеп (полуприцеп). Страховой сертификат на прицеп в данном случае выдается как бесплатное приложение к страховому сертификату на тягач. При этом в ячейке 6 до пунктирной вертикальной линии страхового сертификата по тягачу указывается код C+F, а под ячейками 5 и 6 после горизонтальной линии с правой стороны указывается номер страхового сертификата, оформленного по прицепу (полуприцепу). В данном случае по прицепу (полуприцепу) должен оформляться бланк страхового сертификата, следующий по порядку номеров за оформленным по тягачу. В страховом полисе по прицепу (полуприцепу) в таком случае в ячейке 11 делается запись: «Сцепка. З/К по тягачу №_».

Каждый лист комплекта страхового сертификата должен содержать оригинальную подпись страхователя.

Страхователю выдаются первый, второй и четвертый листы страхового сертификата, а третий лист остается у страховщика.

В Республике Беларусь только шесть страховых обществ имеют лицензию на заключение договоров страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, выезжающих в страны системы «Зеленая карта»: БРУСП «Белгосстрах», ЗАСО «ТАСК», ЗАСО «Белнефтестрах», ЗАСО «ПромТрансИнвест», СООО «Белкоопстрах», «Белэксимгарант».

В период с 2005 по 2007 годы страховыми обществами Республики Беларусь было заключено 1 391 785 договоров страхования «Зеленая карта», на общую сумму 44 299 473, 00 Евро.

В 2007 году количество заключенных договоров в целом по Республике увеличилось по сравнению с 2005 годом на 143 57 (35, 8%), а сумма собранной страховой премии - на 1 932 056 евро (13, 9%). (Таблица 2.1.)

 

Таблица 2.1. Количество заключенных договоров и сумма собранной страховой премии по страхованию «Зеленая карта» за период 2005-2007 гг. в разрезе страховых организаций

Страховая организация

2005