Занятие №2 и №3. Преступления в сфере экономической деятельности.

Время: 6 часов.

Вопросы к занятию №2:

1. Теневая экономика и экономическая преступность: соотношение понятий. Понятие и виды экономических преступлений. Их соотношение с административными деликтами. Оценочные признаки в составах экономических преступлений и определение их содержания.

2. Преступления, посягающие на порядок осуществления предпринимательской деятельности.

2.1. Воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности.

2.2. Незаконное предпринимательство и его виды в УК РФ. Соотношение преступлений, предусмотренных ст.ст. 171, 171¹.

2.3. Лжепредпринимательство.

2.4. Легализация (отмывание)денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.

Практическое задание

(выполняется письменно в рабочих тетрадях):

1. Ознакомьтесь с гл. 14 Кодекса об административных правонарушениях РФ. Какие виды административных деликтов в области предпринимательской деятельности необходимо отграничивать от экономических преступлений. Каковы критерии разграничений?

2. Каково значение примечаний к ст. 169 УК РФ?

3. Костров и Соленый совершили кражу музыкального центра, телевизора и компьютера. Они принесли эти вещи в частный комиссионный магазин, хозяин которого, поняв, что вещи украдены, назначил за них низкую цену. Хозяин магазина Узлов дал понять, что и впредь согласен на таких же условиях покупать краденые вещи. После этого Костров и Соленый несколько раз приносили Узлову краденое имущество, которое он покупал. Дайте подробный юридический анализ ситуации. Квалифицируйте действия виновных.

Вопросы к занятию №3:

1. Преступления, посягающие на финансовые, кредитные и валютные отношения.

1.1. Незаконное получение кредита и злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности. Гражданско-правовые последствия этих преступлений.

1.2. Злоупотребление при эмиссии ценных бумаг. Злостное уклонение от предоставления информации, определенной законодательством РФ о ценных бумагах.

1.3. Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов. Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг. Фальшивомонетничество.

1.4. Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга. Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней.

2. Преступления, связанные с монополизацией рынка и нарушениями антимонопольного законодательства.

3. Таможенные преступления.

4. Криминальные банкротства. Составообразующие признаки этих преступлений. Спорные вопросы определения их субъектов.

5. Налоговые преступления.

Практическое задание

(выполняется письменно в рабочих тетрадях):

1. Назовите основные законы и иные нормативные акты, определяющие признаки изучаемых составов преступлений.

2. Ознакомьтесь с главами 15 и 16 Кодекса об административных правонарушениях. Какие виды административных правонарушений необходимо разграничивать с экономическими преступлениями? Каковы критерии такого разграничения?

3. Определите понятия коммерческой, банковской и налоговой тайны. Укажите нормативные акты, в соответствии с которыми определяются данные понятия.

4. Ознакомьтесь с действующим ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Что такое «банкротство»? Как вы понимаете термин «предвидение банкротства»?

5. Объясните, чем уклонение от уплаты налогов отличается от налоговой оптимизации.

6. Каковы гражданско-правовые и иные последствия совершения преступления в сфере экономической деятельности.

Литература:

Нормативные источники и судебная практика

Конвенция от 8 ноября 1990г об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности. (Ратификация ФЗ от 28 мая 2001г.);

Типовой закон об отмывании денег, полученных от наркотиков, разработанный ООН в 1993 г.// Овчинский В.С. ХХI век против мафии. Криминальная глобализация и конвенция ООН против транснациональной организованной преступности. М., 2001.

Конвенция ООН против транснациональной организованной преступности, принятая в г. Палермо 12-15 декабря 2000г. // Овчинский В.С. ХХI век против мафии. Криминальная глобализация и конвенция ООН против транснациональной организованной преступности. М., 2001.

Страсбургская конвенция об «отмывании», выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности от 7 мая 1999г.;

Международная конвенция о борьбе с подделкой денежных знаков 1929г;

Гражданский кодекс Российской Федерации ч.1 от 21.101994 г., ч. 26.01.1996 г., ч. 3 от 26.11.2001 г. в дейст. ред.

