Функции финансовых организаций.

Функции ЦБ.

 

1. Регулирование деятельности коммерческих банков (финансовой системы)
2. Выдача лицензий на право банковско-финансовой деятельности
3. Отзыв лицензий
4. Установление нормативов деятельности банков и финансовых организаций
5. Контроль за деятельностью КБ путем получения финансовых отчетов
6. Установление правил бух учета, так как у КБ свой бух учет
7. Эмиссия денежных средств в наличной и безналичной форме
8. Установление ставки рефинансирования ЦБ (учетная ставка)
9. Предоставление кредитов КБ (по ставке рефинансирования)
10. Установление нормативов обязательных резервов (2.5%)
11. Финансирование государственной и международной деятельности РФ

 

Функции КБ.

 

1. Кредитование. Кредит – это предоставление денежных или мат средств на условиях срочности (сроки кредитования), платности (процент по кредиту) и возвратности (гарантия возвратности).
2. Депозиты, вложение средств
3. Рассчетно-кассовое обслуживание (РКО)
4. Операции с ценными бумагами
5. Валютные операции

 

Функции финансовых организаций.

 

1. Страхование, создание денежных фондов для погашения убытков от рисков
2. Лизинг – предоставление основных фондов в кредит. Схема лизинга:
• Предприятие 1, производитель основных фондов (здания, транспорт и тд.)
• Предприятие 2, которые хочет купить или арендовать основные фонды
• КБ, либо лизинговая компания, оплачивает стоимость основных фондов (дает кредит Предприятию 1), а Предприятие 2 возвращает кредит (амортизация + проценты по кредиту)
3. Факторинг – предоставление кредита за счет дебиторской задолженности. Дебиторская задолженность (нам должны), кредиторская задолженность (мы должны):
• Предприятие 1, продает товар Предприятию 2. Если товар сразу не оплачивается, у пред 1 появляется дебиторская задолженность.
• КБ, дает денежные средства (ДС) Предприятию 1 в счет дебиторской задолженности, становится владельцем этой задолженности
• Предприятие 2 возвращает ДС + ставка рефинансирования коммерческому банку
4. Трастовые операции – операции доверительного управления средствами клиента.
5. Клиринг – это взаиморасчеты между партнерами без денежных платежей.

 

Функции АРБ.

 

Общественная некоммерческая организация, в которой состоят банки и финансовые организации. Уставной капитал – членские взносы банков. Есть управляющие.

1. Защита интересов банков-членов АРБ
2. Представление интересов банков в законодательных органах
3. Подготовка проектных законов по банковской деятельности и представление в Думе
4. Посредник при разрешении споров между банками
5. Борьба с преступностью в банковской сфере, предотвращение несанкционированного снятия денег, выявляются недобросовестные организации и лица, фиксируются приемы кражи денег
6. Создание межбанковской информационной базы: приказы, законы и тд.
7. Повышение квалификации персонала через АРБ

 

 

КРЕДИТ, КРЕДИТОВАНИЕ.

Кредиты бывают краткосрочные и долгосрочные. Платность – цена кредита, его стоимость. Процентная ставка зависит от рентабельности проекта, репутации клиента. Возвратность – это гарантия возврата.

 

Значение кредита.

1. Увеличение оборотных средств
2. Увеличение выпуска продукции и прибыли соответственно
3. Оживление экономики, развитие производства
4. Повышает рентабельность экономики

 

 

Простые и сложные проценты.

Начисление процентов может вестись 2 основными способами:

• Простая ставка
• Сложная процентная ставка

 

Простая процентная ставка.

Возврат Кредита (ВК)= А*(1+Р/100*t)

 

Р – процентная ставка

t – время. На которое выдается кредит

А – сумма кредитования

Время и процентная ставка должны соответствовать друг другу

 

Сложная ставка

ВК = А*(1+Р/100)в степени t

 

*тут должен быть график-сравнение

 

Сложная формула применяется банком при длительном периоде времени, так как процент возрастает со временем.

 

Способы возврата кредита.

