Годовой отчет за 2013 год (выдержки)

 

. Положение кредитной организации - эмитента в отрасли

АКБ " Инвестторгбанк" (ОАО) (далее-Банк) является универсальным кредитным учреждением, предоставляющим полный спектр банковских услуг, занимающий устойчивые позиции в большинстве секторов российского финансового рынка. Банк работает на рынке с 1994 года и в настоящее время уверенно входит в число динамично развивающихся кредитных организаций.

Динамика основных финансовых показателей, обеспечивает банку постоянное продвижение в рейтингах, составляемых российскими информационно-аналитическими агентствами как по объему активов в целом, так и по ключевым направлениям банковской деятельности.

Непрерывная работа над повышением уровня клиентского сервиса, совершенствованием технологии обслуживания, расширением продуктового ряда позволяет банку активно наращивать свою клиентскую базу. По итогам 2013 года число клиентов-юридических лиц, охваченных услугами банка, составило 36 тысяч, а физических лиц - более 150 тысяч. Банк предлагает как универсальные продукты и услуги для широкой аудитории, так и специально разработанные с учетом пожеланий и потребностей конкретных клиентов программы. Особое внимание Банк уделяет обслуживанию предприятий малого и среднего бизнеса.

В целях максимизации доступности своих услуг и обеспечения заметного присутствия в регионах Банк уделяет постоянное внимание построению сети офисов обслуживания, которая на конец 2013 года насчитывала 91 подразделение в 60 городах. Помимо Головного офиса, расположенного в Москве, 21 дополнительного офиса в Москве и Московской области, Банк располагает сетью из 68 региональных подразделений: 20 филиалов, 40 дополнительных офисов, 8 операционных офисов. За пределами Российской Федерации Банк представлен Республике Кыргызстан: представительство в г. Бишкек.

Позиции Банка в рейтингах на 1.01.2014

место - Тор 100 по чистым активам (Интерфакс)

место - Тор 100 по величине капитала (Интерфакс)

место - Top100 банков по прибыли (Интерфакс)

место - Top200 банков по клиентским средствам (НРА)

место - Top200 банков по кредитному портфелю (НРА)

место - Top200 банков по вложениям в ценные бумаги (НРА)

место - по кредитам предприятиям (bankir.ru)

место - по кредитам физлиц (bankir.ru)

место - по вкладам физлиц (bankir.ru)

. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью кредитной организации - эмитента

Управление рисками

Управление рисками лежит в основе банковской деятельности и является существенным элементом операционной деятельности Банка. Рыночный, кредитный, операционный риск и риск ликвидности являются основными рисками, с которыми сталкивается Банк в процессе осуществления своей деятельности.

Политика и процедуры по управлению рисками

Политика по управлению рисками нацелена на определение, анализ и управление рисками, которым подвержен Банк, на установление лимитов рисков и соответствующих контролей, а также на постоянную оценку уровня рисков и их соответствия установленным лимитам. Политика и процедуры по управлению рисками пересматриваются на регулярной основе с целью отражения изменений рыночной ситуации, предлагаемых банковских продуктов и услуг и появляющейся лучшей практики.

Совет Директоров несет ответственность за надлежащее функционирование системы контроля по управлению рисками, за управление ключевыми рисками и одобрение политик и процедур по управлению рисками, а также за одобрение крупных сделок.

При Совете директоров действует Комитет по рискам, в задачи которого входит регулярный мониторинг фактического состояния уровня рисков, соответствие фактического состояния установленным лимитов и выяснение причин несоответствия, анализ и выработка рекомендаций по управлению рисками для Совета Директоров.

Правление несет ответственность за мониторинг и выполнение мер по снижению риска, а также следит за тем, чтобы Банк функционировал в установленных пределах рисков.

Функции управления рисками, такие как выявление, анализ и предложения по установлению лимитов на операции, подверженные риску, выполняет Департамент анализа и управления рисками. Департамент курируется Вице-президентом, который подчиняется Председателю Правления Банка.