Земельный кодекс Российской Федерации от 25.10.2001.в дейст. ред.

Таможенный кодекс Российской Федерации от 28.05. 2003г в дейст. ред.

Федеральный закон от 21.05.1993 г. « О таможенном тарифе» в дейст. редакции

Федеральный закон от 26.10.2002г.«О несостоятельности (банкротстве)» в дейст. ред.

Налоговый кодекс РФ ч.1 от 31.07.1998г., ч. 2. от 5.08.2000г.в дейст. ред.

Закон РФ от 6.05.1998г. «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» в дейст. ред.

Федеральный закон от 26.07.2006 г. « О защите конкуренции» в дейст. ред.

Закон РФ «О ввозе и вывозе культурных ценностей» от 15.04. 1993г. в дейст. ред.

Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» от 22.04.1996г. в дейст. ред.

Федеральный закон «О лицензировании отдельных видов деятельности» от 8.08.2001г. в дейст. ред.

Федеральный закон «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» от 8.08.2001 г.в дейст. ред.

Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2.12.1990 г. в дейст. ред.

Федеральный закон «О государственном земельном кадастре» от 2.01.2000г. в дейст. ред.

Федеральный закон «О землеустройстве» от 18.06.2001 г. в дейст. ред.

Закон РФ «О товарных знаках, знаках обслуживания и наименованиях мест происхождения товаров» от 23.09.1992 г. в дейст. ред.

Федеральный закон «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» от 26.03.1998 г. в дейст. ред.

Федеральный закон «О физической культуре и спорте» от 29.04.1999 г. в дейст. ред.

Закон РФ «О денежной системе» от 25.09.1992г. в дейст. ред.

Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 9.10.1992г. в дейст. ред.

Федеральный закон от 7.08.2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» в дейст. ред.

Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 № 23 « О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем»

Постановление Конституционного Суда РФ по делу о проверки конституционности ст. 199 УК РФ от 27 мая 2003г. - //Российская газета, 2003г., № 105 от 3 июля;

Постановление Пленума Верховного Суда РФ «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг» в ред. 2001г. - //Бюллетень Верховного Суда РФ, 2001г, № 6;

Постановление Пленума Верховного Суда РФ « О некоторых вопросах применения судами РФ уголовного законодательства об ответственности за уклонение от уплаты налогов», - //Бюллетень Верховного Суда РФ, 1997, № 9.

Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации по вопросам применения уголовного права (1995-2005 гг.): Тексты и научно-практические комментарии. Ростов-на-Дону. 2005.

Специальная литература:

Монографии и учебные пособия:

Аистова Л.С. Незаконное предпринимательство. СПб, 2002г.;

Алгазин А.И., Галагуза Н.Д., Ларичев В.Д. Страховые мошенничества и методы борьбы с ними. М., 2003г.

Болоский Б.С., Гильнутдинов А.Р., Ларичев В.Д., Солдатченков В.С., Щерба С.П. Фальшивые деньги. Фальшивомонетничество». М., 2002г.

Васильева Я. Контрабанда: актуальные проблемы квалификации. // уголовное право.2005. № 3.

Верин В.П. Преступления в сфере экономики. М., 1999г;

Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности. СПб, 2002г.

Ежов Ю.А. Преступления в сфере предпринимательства. М., 2001

Гаухман Л.Д., Максимов С.В. «Преступления в сфере экономической деятельности», - М., 1998г.;

Голованов Н.М., Перекислов В.Е., Фадеев В.А. Теневая экономика и легализация преступных доходов. СПб., , 2003.

Ларичев В.Д., Милякина Е.В., Орлова Е.А., Щербаков В.Ф., Шикунова О.Т. Преступность в сфере внешнеэкономической дельности. М., 2002г;

Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. М., 2005.

Кучеров И.И. Налоговые преступления. М., 1997г.;

Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономической деятельности: понятия, система, проблемы квалификации и наказания. Саратов, 1997г;

Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономической деятельности. Комментарий к главе 22 УК РФ. М., 1999г.

Михайлов В.И. Противодействие легализации доходов от преступной деятельности. СПб., 2002.

Михайлов В.И., Федоров А.В. Таможенные преступления. СПб., 1999г;

Михалев И.Ю. Криминальное банкротство. СПб., 2001.

Пинкевич Т.В. Преступления в сфере экономической деятельности: уголовно-правовая характеристика, система, особенности квалификации. Ставрополь, 2000.

Сапожков А.А. Кредитные преступления. СПб., 2002.

Солодовников С.А. Криминальная экономика», М., 2003г.

Струкова И.И. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте. СПб., 2002.

Устинова Т.Д.Ответственность за незаконное предпринимательство. М., 2001г;

Устинова Т.Д. Ответственность за лжепредпринимательство. М., 2003г.;

Экономическая безопасность РФ. Учебник для ВУЗов под ред. С. Степашина, М. – СПб, 2001г.

Статьи в периодических изданиях:

Бараева О. Усиление уголовно-правовой защиты банковской тайны в современной России. // Уголовное право. 2004. № 3.

Гармаев Ю.П. Проблемы уголовно-правовой борьбы с латентными способами преступного невозвращения валюты из-за границы. // Журнал российского права. 2002. № 1.

Глухова Г. Необходима самостоятельная глава в УК РФ о преступлениях против интеллектуальной собственности // Уголовное право, 2003. № 2.

Григорьев В. Предмет налоговых преступлений. // Уголовное право. 2004. № 1.

Грошев А. Понятие легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества в отечественном уголовном права. // Уголовное право. 2005. № 2.

Гончаров Д. Межотраслевая коллизия уголовного и гражданского законодательства России. // Уголовное право. 2002. № 3.

Горелов А.П. Почему не применяются нормы об ответственности за экономические преступления. // Законодательство. 2003, № 11.

Горелов А. Ущерб как элемент экономического преступления. //Российская юстиция 2002, № 12.

Диканова Т., Остапенко В. О необходимости усиления борьбы с таможенными преступлениями // Уголовное право. 2004. № 3.

Душкин С., Руссов С. Особенности квалификации таможенных преступлений // Законность. 2001. №12.

Жалинский А.Э О соотношении уголовного и гражданского права в сфере экономики // Государство и право. 1999. № 1.

Журавлева Е. К вопросу о разграничении контрабанды и углонения от уплаты таможенных платежей. // Уголовное право. 2005. № 2.

Иногамова-Хегай Л. Совершенствование уголовно-правовых норм об экономических преступлениях. //Уголовное право.2001, № 1.

Истомин А.Ф. Уголовная ответственность за легализацию преступных доходов. //Журнал российского права. 2002, № 3.

Кравец Ю. Отграничение лжепредпринимательства от мошенничества // Уголовное право. 2003. № 3.

Кузнецов А., Изосимов С., Бокова И. Проблемы конструирования примечаний главы 22 УК РФ. //Уголовное право 2002, № 1.

Кузнецов А., Изосимов С., Бокова И. Стоимостные критерии в примечаниях главы 22 УК РФ. //Уголовное право, 2002, № 3.

Лопашенко Н. Еще раз об оценочных категориях в законодательных формулировках преступлений в сфере экономической деятельности. //Уголовное право. 2002, № 3.

Лопашенко Н. Толкование Пленумов Верховного Суда РФ норм об ответственности за незаконное предпринимательство и легализацию. // Уголовное право. 2005. № 2.

Мазур С. Объект и виды экономических преступлений и преступлений в сфере экономической деятельности //Уголовное право. 2003, № 2.

Минская В. Налоговая преступность: проблемы законодательства и практика применения. //Уголовное право. 2001. № 1.