1. Возврат всей сумы в конце срока кредитования
2. Возврат процентов в течение срока и возврат суммы кредита в конце срока
3. Возврат равными частями через равные промежутки времени

 

 

Задача

Банк «инвест» предоставляет кредиты по ставке 15% годовых при начислении простых процентов. Банк «капитал» предоставляет кредиты по ставке 1, 2% в месяц при начислении сложных процентов. В каком банке предпочтительнее взять кредит сроком на 7 месяцев? Сумма кредита -

При простой – 8, 75%

При сложной – 8, 71%

Выгоднее брать кредит на 7 месяцев во втором банке.

 

 

Баланс коммерческого банка.

Понятие баланса.

 

Баланс – это документ, в котором представлены ресурсы предприятия и источники их формирования на определенную дату. Составляется на первое число каждого месяца (на предприятиях).

Баланс предприятия публикуется в открытой печати, причем баланс банка должен пройти аудиторскую проверку.

Баланс коммерческого банка для текущей деятельности составляется каждый день на 12 часов дня.

Баланс коммерческого банка ежемесячно направляется в ЦБ РФ для отчета.

 

Формула баланса:

Активы (ОборотныеФонды+ОсновныеСредства) = Капитал + Обязательства (средства, вложенные другим лицом); К + О – это пассивы, то, что вложено. Далее они становятся активами, то есть денежными средствами.

 

Структура баланса.

Баланс коммерческого банка

Активы	Млрд руб	пассивы	Млрд руб
1. Текущие счета - Касса и денежные средства - Вклады и счета в ЦБ - Резервный фонд в ЦБ	4.5   2.5	1. Собственные средства банка: - Уставный капитал - Резервный фонд - Нераспределенная прибыль - Другие фонды
2. Средства в банках и кредитных учреждениях (ностро)		2. Обязательства (заемные средства): - Средства ЦБ - Средства коммерческих банков - Средства клиентов - Вклады населения - Счета КБ (лоро) - Другие займы
3. Государственные ценные бумаги
4. Кредиты предприятию населением (краткосрочные)
5. Кредиты предприятию населением (долгосрочные)
6. Основные средства или фонды
7. Прочие активы (ценные бумаги организации, факторинговые и лизинговые операции)

 

Комментарии к таблице:

1. Активы в балансе расположены в порядке снижения уровня степени ликвидности. Снизу трудноликвидные
2. Средства расположены по степени увеличению риска. Снизу самые рискованные.
3. Счета ностро – «наш счет у вас».
4. Счет лоро – «ваш счет у нас».

 

Значение баланса.

Баланс позволяет определить:

1. Наличие собственных средств. Kнезавис=Соб.ср./Итого
2. Изменение в структуре пассивов.
3. Структуру активов
4. Ликвидность активов
5. Динамику активов
6. Доходность банка
7. Перспективы развития банка (предприятия).

 

 

Пассивные операции

 

Ресурсы КБ формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.

Собственные – акционерный и резервный капитал:

- резервы на возможные потери по ссудам (по кредитам),

- резерв под обесценение ценных бумаг,

- амортизационный фонд,

- собственные акции, выкупленные у акционеров.

 

Привлеченные средства:

- Вклады и счета российских банков,

- Вклады и счета иностранных банков,

- Средства клиентов и населения

- Займы у ЦБ и других банков

 

Эмитированные средства – выпущенные банком долговые обязательства и ценные бумаги.

 

Активные операции

 

Делятся на группы:

1. Текущие активы, свободные от риска
2. Счета ностро, активы с минимальным риском 10%
3. Кредиты долгосрочные и краткосрочные, средний риск
4. Все остальное, группа высокого риска

 

Однако, активные операции имеют обратную доходность по отношению к риску и ликвидности.

1 группа не приносит дохода, с увеличением риска доход увеличивается.

 

 

Межбанковские корреспондентские отношения (МБКО)

 

1. В условиях существования множества КБ появляется объективная необходимость установления взаимных связей между ними. Эта система называется «корреспондентские отношения», которые выражают определенную степень доверия между банками.

1. Открытие счетов ностро и лоро

2. Оплата товаров, работ, услуг через счета других банков

3. Кредитование

4. РКО между банками

 

Организация МБКО

Для открытия корреспондентского счета банк предоставляет заявление, карточку образцов подписи и печати, копию учредительного договора, копию устава, банковской лицензии, свидетельства о регистрации, банковский баланс за последний период времени.

Банки используют специальные электронные каналы связи, спец программы, электронные подписи для снижения мошенничества.

Существует международная система SWIFT для общения между всеми банками.

 

01.10.2012

 

Кредитоспособность заемщика

 

Формы безналичных расчетов.

 

Б/н могут осуществляться в следующих формах:

1. Платежное поручение
2. Платежное требование
3. Аккредитив
4. Чек

 

Форма б/н расчетов избирается клиентом самостоятельно и предусматривается в договоре с контрагентом. Банки не вмешиваются в договорные отношения между клиентами.

 

Платежное поручение – самая простая и распространенная форма. Это документ, в котором плательщик поручает банку перечислить с его счета определенную сумму на счет поставщика. В ПП указывается основание для платежа (договор, счет…)

 

Движение документов при работе ПП:

 

КБ

Покупатель

Продавец

товар

 

3. 1.

 

 

2.

 

 

1. Передача ПП банку
2. Списание средств со счета клиента на счет продавца
3. Запись на счетах

КБ 3.

Плюсы:

1. Быстрый и простой расчет, всего 2 оперции

 

Минусы:

1. Вероятность непоставки товара.
2. Вероятность неплатежа в случае отсутствия денег на счете покупателя.

 

Основной прием – предоплата 50%

 

 

Платежное требование – документ, в котором продавец требует от плательщика определенную сумму через банк.

Плюсы:

1. Контроль со стороны банка за соблюдением договорных условий

 

Минусы

1. Длительность документооборота.

 

 

Аккредитив – это договор между продавцом и покупателем и банком. Применяется в международных и междугородних расчетах.

1. Заявление от покупателя на открытие аккредитивного счета.
2. Депонирование средств в объеме аккредитива (в банке покупателя).
3. Сообщение об открытие аккредитива (банку продавца).
4. Передача товара покупателю и документы, подтверждающие его отгрузку, ушли в банк продавца.
5. Требование об оплате.
6. Оплата.

 

Плюсы:

1. Гарантия об оплате и перечислении средств.

 

Минусы:

1. Замораживание денежных средств на р/с
2. Длительный период заключения договора.

 

 

Чек.

1. Заявление о выдаче чека.
2. Депонирование средств в объеме чека и выдача чека.
3. Покупатель подписывает чек, ставит печать и передает продавцу, одновременно получает товар.
4. Передача чека банку продавца
5. Требование об оплате по чеку от банка продавца банку покупателя.
6. Оплата.

 

Одни плюсы.

 

 

Еще одна форма оплаты – плановые платежи. Применяются в расчетах между предприятиями, имеющими постоянные и равномерные поставки продукции.

 

 

Банковский менеджмент.

 

Принципы менеджмента.

1. Направленность действий на определенную цель.
2. Комплексность процесса управления. Он включает (по порядку): планирование, анализ, выполнение, регулирование, контроль.
3. Единство политического и хозяйственного управления. Руководитель должен видеть окружающую политическую среду (законы, налоги и тд).
4. Единоначалие и коллегиальность.
5. Делегирование полномочий.
6. Единство управления на всех уровня.

 

Методы управления:

1. Административный. На предприятии разрабатываются административные, нормативные и тд документы, должностные инструкции.
2. Экономический. Система выплат (з/п, премии, штрафы и тд)
3. Социально-психологический. Беседы с руководителем, собрания, награждения, доска почета, социальная база предприятия. Задача этого метода – создать положительный морально-психологический климат в коллективе.

 

Функции ЦБ.

 

1. Регулирование деятельности коммерческих банков (финансовой системы)
2. Выдача лицензий на право банковско-финансовой деятельности
3. Отзыв лицензий
4. Установление нормативов деятельности банков и финансовых организаций
5. Контроль за деятельностью КБ путем получения финансовых отчетов
6. Установление правил бух учета, так как у КБ свой бух учет
7. Эмиссия денежных средств в наличной и безналичной форме
8. Установление ставки рефинансирования ЦБ (учетная ставка)
9. Предоставление кредитов КБ (по ставке рефинансирования)
10. Установление нормативов обязательных резервов (2.5%)
11. Финансирование государственной и международной деятельности РФ

 

Функции КБ.

 

1. Кредитование. Кредит – это предоставление денежных или мат средств на условиях срочности (сроки кредитования), платности (процент по кредиту) и возвратности (гарантия возвратности).
2. Депозиты, вложение средств
3. Рассчетно-кассовое обслуживание (РКО)
4. Операции с ценными бумагами
5. Валютные операции

 

Функции финансовых организаций.

 

1. Страхование, создание денежных фондов для погашения убытков от рисков
2. Лизинг – предоставление основных фондов в кредит. Схема лизинга:
• Предприятие 1, производитель основных фондов (здания, транспорт и тд.)
• Предприятие 2, которые хочет купить или арендовать основные фонды
• КБ, либо лизинговая компания, оплачивает стоимость основных фондов (дает кредит Предприятию 1), а Предприятие 2 возвращает кредит (амортизация + проценты по кредиту)
3. Факторинг – предоставление кредита за счет дебиторской задолженности. Дебиторская задолженность (нам должны), кредиторская задолженность (мы должны):
• Предприятие 1, продает товар Предприятию 2. Если товар сразу не оплачивается, у пред 1 появляется дебиторская задолженность.
• КБ, дает денежные средства (ДС) Предприятию 1 в счет дебиторской задолженности, становится владельцем этой задолженности
• Предприятие 2 возвращает ДС + ставка рефинансирования коммерческому банку
4. Трастовые операции – операции доверительного управления средствами клиента.
5. Клиринг – это взаиморасчеты между партнерами без денежных платежей.

 

Функции АРБ.

 

Общественная некоммерческая организация, в которой состоят банки и финансовые организации. Уставной капитал – членские взносы банков. Есть управляющие.

1. Защита интересов банков-членов АРБ
2. Представление интересов банков в законодательных органах
3. Подготовка проектных законов по банковской деятельности и представление в Думе
4. Посредник при разрешении споров между банками
5. Борьба с преступностью в банковской сфере, предотвращение несанкционированного снятия денег, выявляются недобросовестные организации и лица, фиксируются приемы кражи денег
6. Создание межбанковской информационной базы: приказы, законы и тд.
7. Повышение квалификации персонала через АРБ

 

 

КРЕДИТ, КРЕДИТОВАНИЕ.

Кредиты бывают краткосрочные и долгосрочные. Платность – цена кредита, его стоимость. Процентная ставка зависит от рентабельности проекта, репутации клиента. Возвратность – это гарантия возврата.

 

Значение кредита.

1. Увеличение оборотных средств
2. Увеличение выпуска продукции и прибыли соответственно
3. Оживление экономики, развитие производства
4. Повышает рентабельность экономики

 

 

Простые и сложные проценты.

Начисление процентов может вестись 2 основными способами:

• Простая ставка
• Сложная процентная ставка

 

Простая процентная ставка.

Возврат Кредита (ВК)= А*(1+Р/100*t)

 

Р – процентная ставка

t – время. На которое выдается кредит

А – сумма кредитования

Время и процентная ставка должны соответствовать друг другу

 

Сложная ставка

ВК = А*(1+Р/100)в степени t

 

*тут должен быть график-сравнение

 

Сложная формула применяется банком при длительном периоде времени, так как процент возрастает со временем.

 

Способы возврата кредита.

1. Возврат всей сумы в конце срока кредитования
2. Возврат процентов в течение срока и возврат суммы кредита в конце срока
3. Возврат равными частями через равные промежутки времени

 

 

Задача

Банк «инвест» предоставляет кредиты по ставке 15% годовых при начислении простых процентов. Банк «капитал» предоставляет кредиты по ставке 1, 2% в месяц при начислении сложных процентов. В каком банке предпочтительнее взять кредит сроком на 7 месяцев? Сумма кредита -

При простой – 8, 75%

При сложной – 8, 71%

Выгоднее брать кредит на 7 месяцев во втором банке.

 

 

Баланс коммерческого банка.

Понятие баланса.

 

Баланс – это документ, в котором представлены ресурсы предприятия и источники их формирования на определенную дату. Составляется на первое число каждого месяца (на предприятиях).

Баланс предприятия публикуется в открытой печати, причем баланс банка должен пройти аудиторскую проверку.

Баланс коммерческого банка для текущей деятельности составляется каждый день на 12 часов дня.

Баланс коммерческого банка ежемесячно направляется в ЦБ РФ для отчета.

 

Формула баланса:

Активы (ОборотныеФонды+ОсновныеСредства) = Капитал + Обязательства (средства, вложенные другим лицом); К + О – это пассивы, то, что вложено. Далее они становятся активами, то есть денежными средствами.

 

Структура баланса.

Баланс коммерческого банка

Активы	Млрд руб	пассивы	Млрд руб
1. Текущие счета - Касса и денежные средства - Вклады и счета в ЦБ - Резервный фонд в ЦБ	4.5   2.5	1. Собственные средства банка: - Уставный капитал - Резервный фонд - Нераспределенная прибыль - Другие фонды
2. Средства в банках и кредитных учреждениях (ностро)		2. Обязательства (заемные средства): - Средства ЦБ - Средства коммерческих банков - Средства клиентов - Вклады населения - Счета КБ (лоро) - Другие займы
3. Государственные ценные бумаги
4. Кредиты предприятию населением (краткосрочные)
5. Кредиты предприятию населением (долгосрочные)
6. Основные средства или фонды
7. Прочие активы (ценные бумаги организации, факторинговые и лизинговые операции)

 

Комментарии к таблице:

1. Активы в балансе расположены в порядке снижения уровня степени ликвидности. Снизу трудноликвидные
2. Средства расположены по степени увеличению риска. Снизу самые рискованные.
3. Счета ностро – «наш счет у вас».
4. Счет лоро – «ваш счет у нас».

 

Значение баланса.

Баланс позволяет определить:

1. Наличие собственных средств. Kнезавис=Соб.ср./Итого
2. Изменение в структуре пассивов.
3. Структуру активов
4. Ликвидность активов
5. Динамику активов
6. Доходность банка
7. Перспективы развития банка (предприятия).

 

 

Пассивные операции

 

Ресурсы КБ формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.

Собственные – акционерный и резервный капитал:

- резервы на возможные потери по ссудам (по кредитам),

- резерв под обесценение ценных бумаг,

- амортизационный фонд,

- собственные акции, выкупленные у акционеров.

 

Привлеченные средства:

- Вклады и счета российских банков,

- Вклады и счета иностранных банков,

- Средства клиентов и населения

- Займы у ЦБ и других банков

 

Эмитированные средства – выпущенные банком долговые обязательства и ценные бумаги.

 

Активные операции

 

Делятся на группы:

1. Текущие активы, свободные от риска
2. Счета ностро, активы с минимальным риском 10%
3. Кредиты долгосрочные и краткосрочные, средний риск
4. Все остальное, группа высокого риска

 

Однако, активные операции имеют обратную доходность по отношению к риску и ликвидности.

1 группа не приносит дохода, с увеличением риска доход увеличивается.

 

 

12	Поделиться:

Популярное:

1. Hекоторые стандартные функции
2. I. Интегральное исчисление функции одной переменной
3. I. Спинной мозг: строение и функции
4. II. Ценности и функции культуры. Человек как творец и продукт культуры.
5. III. 41. Стратегия и функции управления.
6. V1: Культурология как наука. Понятие, сущность, формы и функции культуры.
7. VI. Оценка финансовых обязательств
8. Авторские жанровые наименования в составе заголовочного комплекса, их функции
9. АНАЛИЗ РЕАЛИЗАЦИИ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЙ ПРОДУКЦИИ И ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ
10. Аттестация государственных служащих: понятие, цели, задачи, функции, принципы.
11. Бесконечно большие функции и их связь с
12. Бесконечно малые и бесконечно большие функции.