В обязанности Службы внутреннего контроля входит общее управление рисками и осуществление контроля за соблюдением требований действующего законодательства, а также осуществление контроля за внедрением общих принципов и методов по обнаружению, оценке, управлению и составлению отчетов, как по финансовым, так и по нефинансовым рискам. Служба внутреннего контроля подотчетна Совету Директоров.

Кредитный, рыночный риски и риск ликвидности управляются и контролируются системой кредитных комитетов, Комитетом по банкам и другим финансовым институтам и Комитетом по управлению активами и пассивами (КУАП), как на уровне портфеля в целом, так и на уровне отдельных сделок. Для повышения эффективности процесса принятия решений Банк создал иерархическую структуру кредитных комитетов, в зависимости от типа и величины подверженности риску. Сотрудники Департамента анализа и управления рисками участвуют в работе всех указанных комитетов.

Рыночный риск

Рыночный риск - это риск изменения прибыли или стоимости портфелей вследствие изменения рыночных цен, включая валютные курсы, процентные ставки, кредитные спрэды и котировки акций. Рыночный риск состоит из валютного риска, риска изменения процентных ставок, а также других ценовых рисков. Рыночный риск возникает по открытым позициям в отношении процентных, валютных и долевых финансовых инструментов, подверженных влиянию общих и специфических изменений на рынке и изменений уровня волатильности рыночных цен.

Задачей управления рыночным риском является управление и контроль за тем, чтобы подверженность рыночному риску не выходила за рамки приемлемых параметров, при этом обеспечивая оптимизацию доходности, получаемой за принятый риск.

Комитет по управлению активами и пассивами (КУАП), возглавляемый Вице-президентом, курирующим Департамент анализа и управления рисками, несет ответственность за управление рыночным риском. КУАП утверждает лимиты рыночного риска, основываясь на рекомендациях Департамента управления ресурсами и Департамента анализа и управления рисками

Банк управляет рыночным риском путем установления лимитов по открытой позиции в отношении величины портфеля по отдельным финансовым инструментам, сроков изменения процентных ставок, валютной позиции, лимитов потерь и проведения регулярного мониторинга их соблюдения, результаты которого рассматриваются и утверждаются Лимитным комитетом. Кроме того, Банк использует различные " стресс-тесты" для моделирования возможного финансового влияния отдельных исключительных рыночных сценариев на отдельные торговые портфели и общую позицию Банка. " Стресс-тесты" позволяют определить потенциальный размер убытков, которые могут возникнуть в экстремальных условиях. " Стресс-тесты", используемые Банком, включают: " стресс-тесты" факторов риска, в рамках которых каждая категория риска подвергается стрессовым изменениям, а также специальные " стресс-тесты", включающие применение возможных стрессовых событий к отдельным позициям.

Управление риском изменения процентных ставок посредством мониторинга величины несоответствия по срокам процентных активов процентным обязательствам дополняется процедурой мониторинга чувствительности чистой процентной маржи к различным стандартным и нестандартным сценариям изменения процентных ставок.

Риск изменения процентных ставок

Риск изменения процентных ставок - это риск изменения прибыли Банка или стоимости финансовых инструментов вследствие изменения процентных ставок.

Банк подвержен влиянию колебаний преобладающих рыночных процентных ставок на финансовое положение и потоки денежных средств. Такие колебания могут увеличивать уровень процентной маржи, однако могут и снижать его, либо, в случае неожиданного изменения процентных ставок, приводить к возникновению убытков.

Риск изменения процентных ставок возникает в случаях, когда имеющиеся или прогнозируемые активы с определенным сроком погашения больше или меньше по величине имеющихся или прогнозируемых обязательств с аналогичным сроком погашения.

Валютный риск

У Банка имеются активы и обязательства, выраженные в нескольких иностранных валютах. Валютный риск возникает в случаях, когда имеющиеся или прогнозируемые активы, выраженные в какой-либо иностранной валюте, больше или меньше по величине имеющихся или прогнозируемых обязательств, выраженных в той же валюте.

