Характеристика, функции и операции Центрального и коммерческих банков РФ

В РФ действует двух уровневая банковская система. 1 уровень представлен ЦБ, а второй уровень –коммерческие банки.

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) функционирует в соответствии с Конституцией РФ и Федеральным Законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) от 10 июля 2002 г.

Банк России является юридическим лицом. Уставный капитал и иное имущество Банка России находится в федеральной собственности. С 1 января 2003 г. уставный капитал Банка России составляет 3 млрд. рублей.

Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания РФ.

Основными целями деятельности центральных банков являются:

- защита и обеспечение устойчивости национальной валюты;

- развитие и укрепление банковской системы страны;

- обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы страны.

Получение прибыли не является целью деятельности центральных банков.

Существуют различные трактовки выполняемых центральными банками функций. Среди ключевых функций центральных банков можно выделить следующие:

- функцию эмиссионного центра страны;

- функцию органа денежно-кредитного регулирования экономики страны;

- функцию органа надзора и регулирования банковской деятельности;

- функцию банка правительства;

- функцию банка банков.

Функция эмиссионного центра страны выражается в монопольном праве центрального банка на эмиссию наличных денег и их изъятие из обращения.

Функция органа денежно-кредитного регулирования экономики страны связана с воздействием центрального банка на объемы денежной массы в обращении, кредитных вложений в экономику страны в целях обеспечения экономического роста, снижения безработицы и инфляции, недопущения дефицита платежного баланса страны.

Функция органа надзора и регулирования банковской деятельности состоит в том, что центральный банк занимается лицензированием банковской деятельности, регламентирует правила ее осуществления и контролирует соблюдение банковскими учреждениями действующего законодательства.

Функция банка правительства связана с обслуживанием банковских счетов правительственных учреждений, управлением золотовалютными резервами страны, ее внутренним и внешним долгом, а также представлением интересов страны в международных и региональных финансовых учреждениях.

Функция банка банков означает, что центральный банк осуществляет расчетно-кассовое обслуживание коммерческих банков и выступает для них кредитором последней инстанции.

Для выполнения перечисленных выше функций центральный банк проводит операции с национальными и иностранными кредитными учреждениями:

- предоставляет кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами;

- покупает и продает государственные ценные бумаги на открытом рынке;

- покупает и продает собственные облигации и депозитные сертификаты;

- покупает и продает иностранную валюту, платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные национальными и иностранными кредитными организациями;

- покупает, хранит, продает драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;

- проводит расчетные, кассовые и депозитные операции, принимает на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы;

- выдает поручительства и банковские гарантии;

- осуществляет операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;

- открывает счета в национальных и иностранных кредитных организациях на территории своей страны и иностранных государств;

- выставляет чеки и векселя в любой валюте;

- осуществляет другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике.

Результаты проведенных операций отражаются в балансовом отчете центрального банка.

К пассивным операциям Центрального банка относятся:

• эмиссия банкнот;

• прием депозитов коммерческих банков и казначейства;

• получение кредитов;

• выпуск собственных долговых ценных бумаг;

• операции по формированию собственного капитал и резервы.

К активам центральных банков относятся:

• иностранная валюта и золото;

• ссуды;

• вложения в ценные бумаги;

• основные средства.

Коммерческий банк – это кредитная организация, наделенная исключительным правом привлекать свободные денежные ресурсы с последующим их размещением от своего имени, а также выступать посредником в проведении расчетов и платежей.

В РФ коммерческие банки функционируют в соответствии с Федеральным Законом «О банках и банковской деятельности» от 01.07.2002 г. Основной целью деятельности коммерческого банка является получение прибыли. В отличии от центрального банка коммерческий банк занимается банковским обслуживанием хозяйствующих субъектов и населения. Взаимоотношения коммерческого банка с клиентами строятся на договорных началах. Кредитная организация может иметь в своем фирменном наименовании слово банк, если имеет соответствующую лицензию Центрального банка и в совокупности выполняет все присущие ему функции.

Особенностью современного коммерческого банка является то, что он выступает как самостоятельный хозяйствующий субъект, имеет статус юридического лица и осуществляет посредническую деятельность в реализации специфических продуктов — кредита, ценных бумаг и валюты. Именно это и обусловило принципы его деятельности и основные функции.

Функции коммерческого банка

1)аккумуляцию (привлечение) временно свободных денежных средств в депозиты;

2) их размещение;

3) расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Правовой статус банка как самостоятельного юридического лица обеспечивает ему автономность и независимость в оперативной финансово-хозяйственной деятельности от вышестоящих, государственных и местных органов власти. В целях координации деятельности, защиты и представления интересов своих членов, развития связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов банки могут создавать союзы и ассоциации кредитных организаций, которым запрещается осуществление банковских операций в целях получения прибыли. Примерами таких объединений могут служить Ассоциация российских банков и Ассоциация региональных банков. Для решения совместных задач (совместного осуществления банковских операций) банки могут создавать группы кредитных организаций, так называемые банковские консорциумы, например, при выдаче синдицированного кредита либо для размещения ценных бумаг.

Пассивные операции– это операции коммерческого банка, связанные с мобилизацией банковских ресурсов. Банковские ресурсы включают собственные, привлеченные и заемные средства.

К собственным ресурсам коммерческого банка относятся:

• уставный капитал;

• фонды: резервный и специальные;

• обязательные резервы для покрытия возможных потерь по ссудам и от операций с ценными бумагами;

• нераспределенная прибыль.

Активные операции – это операции коммерческого банка, связанные с размещением мобилизованных ресурсов в целях получения дохода и обеспечения ликвидности баланса банка.

Активные операции можно разделить на четыре основных вида:

1. кассовые операции (наличность в кассе банка, средства на счетах в центральном банке и на корреспондентских счетах других банков);

2. ссудные операции (предоставление банком денежных средств на основе кредитного договора на условиях возвратности, платности, срочности);

3. вложения в ценные бумаги (Банк преследует две цели: получение дохода и обеспечение ликвидности. С целью минимизации рисков по ценным бумагам банки производят вложения в различные по надежности, срочности, доходности, эмитенту виды ценных бумаг, т.е. диверсифицируют портфель ценных бумаг);

4. основные средства (земля, здания, оборудование).

Существует определенная зависимость между доходностью и рискованностью активов и их ликвидностью. Чем более рискованным является актив, тем больше дохода он может принести банку (доходность служит платой за риск), и тем ниже уровень его ликвидности (рискованный актив труднее реализовать). Самые рискованные активы обычно и самые высокодоходные, и наименее ликвидные.

⇐ Предыдущая 1 2 3 45