Можайская Л. Арбитражный управляющий как субъект преступных банкротств (ст. 195, 196 УК РФ). // Уголовное право, 2003, № 3.

Мурадов Э. Признаки специального субъекта как критерий классификации преступлений в сфере экономической деятельности. // Уголовное право. 2003, № 4.

Рогатых Л. Уголовно наказуемая контрабанда и Таможенный кодекс 2003 года. // Уголовное право. 2005. № 2.

Середа И. Уголовно-правовая оценка лжепредпринимательства (ст.173 УК РФ). // Уголовное право. 2004. № 2.

Соболев В., Душкин С. Спорные вопросы при рассмотрении дел о контрабанде. //Российская юстиция, 2002, № 3.

Трунцевский Ю., Козлов А. Незаконное использование товарного знака (ст.180 Ук РФ) в системе преступлений в сфере экономической деятельности ( гл.22 УК РФ). // Уголовное право. 2004. №3.

Шишко И. Вина и преступления в сфере экономической деятельности.- //Уголовное право, 2002, № 3.

Устинова Т.Д. К вопросу о совершенствовании ст.172 УК РФ.// Уголовное право.2004. № 2.

Устинова Т.Д. Уголовно-правовая оценка ст.174¹УК РФ. //Уголовное право, 2003, № 2.

Вопросы для самоконтроля:

1. Каково содержание и соотношение понятий «Теневая экономика», «Криминальная экономика», «Экономическая преступность», «Экономические преступления».

2. Каковы критерии построения системы экономических преступлений?

3. Какие Вы знаете виды преступлений в сфере экономической деятельности?

4. Определите непосредственный объект преступления, предусмотренного ст. 169 УК РФ.

5. Охарактеризуйте содержание составообразующих признаков преступления, предусмотренного ст. 169 УК РФ. Назовите формы объективной стороны этого преступления.

6. В чем состоит содержание и значение примечания к ст. 169 УК РФ?

7. Каковы основные признаки экономических преступлений, предусмотренных главой 22 УК РФ?

8. Каковы содержание и правила исчисления ущерба, причиняемого экономического преступления?

9. Охарактеризуйте объективную сторону и другие составообразующие признаки преступления, предусмотренного ст. 170 УК РФ. Какими нормативными актами следует при этом руководствоваться? Что такое земельный кадастр? Каков порядок ведения земляного кадастра и внесения в него сведений?

10. Что такое незаконное предпринимательство? Какая ответственность предусмотрена за незаконное предпринимательство?

11. Укажите виды незаконного предпринимательства, за которое предусмотрена уголовная ответственность. В чем разница между незаконным и запрещенным предпринимательством?

12. Что такое лжепредпринимательство? В чем выражается объективная сторона этого преступления? Отличие от мошенничества?

13. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем. Понятие доходов, приобретенных преступным путем. Основные способы легализации. Субъекты легализации.

14. Международно-правовые и национальные нормативные акты о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

15. Отличие легализации от приобретения или сбыта имущества, полученного преступным путем.

16. Ответственность за обещанное и заранее не обещанное приобретение или сбыт имущества, полученного преступным путем. Ответственность за скупку краденного имущества.

17. Незаконное получение кредита. Содержание бланкетных признаков данного состава преступления. Его соотношение с иными преступлениями в сфере экономики.

18. Незаконное получение государственного целевого кредита. Признаки этого преступления. Разграничение с мошенничеством.

19. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности. Составообразующие признаки этого преступления. Понятие и критерии злостного уклонения. Соотношение данного преступления с преступлением, предусмотренным ст. 315 УК РФ «Неисполнение приговора суда, решения суда или иного судебного акта».

20. Гражданско-правовые и иные последствия совершения преступления в сфере экономической деятельности.

21. Преступления, связанные с монополизацией рынка и нарушениями антимонопольного законодательства.

22. Недопущение, ограничение или устранение конкуренции. Понятие конкуренции. Составообразующие признаки данного преступления. Содержание квалифицирующих признаков.

23. Ответственность за принуждение к сделке или отказу от ее совершения. Способы принуждения. Понятие сделки. Отличие этого преступления от вымогательства.

24. Незаконное использование товарного знака. Виды этого преступления. Товарный знак как объект интеллектуальной собственности.

25. Что такое криминальный рынок контрафактной продукции?

26. Нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм. Содержание общественной опасности и признаки данного преступления.

27. Незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну. Понятие и пределы коммерческой, налоговой или банковской тайны. Виды этого преступления. Способы его совершения.

28. Что такое коммерческий шпионаж?

29. Подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов. Формы этого преступления как разновидности коммерческих подкупов.

30. Преступления на рынке ценных бумаг. Виды этих преступлений и основные способы их совершения. Нормативная основа и содержание специальных терминов, используемых в ст. 185-185¹ УК РФ.

31. Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (фальшивомонетничество). Международный характер этого преступления. Составообразующие признаки. Отличие от мошенничества.

32. Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов. Предмет этого преступления. Объективная сторона и содержание вины. Квалификация хищений, совершенных с использованием поддельных кредитных либо расчетных карт или иных платежных документов.

33. Таможенные преступления. Их виды. Содержание криминообразующих признаков.

34. Контрабанда и ее виды. Понятие незаконного перемещения через таможенную границу. Предмет контрабанды и его значение. Соотношение контрабанды и уклонения от уплаты таможенных платежей. Содержание квалифицирующих признаков.

35. Незаконный экспорт как особый вид таможенного преступления. Особенности составообразующих признаков. Соотношение с контрабандой.

36. Невозвращение на территорию РФ предметов художественного, исторического и археологического достояния народов РФ и зарубежных стран. Установление предмета этого преступления. Влияние отношений собственности на решение вопроса о предмете данного преступления. Объективная сторона и момент окончания.

37. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте как особый вид таможенного преступления. Законодательство, устанавливающее обязанность и порядок репатриации средств в иностранной валюте. Субъект этого преступления. Условия привлечения к уголовной ответственности.

38. Уклонение от уплаты таможенных платежей. Способы и размеры уголовно-наказуемого уклонения.

39. Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней. Предмет этого преступления. Правила совершения сделок с драгоценными металлами, природными драгоценными камнями либо с жемчугом. Иные действия, образующие объективную сторону этого преступления.

40. Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней. Нормативные акты, устанавливающие данные правила. Предмет данного преступления. Его отличие от хищения драгоценных металлов или драгоценных камней.

41. Преступления, связанные с банкротством. Российское законодательство о банкротстве и его значение для определения признаков криминальных банкротств.

42. Неправомерные действия при банкротстве. Виды неправомерных действий, ответственность за которые предусмотрена ст. 195 УК РФ. Иные возможные неправомерные действия, совершаемые при банкротстве или в предвидении банкротства. Спорные вопросы определения субъекта данного преступления.

43. Преднамеренное банкротство. Содержание субъективной стороны данного преступления. Отличие от одноименного административного деликта.

44. Фиктивное банкротство. Понятие и криминообразующие признаки.

45. Налоговые преступления в УК РФ. Способы уклонения от уплаты налогов. Отличия налоговой оптимизации от уклонения от уплаты налогов.

46. Способы исчисления размеров уклонения от уплаты налогов, предусмотренные ст.ст. 198-199 УК РФ.

47. Неисполнение обязанностей налогового акта – новый вид налогового преступления. Кто является налоговым агентом? Объективные и субъективные признаки данного преступления.

48. Сокрытие денежных средств либо имущества, на которое может быть обращено взыскание недоимки по налогам и (или) сборам. Основные составообразующие признаки этих преступлений.

⇐ Предыдущая 1 234 5 6 7 8 9 10 Следующая ⇒