Банк управляет валютным риском путем установления лимитов по открытой позиции в иностранной валюте, позволяющих сократить убытки, вызванные значительными колебаниями валютных курсов. Лимиты устанавливаются как для каждой отдельной валюты, так и для совокупных позиций по всем валютам.

Банк стремится поддерживать баланс активов и обязательств, деноминированных в иностранной валюте, и использует производные валютные инструменты в случае необходимости.

Кредитный риск

Кредитный риск - это риск финансовых потерь, возникающих в результате неисполнения обязательств заемщиком или контрагентом Банка. Банком разработаны политика и процедуры управления кредитным риском, включая предварительный анализ кредитоспособности заемщика, контроль за ранее выданными кредитами, а также установление портфельных лимитов.

Кредитная политика Банка рассматривается и утверждается Правлением.

Кредитная политика устанавливает:

- процедуры рассмотрения кредитных заявок и принятия кредитного решения;

-  методологию оценки кредитоспособности заемщиков;

-  методологию оценки кредитоспособности контрагентов, эмитентов и страховых компаний;

-  методологию оценки предлагаемого обеспечения;

-  требования к кредитной документации;

-  процедуры проведения постоянного мониторинга кредитов и прочих продуктов, несущих кредитный риск.

Банк подразделяет объекты кредитного риска на три основные категории:

- коммерческое кредитование (кредитование юридических лиц, МСБ и физических лиц);

-  размещение средств в финансовых институтах;

-  долговые обязательства.

Коммерческое кредитование

Анализ и мониторинг рисков по отдельным заемщикам

Заявки от корпоративных клиентов на получение кредитов составляются соответствующими менеджерами по работе с клиентами, а затем передаются на рассмотрение в Департамент кредитных операций, который несет ответственность за портфель кредитов, выданных юридическим лицам. Отчеты аналитиков данного Департамента основываются на структурном анализе бизнеса и финансового положения клиента. По результатам проведенного анализа Департаментом анализа и управления рисками определяется итоговый уровень риска кредитного продукта, после чего вопрос о принятии риска на контрагента и определении основных параметров продукта выносится на Кредитные Комитеты разных уровней.

Кредитный Комитет проверяет заявки на получение кредитов на основе информации, предоставленной Департаментом анализа и управления рисками, Департаментом кредитных операций, Управлением залогового обеспечения, Юридическим департаментом и Департаментом экономической безопасности. Отдельные операции проверяются бухгалтерией и Налоговым отделом Группы.

Банк проводит постоянный мониторинг состояния отдельных кредитов и на регулярной основе проводит переоценку платежеспособности своих клиентов. Процедуры переоценки основываются на анализе последней финансовой отчетности клиента или иной информации, предоставленной самим клиентом или полученной из иных источников. Специалисты соответствующих подразделений проводят также на регулярной основе мониторинг текущей рыночной стоимости обеспечения. В случае уменьшения рыночной стоимости обеспечения заемщику обычно выставляется требование о предоставлении дополнительного обеспечения.

Рассмотрением заявок от физических лиц на получение кредитов занимается Управление анализа кредитных рисков. Рассмотрение заявок на получение кредита проводится на основе анализа пакета документов на получение кредита, платеже и кредитоспособности заемщика и качества обеспечения. По результатам анализа определяется максимальный уровень риска на заемщика (максимальный лимит кредитования).

Анализ и мониторинг портфельных рисков

Кредитный комитет утверждает следующие портфельные лимиты и на регулярной основе рассматривает отчет об их исполнении:

- максимальная концентрация кредитного риска в разрезе отдельных отраслей экономики;

-  максимальная доля крупнейших заемщиков в кредитном портфеле;

-  максимальная доля связанных сторон в кредитном портфеле;

-  ограничение кредитного риска филиалов:

1. максимальный размер кредитного портфеля, установленный по каждому филиалу;

. максимальный размер кредита на 1 заемщика, который может быть выдан филиалом самостоятельно.

Банк проводит мониторинг концентрации кредитного риска в разрезе отраслей экономики и географических регионов.

⇐ Предыдущая123

Поделиться: