Методические указания по выполнению практических работ

Евлахова Ю.С.

Методические рекомендации

для студентов бакалавриата

по дисциплине

«Финансовый мониторинг и противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

Ростов-на-Дону

2015 г.

 

Печатается по решению…

 

 

Автор-составитель:

к.э.н., доцент Евлахова Ю.С.

Рецензенты:	Д.э.н., профессор Алифанова Е.Н.
	К.э.н., доцент Карепина О.И.

Методические рекомендации подготовлены с целью оказания помощи студентам в изучении дисциплины «Финансовый мониторинг и противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

 

 

®Евлахова Ю.С.

® Ростовский государственный экономический университет (РИНХ), 2015

 

Содержание

1. Методические рекомендации по изучению дисциплины
2. Методические указания по выполнению практических работ
2.1. План проведения занятий
2.2. Краткие теоретические материалы
2.3. Вопросы, выносимые на обсуждение
2.4. Список литературы
3. Методические указания по самостоятельной работе студентов
3.1. Перечень тем рефератов и вопросов для самостоятельной подготовки студентов.
3.2.Рекомендации по отдельным видам работ.
3.3. Контрольные вопросы для самопроверки.
3.4. Информационные ресурсы Интернета

1. Методические рекомендации по изучению дисциплины.

Изучение дисциплины «Финансовый мониторинг и противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» предполагает знание студентами основ функционирования финансовой системы, а также норм права. Для овладения знаниями по данной дисциплине требуется не только усвоение лекционного материала, но и изучение дополнительных источников, представленных в библиографическом списке периодической литературой, а также активное использование информационного пространства сети Интернет.

Подготовка к практическим занятиям может проходить в активном и пассивном режиме. Пассивный режим – усвоение текущего лекционного материала и дополнительного, найденного самостоятельно. Активный режим – подготовка докладов и семинаров, проведение аналитических исследований, подготовка к деловой игре.

Для успешного овладения материалами курса студентам рекомендуется не только использовать список литературы, который по существу является опорным, но и самим вести активный поиск литературы, анализировать данные из интернет-источников, а также проходить самотестирование по вопросам для самопроверки.

Методические указания по выполнению практических работ

План проведения занятий

Модуль, вид занятия, тема, краткое содержание	Методы
Модуль 1 « Институционально-правовые основы финансового мониторинга »
Лекции
Модуль 1 « Институционально-правовые основы финансового мониторинга »	П, Д, Э
Тема 1.1 « Международная система противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ)» 1. Отмывание денег: понятие, способы осуществления, стадии 2. Финансирование терроризма: понятие, сущность, формы и источники, связь с отмыванием денег. 3. Общественная и экономическая опасность легализации преступных доходов. Риски и опасность отмывания денег для финансовой системы. 4. Формирование международной системы ПОД/ФТ. 5. Институциональные основы международного сотрудничества в сфере ПОД/ФТ. Организации и специализированные органы в сфере ПОД/ФТ. 6. Рабочая группа по осуществлению финансовых мер против отмывания денег – ФАТФ, ее цели и задачи, направления деятельности ФАТФ на современном этапе. 7. Региональные группы по типу ФАТФ. 8. Группа Эгмонт.	П
Тема 1.2 « Правовые основы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма на международном уровне» 1. Правовые основы международного сотрудничества в сфере ПОД/ФТ. 2. Международные стандарты ПОД/ФТ (Сорок рекомендаций ФАТФ). 3. Документы Базельского комитета по банковскому надзору. 4. Вольфсбергские принципы.	Д
Тема 1.3 « Российская система ПОД/ФТ» 1. Национальная система ПОД/ФТ. Эволюция российской системы ПОД/ФТ. 2. Функции и задачи российской системы ПОД/ФТ. 3. Институциональные основы российской системы ПОД/ФТ. 4. Государственная политика РФ в сфере ПОД/ФТ.	Э
Тема 1.4 «Особенности организации зарубежных систем ПОД/ФТ» 1. Модели финансового мониторинга в целях ПОД/ФТ в зарубежных странах. 2. Система контроля за финансовыми потоками в США в целях ПОД/ФТ. 3. Система контроля за финансовыми потоками в Великобритании в целях ПОД/ФТ. 4. Система контроля за финансовыми потоками в Германии в целях ПОД/ФТ. 5. Система контроля за финансовыми потоками в Италии в целях ПОД/ФТ. 6. Опыт стран Латинской Америки и азиатских стран в сфере ПОД/ФТ. 7. Место оффшорных юрисдикций в системе ПОД/ФТ	П
Практические занятия /семинары
Модуль 1 « Институционально-правовые основы финансового мониторинга »	Э, ИИ
Тема 1.1 « Международная система противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ)» 1. Отмывание денег: понятие, способы осуществления, стадии 2. Финансирование терроризма: понятие, сущность, формы и источники, связь с отмыванием денег. 3. Общественная и экономическая опасность легализации преступных доходов. Риски и опасность отмывания денег для финансовой системы. 4. Формирование международной системы ПОД/ФТ. 5. Институциональные основы международного сотрудничества в сфере ПОД/ФТ. Организации и специализированные органы в сфере ПОД/ФТ. 6. Рабочая группа по осуществлению финансовых мер против отмывания денег – ФАТФ, ее цели и задачи, направления деятельности ФАТФ на современном этапе. 7. Региональные группы по типу ФАТФ. 8. Группа Эгмонт.	ИИ
Тема 1.2 « Правовые основы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма на международном уровне » 1. Правовые основы международного сотрудничества в сфере ПОД/ФТ. 2. Международные стандарты ПОД/ФТ (Сорок рекомендаций ФАТФ). 3. Документы Базельского комитета по банковскому надзору. 4. Вольфсбергские принципы.	ИИ
Тема 1.3 « Российская система ПОД/ФТ» 1. Национальная система ПОД/ФТ. Эволюция российской системы ПОД/ФТ. 2. Функции и задачи российской системы ПОД/ФТ. 3. Институциональные основы российской системы ПОД/ФТ. 4. Государственная политика РФ в сфере ПОД/ФТ.	Э
Тема 1.4 «Особенности организации зарубежных систем ПОД/ФТ» 1. Модели финансового мониторинга в целях ПОД/ФТ в зарубежных странах. 2. Система контроля за финансовыми потоками в США в целях ПОД/ФТ. 3. Система контроля за финансовыми потоками в Великобритании в целях ПОД/ФТ. 4. Система контроля за финансовыми потоками в Германии в целях ПОД/ФТ. 5. Система контроля за финансовыми потоками в Италии в целях ПОД/ФТ. 6. Опыт стран Латинской Америки и азиатских стран в сфере ПОД/ФТ. 7. Место оффшорных юрисдикций в системе ПОД/ФТ	Э
Модуль 2 « Организационно-экономические основы финансового мониторинга »
Лекции
Модуль 2 « Организационно-экономические основы финансового мониторинга »	П, Д
Тема 2.1 «Государственный финансовый мониторинг» 1. Правовой статус Федеральной службы по финансовому мониторингу. 2. Основные направления надзорной деятельности Росфинмонторинга. 3. Взаимодействие Росфинмониторинга с надзорными органами.	П
Тема 2.2 «Первичный финансовый мониторинг» 1. Финансовые и нефинансовые организации, представители нефинансовых отраслей и профессий. 2. Операции, подлежащие контролю в целях ПОД/ФТ: операции, подлежащие обязательному контролю; необычные операции и сделки. 3. Критерии выявления и признаки необычных сделок, связанных с отмыванием денег или финансированием терроризма. 4. Основные права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом. 5. Представление информации об операциях, подлежащих контролю, и о подозрительных операциях в Росфинмониторинг.	Д
Практические занятия /семинары
Модуль 2 « Организационно-экономические основы финансового мониторинга »	ИИ
Тема 2.1 «Государственный финансовый мониторинг» 1. Правовой статус Федеральной службы по финансовому мониторингу. 2. Основные направления надзорной деятельности Росфинмонторинга. 3. Взаимодействие Росфинмониторинга с надзорными органами.	ИИ
Тема 2.2 «Первичный финансовый мониторинг» 1. Финансовые и нефинансовые организации, представители нефинансовых отраслей и профессий. 2. Операции, подлежащие контролю в целях ПОД/ФТ: операции, подлежащие обязательному контролю; необычные операции и сделки. 3. Критерии выявления и признаки необычных сделок, связанных с отмыванием денег или финансированием терроризма. 4. Основные права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом. 5. Представление информации об операциях, подлежащих контролю, и о подозрительных операциях в Росфинмониторинг.	ИИ

Примеры подразделений финансовой разведки

¨ TRACFIN — во Франции,

¨ Национальная служба криминальной информации (NCIS) — в Великобритании,

¨ FINCEN — в США,

¨ Специальная группа финансовых расследований (ОА-14) Федерального криминального ведомства Германии.

Тема «Правовые основы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма на международном уровне»

Вопрос 1.

Правовые основы международного сотрудничества в сфере ПОД/ФТ включают:

• Конвенция ООН 1988 г. «О борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ» (Венская конвенция)

• Декларация Базельского комитета по банковскому надзору 1988 г. «О предотвращении преступного использования банковской системы в целях отмывания денежных средств»;

• Рекомендации ФАТФ, принятые в 1990 г., пересмотренные в 1996 г. и в 2003 г., 2012 г.

• Конвенция Совета Европы 1990 г. «Об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности» (Страсбургская Конвенция).

• Директива Совета Европы 1991 г. №91/308/EEC «О предотвращении использования финансовой системы в целях отмывания денег».

• Типовой закон о противодействии отмыванию денег 1993 г., принятый в рамках Программы ООН по контролю над наркотиками

• Глобальная программа ООН по борьбе с отмыванием капиталов (1997 г.),

• Политическая декларация и План действий по борьбе с отмыванием денег (1998 г.),

• Конвенция ООН против транснациональной организованной преступности (2000 г.) (Палермская конвенция)

• Вольфсбергские принципы (2002 г.),

• Директива Совета Европы от 4 декабря 2001 г. о мерах по борьбе с использованием финансовых систем для отмывания денег;

• Парижская декларация по борьбе с отмыванием денег от 8 февраля 2002 г.

• Глобальная контртеррористическая стратегия Организации Объединенных Наций, была принята государствами-членами 8 сентября 2006 года. (см. http: //www.un.org/ru/terrorism/strategy-counter-terrorism.shtml).

 

Вопрос 2.

Международные стандарты ПОД/ФТ (Сорок рекомендаций ФАТФ). Последняя редакция 2012 г.

Отличительные черты современных рекомендаций ФАТФ:

• Включение в качестве самостоятельной рекомендации обязательной оценки рисков и применения риск-ориентированного подхода. Этот подход должен стать основой для эффективного распределения ресурсов в рамках национального режима противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма.

• Усилены требования по надлежащей проверке клиента и работе с клиентами, которые являются публичными должностными лицами. Теперь эти требования относятся не только к иностранным лицам, но и к гражданам своей страны, которым вверены важные публичные функции в стране или в международной организации.

Включают 7 блоков:

• А – Политика ПОД/ФТ и координация

1.оценка рисков и применение риск-ориентированного подхода

2. национальное сотрудничество и координация

• В - Отмывание денег и конфискация

3. Преступление отмывания денег

4. Конфискация и обеспечительные меры

• С – Финансирование терроризма и распространение оружия массового уничтожения

5. Преступление финансирования терроризма

6.Целевые финансовые санкции, относящиеся к терроризму и финансированию терроризма

7. Целевые финансовые санкции, относящиеся к распространению оружия массового уничтожения

8. Некоммерческие организации

• E – Прозрачность и бенефициарная собственность юридических лиц и образований

24. Прозрачность и бенефициарные владельцы юридических лиц

25. Прозрачность и бенефициарные владельцы юридических образований

• F – полномочия и ответственность компетентных органов и иные институциональные меры

Подраздел – регулирование и надзор (рекомендации №26-28)

Подраздел – оперативная и правоохранительная деятельность(рекомендации №29-32)

Подраздел общие требования (рекомендации №33, 34)

Подраздел Санкции (рекомендация №35)

• G - Международное сотрудничество

36. Международные правовые инструменты

37. Взаимная правовая помощь

38. Взаимная правовая помощь: замораживание и конфискация

39.Экстрадиция

40. Иные формы сотрудничества

 

Вопрос 3.

Документы Базельского комитета по банковскому надзору ( в части ПОД/ФТ).

• Декларация о предотвращении преступного использования банковской системы в целях отмывания денег (1988 г.)

Данный документ состоит из двух частей: Преамбулы, раскрывающей причины и цели его принятия, и Заявления о принципах.

В Преамбуле Декларации отмечается, что банки другие финансовые учреждения могут невольно быть использованы как посредники для перевода или вклада средств, полученных в результате преступной деятельности. Доверие общества к банкам и их устойчивость могут быть подорваны, если в общественном мнении банки будут ассоциироваться с преступниками. Кроме того, банки сами могут подвергнуться прямым убыткам от мошенничества либо из-за небрежности в выявлении неблагонадежных клиентов, либо из-за падения добропорядочности своих сотрудников, связанных с преступниками. Именно в связи с этими обстоятельствами Базельский комитет посчитал необходимым способствовать установлению соответствующих этических стандартов профессионального поведения для банков и иных финансовых учреждений. Декларация не является правовым документом и ее выполнение полностью зависит от национальной практики и законодательства.

Принятую Декларацию рассматривают как заявление именно об этических принципах, побуждающих руководство банков вести эффективные процедуры в следующих целях:

- надлежащей идентификации всех лиц, ведущих дела с их учреждениями;

- отказа от совершения операций, которые не кажутся законными;

- достижения сотрудничества с правоохранительными ведомствами.

• «Основополагающие принципы эффективного банковского надзора» 1997 г.

Из 25 основополагающих принципов к ПОД/ФТ относится принцип 15, который предусматривает обязанность органов банковского надзора устанавливать, имеются ли в банке адекватные регламенты, положения и инструкции (включая строгое выполнение правила «Знай своего клиента»), способствующие соблюдению высоких этических и профессиональных норм в финансовом секторе и предотвращению преднамеренного или непреднамеренного использования банка криминальными структурами.

В отношении принципа 15 «Методология основополагающих принципов», принятая в 1999 году содержит 11 специальных и 5 дополнительных критериев оценки адекватности положений и процедур «Знай своего клиента».

В частности, предусматривается обязанность органа банковского надзора периодически проверять соответствие установленным требованиям систем внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, а также систем по предотвращению, выявлению мошенничества и информированию о таких случаях. При этом надзорный орган должен иметь достаточные полномочия для обеспечения выполнения установленных в сфере ПОД/ФТ, включая право на применение мер административной или иной ответственности в отношении банков, не выполняющих такие требования (обязательный критерий 9).

Вопрос 4.

Вольфсбергские принципы. Другое название - Всеобщие директивы по противодействию отмыванию доходов в частном банковском секторе. Последняя редакция – 2002г.

Основные разделы:

1. Работа с клиентом

2. Установление отношений с клиентами: ситуации, требующие дополнительной проверки/внимания

3. Обновление информации о клиентах

4. Действия при выявлении необычных или подозрительных обстоятельств

5. Мониторинг

6. Ответственность за контроль

7. Информирование руководства

8. Обучение и подготовка персонала, информирование

9. Хранение информации

10. Исключения и отклонения от правил

11. Организация противодействия отмыванию денег в банке.

Вольфсбергские принципы содержат приоритетные направления политики банков и основные элементы механизмов по предотвращению использования банковской системы для легализации доходов, полученных преступным путем. В основе политики любого банка в соответствии с Вольфсбергскими принципами должно лежать правило, согласно которому банк может устанавливать отношения только с теми клиентами, чьи источники доходов или финансирования не вызывают сомнений в законности происхождения. Вместе с тем, Вольфсбергские принципы предполагают, что конкретные механизмы противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, могут определяться по усмотрению банка.

 

Вопросы, выносимые на обсуждение

1. Раскройте содержание ключевых терминов, используемых в российской практике ПОД/ФТ

2.Укажите верные понятия представленным определениям. Для ответа опирайтесь на знания ст.3 115-ФЗ

характеристика	понятие
1. совокупность мероприятий по установлению определенных сведений о клиентах, их представителях, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах, по подтверждению достоверности этих сведений с использованием оригиналов документов и (или) надлежащим образом заверенных копий;
2.реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров;
3.лицо, к выгоде которого действует клиент, в том числе на основании агентского договора, договоров поручения, комиссии и доверительного управления, при проведении операций с денежными средствами и иным имуществом;
4.деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами илииным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма;
5.совокупность принимаемых уполномоченным органом мер по контролю за операциями с денежными средствами или иным имуществом на основании информации, представляемой ему организациями, осуществляющими такие операции, а также по проверке этой информации в соответствии с законодательством Российской Федерации;
6.физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом - юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента;
7.совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля;
8.действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей;
9.предоставление или сбор средств либо оказание финансовых услуг с осознанием того, что они предназначены для финансирования организации, подготовки и совершения хотя бы одного из преступлений, предусмотренных определенными статьями Уголовного кодекса Российской Федерации, либо для обеспечения организованной группы, незаконного вооруженного формирования или преступного сообщества (преступной организации), созданных или создаваемых для совершения хотя бы одного из указанных преступлений;
10.придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжениюденежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления;

 

А.идентификация, б. бенефициарный владелец,

в. Выгодоприобретатель, г. осуществление внутреннего контроля,

д. организация внутреннего контроля, е. внутренний контроль,

ж. обязательный контроль з. операции с денежными средствами или иным имуществом

и. финансирование терроризма к. отмывание доходов, полученных преступным путем

 

3. Используя статьи 5 и 6 115-ФЗ, соотнесите между собой организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и виды операций, подлежащих обязательному контролю.

 

4. Соотнесите организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, указанные в ст.5 115-ФЗ, с органами, осуществляющими надзор за их деятельностью в сфере ПОД/ФТ.

А. кредитные организации;

Б.профессиональные участники рынка ценных бумаг;

В. страховые организации

Г. страховые брокеры

Д. лизинговые компании;

Е. организации федеральной почтовой связи;

Ж.ломбарды;

З. организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий,

И. организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме;

К. управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов;

Л. организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества;

М. операторы по приему платежей;

Н. коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов;

О. Кредитные потребительские кооперативы, в том числе сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы;

П. микрофинансовые организации;

Р. общества взаимного страхования;

С. негосударственные пенсионные фонды, имеющие лицензию на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию;

Т. операторы связи, имеющие право самостоятельно оказывать услуги подвижной радиотелефонной связи.

 

Росфинмониторинг	Банк России	Федеральная налоговая служба	Пробирная палата	Роскомнадзор

 

 

Список литературы

№	Перечень основной учебной литературы и дополнительных источников, с указанием наличия в библиотеке; учебно-методических разработок (по всем видам работ)
1. Основная учебная литература (с учетом требований ФГОС)
1.	Вишняков, Я. Д. Противодействие терроризму [Текст]: учеб. для студентов высш. учеб. заведений, обучающихся по напр. " Педагог. образование" / Я. Д. Вишняков, С. П. Киселева, С. Г. Васин. - М.: Академия, 2012. - 256 с.	ЧЗ, КНР, АУЛ – 29 экз.
	Модернизация инструментария управления рисками финансовых институтов в сфере отмывания денег или финансирования терроризма на основе повышения финансовой грамотности клиентов-физических лиц (на примере Юга России) / под ред. Алифановой Е.Н., Кузнецова Н.Г., Ниворожкиной Л.И. – Ростов-н/Д., 2013остовРо	ЧЗ, КНР, АУЛ – 486 экз.
2. Дополнительные источники (в т.ч. Интернет-ресурсы)
2.1 Нормативные документы (при наличии)
	Конституция Российской Федерации	ЧЗ, КНР (1)
	Гражданский кодекс Российской Федерации	ЧЗ, КНР (1)
	Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».	ЧЗ, КНР (1)
	Федеральный закон от 6 марта 2006 г. № 35-ФЗ «О противодействии терроризму»	ЧЗ, КНР (1)
2.2 Учебники и учебные пособия
	Журбин Р.В. Противодействие легализации преступных доходов (зарубежный и российский опыт): Монография. – М.: АПКиППРО, 2010.	-
	Роль организаций в противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: уч. пособие. – М.: МУМЦФМ, 2011. URL: http: //www.mumcfm.ru/index.php/ru/materials/books с.	-
	Шатен П.-Л., Макдауэл Дж., Муссе С., Шотт П.А., де Вильбуа Э. ван дер Д. Предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма: Практическое руководство для банковских специалистов. / Пер. с англ. – М.: Альбина Паблишерз, 2011.	-
	2.3. Официальные, справочно-библиографические и специализированные периодические издания
	Противодействие легализации преступных доходов в Европе // Международные банковские операции. 2009. №5.
	Бредихин А.Н. Роль банковской системы в противодействии коррупции, легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма// Финансовые исследования.2010. №26.
	Шашкова А.В. Зарождение понятия легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем // Вестник МГИМО Университета. 2011. №3.
	Беклемишев А.В. Создание системы финансового мониторинга // Финансовая жизнь. 2011. №2
	Каратаев М.В. Современные тенденции легализации преступных доходов и российская специфика //Банковское дело.2011. №4.
	Сафонов М. Международная финансовая безопасность: противодействие легализации преступных доходов и финансированию терроризмам// Международная экономика.2011. №12.
	Хомицкий Е.В. Возникновение и развитие системы противодействия легализации «теневых» доходов в России // экономический журнал. 2011.т.23.№3
	Обобщение практики применения ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России // Деньги и кредит. 2011. №5
	Ревенков А.В., Воронин А.Н. Отмывание незаконных доходов: анализ проблемы и некоторые рекомендации // Деньги и кредит. 2011. №4
	Танющева Н.Ю. Об элементах финансового механизма отмывания денег // Финансовая аналитика.2011. №13
	Танющева Н.Ю. Количественная оценка сильных и слабых сторон российского антилегализационного законодательства // Финансовая аналитика. 2011. №15
	Ковалева С. Виды и взаимосвязь рисков кредитных организаций в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем//Финансовая жизнь. 2011. №2
	Котова А.В. Способы и схемы отмывания преступных доходов через внешнеторговые операции// Вестник ИНЖЭКОНа. Серия Экономика. 2011. №3.
	Ковалева С. Роль банков в противодействии легализации «теневых» доходов // НИФИ. Финансовый журнал.2012. №2.
	Емелин А.В. Предложения по совершенствованию законодательства о ПОД/ФТ в связи с принятием новой редакции 40 рекомендаций ФАТ//. Деньги и кредит. 2012. №8.
	Говор О.С. Опыт зарубежных стран в борьбе с отмыванием денег // Современные аспекты экономики. 2012. №5.
	Алпатов Ю. Антиотмывочная система как фактор, способствующий модернизации экономики // Финансы.2012. №1
	Каратаев М.В., Каратаев Е.В. Система внутреннего контроля в целях ПОД /ФТ как элемент бизнес-процесса банка // Банковское дело. 2012. №5.
	Ревенков П.В., Тимкова А.А. Мобильные платежи: риски использования в сомнительных операциях // Финансы и кредит. 2012. №42.
	Ковалев А.В. О законодательных мерах по противодействию отмыванию доходов, полученных преступным путем // Ежегодник «Виттевские чтения». 2013 №1.
	Ковалева С. Е. Инструменты минимизации рисков кредитных организаций в области целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем // Финансовый ьизнес.2013. №2
	Рудько-Силиванов В.В., Зубрилова Н.В., Савалей В.В. Риск-ориентированный надзор за деятельностью кредитных организаций в области ПОД/ФТ// Деньги и кредит. 2013. №6.
	Бабичева Ю.А. Борьба с легализацией преступных доходов: опыт и перспективы // Дайджест-Финансы. 2013. №6
	Гладкова С.Б., Гулько А.А. О некоторых аспектах практической реализации кредитными организациями процедур внутреннего контроля в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма // Финансы и кредит. 2013. №19
	Яковенко А.С. Противодействие легализации преступных доходов: расширение границ банковских рисков //Внутренний контроль в кредитной организации. 2013. №3
	Кочетов С.В. Финансовая разведка России в международной системе противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма// Вестник Академии. 2013. №3.
	Золотарев Е.В. О противодействия легализации преступных доходов в условиях автоматизации процессов контроля и экстерриториальных принципов FATCA // Налоговая политика и практика. 2013. №9-1
	Ханафеев Ф.Ф., Ханафеев А.Ф. Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, как направление обеспечения экономической безопасности России// Инновационное развитие экономики. 2014. №2
	Кириленко В.С. Возможности противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем // Science Time. 2014 №6.
	Шаманина Е.И. Актуальные вопросы противодействия незаконным финансовым операциям в банковской сфере // Деньги и кредит.2014. №5
	Бауэр В.П. Деофшоризация экономики России в системе противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма // Национальные интересы. 2014. №32
	Мелкумян К.С. ФАТФ в противодействии финансированию терроризма// Вестник МГИМО Университета. 2014. №1.
	Достов В.Л., Емелин А.В. Совершенствование законодательства о ПОД /ФТ в части упрощенной идентификации клиентов // Деньги и кредит.2014. №7
	Кулинина Г.В. Аудит системы внутреннего контроля в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма // Аудиторские ведомости.2014. №3
	Фильчакова Н.Ю. Теневая экономика как первопричина процесса легализации доходов, полученных преступным путем // Финансы и кредит.2014. №26.
	Песков А.Н. Отмывание «грязных» денег и криминальная благотворительность в сфере профессионального спорта// Национальные интересы. 2014. №13.

3. Методические указания по самостоятельной работе студентов.

Целью самостоятельной работы студентов является овладение фундаментальными знаниями, профессиональными умениями и навыками деятельности по профилю, опытом творческой, исследовательской деятельности. Самостоятельная работа способствует развитию ответственности и организованности, творческого подхода к решению проблем учебного и профессионального уровня.

3.1. Перечень тем рефератов и вопросов для самостоятельной подготовки студентов.

1. Развитие теоретических представлений о механизмах противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.
2. Проблемы активизации усилий международного сообщества в борьбе с отмыванием денег.
3. Создание национальных органов финансовой разведки в различных странах мира, их роль в финансовой системе.
4. История создания и развития ФАТФ как глобального координатора в процессах ПОД/ФТ.
5. Роль региональных организаций в противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма.
6. Усиление роли международных финансово-кредитных организаций в системе ПОД/ФТ (МВФ, Всемирный банк и т.д.)
7. Возможность отмывания денег в офшорных финансовых центрах и перспективы ограничения их использования
8. Использование различных сегментов финансового рынка в операциях по отмыванию денег
9. Новые технологии платежей и расчетов как способ отмывания денег, механизмы противодействия
10. Новые участники системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
11. Саморегулируемые организации и их роль в сфере ПОД/ФТ
12. Особенности контроля в сфере ПОД/ФТ в кредитных организациях
13. Основные направления правил внутреннего контроля, разрабатываемых кредитными организациями в целях ПОД/ФТ.
14. Особенности использования новых способов и технологий денежных переводов и платежей в процессах отмывания денег: российская специфика
15. Опыт азиатских стран в организации системы противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем
16. Опыт европейских стран в организации системы противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем

 

Для того, чтобы освоить комплекс вопросов, вынесенных в особый раздел рабочей программы дисциплины, необходимо использовать предлагаемый в методических рекомендациях перечень основной и дополнительной литературы. Допускается использование дополнительной литературы, не оговоренной в списке. Выполнение заданий контролируется преподавателем посредством пяти- или десятиминутной самостоятельной работы в начале следующего практического занятия. Отдельные вопросы выносятся в билеты, или могут быть использованы для дополнительного контроля текущих знаний студента во время зачета.

123456Следующая ⇒

Поделиться: