Архитектура Аудит Военная наука Иностранные языки Медицина Металлургия Метрология Образование Политология Производство Психология Стандартизация Технологии |
Строительство производственного комплекса по переработке твердых бытовых и приравненных к ним промышленных отходов в Одинцовском районе Московской областиСтр 1 из 5Следующая ⇒
БИЗНЕС-ПЛАН Строительство производственного комплекса по переработке твердых бытовых и приравненных к ним промышленных отходов в Одинцовском районе Московской области (в рамках документации для рассмотрения вопросов о возможности размещения предприятий или производств)
07 – мая –2002 г.
1. Сведения о предприятии. 1.1. История. Предприятие создано в 200_ г. в организационно-правовой форме акционерное общество закрытого типа. Заказчиком проекта является ЗАО «___________________________» и Администрация г. Одинцово Московской области. Разработчиком проекта по промышленной переработке отходов производства и потребления в товарные продукты и энергию и основного объема проектной документации является ЗАО «______________________». Администрация г. Одинцово дала разрешение на размещение комплекса на землеотводе площадью 4,5 га (Акт выбора и обследования площадки для проектирования и строительства от _ декабря 200_ г.). В настоящее время проведены работы по оценке воздействия объекта на окружающую среду в составе материалов для государственной экологической экспертизы. Предприятие получило лицензию "Утилизация, складирование, перемещение, размещение, захоронение, уничтожение промышленных и иных отходов (кроме радиоактивных)" в Комитете природных ресурсов _____________________________ от _________г. Проект поддержан на уровне Администрации города и области, рассматривается возможность предоставления налоговых льгот. Проведена экологическая экспертиза проекта и получено положительное заключение. Согласован контракт на поставку импортного оборудования. 1.2. Цели и стратегия компании. Цель настоящего проекта состоит в создании комплекса по переработке отходов производства и потребления, имеющим согласованное сочетание существующих технологий (обеспеченных сертифицированным оборудованием, не требующим разработки и апробированным), что позволит исключить вывоз мусора на полигоны, получить максимальный выход продукции в виде товарных продуктов и стандартного вторсырья в цепи рециклинга, перевести переработку мусора из затратной в доходную статью бюджета. Проект также направлен на экономическое и экологическое оздоровление территорий Одинцовского района и прилегающих к нему районов Московской области . Для реализации такого подхода были выбраны следующие технологии: Вариант № 1 · сортировка ручная (визуальная) с элементами механизированной для получения стандартного вторсырья; · прессование вторичного сырья; · прессование несортовой фракции и избытка ТБО. Вариант № 2 · сортировка ручная (визуальная) для получения стандартного вторсырья; · углубленная механизированная сортировка с выделением органической части ТБО · прессование вторичного сырья; · прессование несортовой фракции и избытка ТБО; · детоксикация и аэробная ферментация пищевой и другой органики для получения почвогрунтовых смесей; · производственные участки переработки стандартного вторсырья (в качестве примера, дробление отсортированного вторичного ПЭТ-пластика и получение флекс-сырья и получение резинового порошка из отходов РТИ и автомобильных покрышек). Согласованная производственная мощность комплекса составляет 120 тысяч тонн ТБО в год. После полномасштабной реализации предлагаемой технологии (Вариант № 2) захоронение отходов не предусматривается. Регистрационные данные. Орган государственной регистрации регистрационная палата г. Москва Рег. номер и дата регистрации (перерегистрации) № __________ от ___________200_ г. Организационно-правовая форма. Предприятие создано в форме закрытого акционерного общества. Учредители. ________________________ - __ (обыкновенные) ________________________ - __ (обыкновенные) Участие в капитале других компаний. Не участвует. Анализ рынка. 3.1. Конкуренты. Конкурентами по вторичным ресурсам и сырьевым материалам, в основном, являются предприятия, созданные на основе некогда монопольной организации "Вторресурсы". Неблагоприятная экономическая и налоговая ситуация для предприятий-переработчиков внутреннего рынка (металлы, макулатура, пластик и др) резко сузило количество фирм-заготовителей, большинство которых не могут предложить стабильных объемов поставки. Монопольным потребителем промышленных отходов до сегодняшнего дня является объединение «Вторсырье», в структуре которой существуют различные фирмы, ориентированные на сбор и последующую переработку различных компонентов ТБО и ПО. Параллельно с этим сегодня существуют коммерческие фирмы, ориентированные на скупку и последующую перепродажу ПО. Наибольшим спросом пользуются цветные металлы, являющиеся достаточно выгодным экспортным сырьем. При этом все указанные фирмы не занимаются переработкой ТБО, а политику сбора вторичного сырья у населения и с промышленных предприятий организуют по принципу минимизации закупочных цен. В последние годы, "Вторсырье", в части сбора и реализации черных и цветных металлов заняла позицию вынужденных поставок с предприятий. Предприятие штрафуется, если оно не освобождается от отходов. Вторсырье предлагает свои услуги, требуя за них определенную плату, которая гораздо выше тех сумм, которые могут быть получены при продаже им отходов промышленного производства. И предприятиям становится выгоднее сбрасывать свои отходы на общегородские или районные свалки, нежели обращаться в организации «Вторсырья». Основным источником сырья являются твердые бытовые (ТБО), крупногабаритные отходы (КГО) и часть промышленных отходов (ПО), поступающих на промышленную площадку. Статистика показывает, что в день среднестатистический житель нарабатывает от 0,5 до 1,5 кг ТБО. В расчетах принято – 1,0 кг ТБО / день. Территориальная ограниченность перечисленными выше округами обусловлена требованиями оптимизации транспортных затрат на доставку ТБО и ПО, а также анализом потребительского спроса конечной продукции вторичной переработки. В городских жилых и промзонах, сосредоточено большинство рынков строительных материалов, на которые будет осуществляться оптовые поставки продукции вторичной переработки. И в этом смысле рынок промышленных отходов также является невостребованным, в полном объеме, сырьевым рынком, который может быть эффективно использован в данном бизнесе после внедрения технологии вторичной переработки. С учетом сказанного и наличия существующих накопленных полигонов, в которых депонировано достаточно большое количество ТБО, проблема сырьевого рынка при обоснованно выбранного объема переработки никак не скажется на эффективности рассматриваемого бизнеса. Основным потребителем продукции являются: строительные организации – оптовые покупатели; частные застройщики; торговые организации, заинтересованные в стабильных поставках упаковочной тары и упаковочных материалов с гарантированным возвратом использованной тары. Потребители полимерных отходов, отходов кожи, резинотехнических изделий, строительного мусора, макулатуры, боя стекла. К числу потребителей данного вида продукции относятся предприятия, занимающиеся изготовлением разнообразных товаров, как промышленного, так и индивидуального потребления. Сюда относятся упаковочные материалы для непищевых продуктов, а также транспортная тара (поддоны для овощей и фруктов, поддоны для медицинских товаров, тара для упаковки и транспортировки бутылок, радиодеталей, бугорчатые прокладки для транспортировки яиц и т.д.), производство строительных и конструкционных материалов, включая канализационные трубы, утеплители, покрытия, облицовочные плиты, конструкционные материалы на основе полимеров и наполнителей, роль которых могут выполнять отходы древесины, текстиля, строительного мусора и т.д. Общим для данных потребителей является стремление перейти на более дешевую сырьевую базу, к числу которых относится сырьевая база продуктов первичной обработки ПО и ТБО. Стеклобой, макулатура, отходы текстиля. Анализ использования вторичного сырья для таких отраслей как стекольная и бумажная промышленность показал следующее. Объем использования вторичного сырья в стекольной промышленности составляет, в среднем, величину порядка 5% от объема выпуска и в последние годы неуклонно растет. Отдельные предприятия, специализирующиеся на производстве стеклотары используют до 80% стеклобоя при стекловарении. Реальная норма соответствует 15-20%. Запланированный годовой объем поставок стеклобоя составит не более 0,5 % требуемой величины стеклобоя. Использование стеклобоя при стекловарении обеспечивает экономию тепла и используемых минеральных добавок. В бумажной промышленности процент использования в производстве вторичного сырья составляет 15% объема производства. В абсолютном выражении это соответствует 500 тыс. тонн макулатуры. Запланированный объем поставок макулатуры составляет не более 2% потребного количества. Наблюдающееся в последние годы снижение объема использования макулатуры связано в первую очередь с ликвидацией пунктов приема макулатуры как у населения, так и непроизводственных предприятий. Данный проект, учитывая интересы целлюлозно-бумажной промышленности, сможет обеспечить стабильную поставку макулатуры на отечественные предприятия. Кроме того, анализ торгов на международных биржах показал устойчивый и возрастающий спрос на макулатуру. Наиболее стабильными потребителями макулатуры являются предприятия Центральной и Западной Европы, испытывающие острый дефицит второсортной целлюлозы. Это позволяет в маркетинговой политике по данному виду продукции ориентироваться не только на внутренний, но и внешний рынок, поскольку предлагаемая сегодня отечественными предприятиями политика бартерного обмена не отвечает интересам развиваемого в рамках данного проекта бизнеса. Отходы текстиля и других волокнистых отходов используется на производство мягких, жестких и твердых теплозащитных материалов. Стоимость аналогичных утеплительных материалов (ISOVER, URSULA) зарубежного производства стоят в несколько раз дороже отечественных. Полимеры. Аналогичная ситуация имеет место на рынке вторичных полимеров, на которые сегодня наблюдается повышенный спрос. Основу вторичных полимеров составляют отходы упаковок пищевых продуктов, корпусных и тарных элементов. Такой вторичный полимер является сегодня основой производства широкой номенклатуры товаров. В частности, в США уже сегодня разработана технология строительства малоэтажных домов, в которых практически все конструкционные материалы, кроме фундаментных бетонных блоков, изготовлены из полимерного сырья, полученного с городской свалки. Наблюдающаяся тенденция увеличения применения полимерных материалов в одноразовых упаковках как пищевых, так и не пищевых продуктов гарантирует не только сохранение объемов сырьевого рынка, но и увеличения доли полимерных отходов в ТБО, а желание и возможности использовать как полимерные, так и сопутствующие материалы при изготовлении строительных и отделочных материалов и повышающаяся активность предприятий, желающих изготавливать такие материалы делает этот сегмент рынка достаточно привлекательным. Кроме того, выход на российский рынок полимерных строительных и отделочных материалов зарубежного производства, таких как плинтуса, наличники, вагонка, напольные и потолочные покрытия, скользящие опалубки и т.д. стимулировал развитие российского рынка аналогичных материалов. И несмотря на то, что этот рынок сегодня только начинает развиваться, динамичность его развития не вызывает сомнений в его возрастающих потребительских возможностях. Большой объем потребления характерен для предприятий, ориентированных на выпуск потребительских товаров различного назначения с применением вторичных пластмасс. Предлагаемый объем поставок соответствует 2% потребного объема вторичных полимеров. Таким образом, анализ потребителей продукции первичной обработки ТБО и ПО показывает, что сегодня рано говорить о насыщенности и удовлетворении спроса на рынке вторичного сырья по всем вида предлагаемой к реализации продукции, а принятая политика гибкого регулирования цен, участия в создании товарной продукции, использование при этом товарного знака, динамичное изучение рынка сбыта товарной продукции, которая обеспечит эффективность данного бизнеса при переходе к более глубокой переработке ТБО и ПО, поступающих на промышленную площадку. 3.2. Продукция конкурентов в сравнении с продукцией предприятия. - технические характеристики, На предполагаемом рынке производства и сбыта отсутствует упорядоченный селективный сбор вторичных ресурсов. Ввиду отсутствия у конкурентов специализированного оборудования для приведения вторичного сырья в необходимый товарный вид (автоматическая обвязка проволокой, высокое удельное сжатие при прессовании – уменьшение объема товарных тюков и др.) предприятие имеет перед ними значительное преимущество и выигрыш в качестве предлагаемого на рынок сбыта продукции. - цены. Несмотря на вышеизложенные причины цены за продукцию у предприятий-конкурентов завышены вследствие увеличивающегося дефицита вторичных ресурсов для предприятий-потребителей. Предприятие имеет достаточный запас устойчивости при определении политики ценообразования.
4. Финансовый план. 4.1. Размер и распределение капитальных вложений.
4.2. Оборотный капитал.
4.3. Налогообложение.
Таблица 1. План производства продукции в натуральном выражении | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
№ | Наименование вида продукции | Единица измерения |
Квартал 2003 г. |
Год | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Вариант 1 | I | II | III | IV | 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1 | Прием отходов по тарифу | тонн | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 120 000 | 120 000 | 120 000 | 120 000 | 120 000 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2 | Макулатура | тонн | 6 244 | 6 244 | 6 244 | 24 975 | 24 975 | 24 975 | 24 975 | 24 975 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
3 | Текстильсодержащие материалы | тонн | 828 | 828 | 828 | 3 312 | 3 312 | 3 312 | 3 312 | 3 312 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
4 | Вторичный пластик | тонн | 2 871 | 2 871 | 2 871 | 11 484 | 11 484 | 11 484 | 11 484 | 11 484 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
5 | Лом цветных металлов | тонн | 378 | 378 | 378 | 1 512 | 1 512 | 1 512 | 1 512 | 1 512 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
6 | Лом черных металлов | тонн | 587 | 587 | 587 | 2 349 | 2 349 | 2 349 | 2 349 | 2 349 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
7 | Щебень | куб.м | 177 | 177 | 177 | 710 | 710 | 710 | 710 | 710 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
8 | Древесные отходы | тонн | 410 | 410 | 410 | 1 638 | 1 638 | 1 638 | 1 638 | 1 638 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
9 | Отходы РТИ, а/покрышки | тонн | 702 | 702 | 702 | 2 808 | 2 808 | 2 808 | 2 808 | 2 808 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10 | Стеклотара и стеклобой | тонн | 396 | 396 | 396 | 1 584 | 1 584 | 1 584 | 1 584 | 1 584 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
+ Вариант 2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
11 | Компост/почвогрунт | тонн | 6 979 | 6 979 | 6 979 | 27 917 | 27 917 | 27 917 | 27 917 | 27 917 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
14 | ПЭТ-гранулы/флекс | тонн | 750 | 750 | 750 | 3 000 | 3 000 | 3 000 | 3 000 | 3 000 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
16 | Резиновая крошка | тонн | 375 | 375 | 375 | 1 500 | 1 500 | 1 500 | 1 500 | 1 500 |
Таблица 2
Материальные и энергозатраты (Вариант 1) | 2003 | 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 |
Прием отходов по тарифу | 140400 | 187200 | 187200 | 187200 | 187200 | 187200 |
Макулатура | 225636 | 300848 | 300848 | 300848 | 300848 | 300848 |
Текстильсодержащие материалы | 28692 | 38256 | 38256 | 38256 | 38256 | 38256 |
Вторичный пластик | 91431 | 121907 | 121907 | 121907 | 121907 | 121907 |
Лом цветных металлов | 12713 | 16951 | 16951 | 16951 | 16951 | 16951 |
Лом черных металлов | 12417 | 16556 | 16556 | 16556 | 16556 | 16556 |
Щебень | 368 | 491 | 491 | 491 | 491 | 491 |
Древесные отходы | 2368 | 3158 | 3158 | 3158 | 3158 | 3158 |
Отходы РТИ, а/покрышки | 5981 | 7974 | 7974 | 7974 | 7974 | 7974 |
Стеклотара и стеклобой | 6427 | 8569 | 8569 | 8569 | 8569 | 8569 |
526433 | 701911 | 701911 | 701911 | 701911 | 701911 |
Материальные и энергозатраты (Вариант 2) | 2003 | 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 |
Прием отходов по тарифу | 32400 | 43200 | 43200 | 43200 | 43200 | 43200 |
Макулатура | 225636 | 300848 | 300848 | 300848 | 300848 | 300848 |
Текстильсодержащие материалы | 28692 | 38256 | 38256 | 38256 | 38256 | 38256 |
Вторичный пластик | 91431 | 121907 | 121907 | 121907 | 121907 | 121907 |
Лом цветных металлов | 12713 | 16951 | 16951 | 16951 | 16951 | 16951 |
Лом черных металлов | 12417 | 16556 | 16556 | 16556 | 16556 | 16556 |
Щебень | 368 | 491 | 491 | 491 | 491 | 491 |
Древесные отходы | 2368 | 3158 | 3158 | 3158 | 3158 | 3158 |
Отходы РТИ, а/покрышки | 5981 | 7974 | 7974 | 7974 | 7974 | 7974 |
Стеклотара и стеклобой | 6427 | 8569 | 8569 | 8569 | 8569 | 8569 |
Компост/почвогрунт | 261120 | 348160 | 348160 | 348160 | 348160 | 348160 |
ПЭТ-гранулы/флекс | 134141 | 178855 | 178855 | 178855 | 178855 | 178855 |
Резиновая крошка | 37708 | 50277 | 50277 | 50277 | 50277 | 50277 |
851402 | 1135202 | 1135202 | 1135202 | 1135202 | 1135202 |
Таблица 3. Численность и заработная плата (Вариант 1)
Квартал 2002 г.
Квартал 2003 г.
Год
Расходы на содержание основного производств. персонала
Расходы на содержание вспомог. производств. персонала
Расходы на содержание адм.- упр. персонала
Таблица 4. Численность и заработная плата (Вариант 2)
Квартал 2002 г.
Квартал 2003 г.
Год
Расходы на содержание основного производств. персонала
Расходы на содержание вспомог. производств. персонала
Расходы на содержание адм.- упр. персонала
Таблица 5. Накладные расходы
№ | Наименование статей расходов | Процент | Вариант 1, тыс. USD / год | Вариант 2, тыс. USD / год |
1 | Общехозяйственные (цеховые, заводские) | 34,84% | 61,2 | 97,8 |
1.1 | постоянные | 33,0 | 53,0 | |
содержание и ремонт зданий и сооружений | 18,0 | 28,0 | ||
санитарно-профилактические мероприятия | 15,0 | 25,0 | ||
охрана труда | 4,0 | 6,0 | ||
подготовка и переподготовка кадров | 2,0 | 2,0 | ||
содержание лаборатории | 12,0 | 15,0 | ||
1.2 | переменные | 28,2 | 44,8 | |
годовой расход топлива иГСМ | 6,0 | 11,5 | ||
материалы и энергоресурсы | 12,0 | 18,0 | ||
техническая профилактика, ТО и ремонтный фонд | 10,2 | 15,3 | ||
мало- и быстроизнашивающиеся предметы | 7,7 | 11,5 | ||
2 | Административные | 36,14% | 63,5 | 76,4 |
2.1 | постоянные | 22,5 | 31,4 | |
средства коммуникации | 10,5 | 15,8 | ||
охранные мероприятия | 12,0 | 15,6 | ||
аренда земли | 14,0 | 20,0 | ||
2.2 | переменные | 41,0 | 45,0 | |
оплата и отчисления за лицензионную деятельность | 5,0 | 5,0 | ||
службы технического обеспечения | 12,0 | 16,0 | ||
представительские и командировки | 24,0 | 24,0 | ||
3 | Сбытовые | 29,02% | 51,0 | 53,4 |
3.1 | постоянные | 35,9 | 38,3 | |
аренда офиса | 12,0 | 12,0 | ||
средства коммуникации | 10,0 | 10,0 | ||
информационная поддержка | 1,3 | 1,3 | ||
рекламные мероприятия | 12,6 | 15,0 | ||
3.2 | переменные | 15,1 | 15,1 | |
транспортные расходы | 2,8 | 2,8 | ||
тара и упаковочные материалы | 6,0 | 6,0 | ||
комиссия и услуги сторонних орг. по сбыту | 15,0 | 13,7 | ||
представительские и командировки | 6,3 | 6,3 | ||
Всего | 100% | 175,7 | 227,6 |
Таблица 6
Вариант 1
Вариант 2
Таблица 7
Вариант 1 |
Вариант 2 | |||||||
Баланс предприятия, $ | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 |
Основные средства | 2103155 | 2624935 | 2446415 | 2267895 | 3362658 | 4462720 | 4209883 | 3957045 |
Производственные запасы | 0 | 67926 | 90568 | 90568 | 0 | 142685 | 190247 | 190247 |
Незавершенное производство | 0 | 17406 | 23208 | 23208 | 0 | 36563 | 48751 | 48751 |
Готовая продукция | 0 | 23716 | 31622 | 31622 | 0 | 64938 | 86585 | 86585 |
Товары | 0 | 25472 | 33963 | 33963 | 0 | 53507 | 71343 | 71343 |
Расчеты с дебиторами | 0 | 42454 | 56605 | 56605 | 0 | 89178 | 118904 | 118904 |
Денежные средства | 2436615 | 4085935 | 5405843 | 6741699 | 3979566 | 7731091 | 11230142 | 14765880 |
АКТИВ | 4539770 | 6887846 | 8088224 | 9245561 | 7342223 | 12580683 | 15955854 | 19238754 |
Уставный капитал / Фонд | 2496776 | 3327734 | 3327734 | 3327734 | 3945426 | 5351386 | 5351386 | 5351386 |
Резервы (1) | -314137 | 234755 | 1389378 | 2546714 | -365436 | 1772761 | 5051817 | 8334717 |
Долгосрочные кредиты и займы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Расчеты с Кредиторами (2) | 0 | 42454 | 56605 | 56605 | 0 | 89178 | 118904 | 118904 |
Расчеты по оплате труда | 0 | 16982 | 22642 | 22642 | 0 | 35671 | 47562 | 47562 |
Расчеты с с бюджетом | 0 | 35378 | 47171 | 47171 | 0 | 74315 | 99087 | 99087 |
Расчеты с прочими кредиторами | 0 | 42454 | 56605 | 56605 | 0 | 89178 | 118904 | 118904 |
Краткосрочные кредиты и займы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
ПАССИВ | 2182639 | 3699757 | 4900135 | 6057472 | 3579990 | 7412489 | 10787660 | 14070560 |
(1) резервы: прибыль, прочие резервы и нераспределенная прибыль прошлых лет.
(2) Расчеты с Кредиторами за товары, работы и услуги.
Таблица 8.1
Вариант 1 |
Вариант 2 | |||||||
2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | |
Приток денежных средств | ||||||||
Движение расчетов с дебиторами | - | 2 504 783 | 3 382 164 | 3 396 315 | - | 5 261 512 | 7 104 527 | 7 134 253 |
Отток денежных средств | ||||||||
Расчеты с Кредиторами (2) | - | 618 500 | 732 600 | 701 911 | - | 1 059 917 | 1 204 708 | 1 135 202 |
Расчеты по оплате труда | 102 676 | 469 917 | 538 638 | 102 676 | 102 676 | 619 928 | 761 355 | 773 245 |
Расчеты с бюджетом | 78 616 | 389 263 | 629 487 | 103 806 | 103 806 | 977 059 | 1 441 535 | 1 462 464 |
Расчеты с прочими кредиторами | 132 845 | 339 397 | 161 533 | 175 684 | 158 954 | 312 103 | 197 878 | 227 604 |
Финансовые издержки | - | - | - | - | - | - | - | - |
Движение денежных средств от текущей деятельности | - 314 137 | 687 705 | 1 319 907 | 1 335 856 | - 365 436 | 2 292 505 | 3 499 051 | 3 535 737 |
Отток денежных средств | ||||||||
Покупка -выбытие основных средств. | - 253 976 | - 130 658 | - | - | - 399 576 | - 53 060 | - | - |
Движение ден. средств от инвестиционной деятельности | 253 976 | 130 658 | - | - | - | 399 576 | 53 060 | - |
Приток денежных средств | ||||||||
Увеличение капитала | 2 496 776 | 830 958 | - | 3 945 426 | 1 405 960 | - | - | |
Увеличение долгосрочных займов и кредитов банков | - | - | - | - | - | - | - | |
Увеличение Краткосрочных займов и кредитов банков | - | - | - | - | - | - | - | |
Отток денежных средств | ||||||||
Уменьшение займов и кредитов банков | - | - | - | - | - | - | - | |
Дивиденды | - | - | - | - | - | - | - | |
Движение ден. средств от финансовой деятельности | 2 496 776 | 830 958 | - | 3 945 426 | 1 405 960 | - | - | |
денежные средства (на начало года) | - | 2 436 615 | 4 085 935 | 5 405 843 | - | 3 979 566 | 7 731 091 | 11 230 142 |
Движение денежных средств | 2 436 615 | 1 649 321 | 1 319 907 | 1 335 856 | 3 979 566 | 3 751 525 | 3 499 051 | 3 535 737 |
денежные средства (на конец года) | 2 436 615 | 4 085 935 | 5 405 843 | 6 741 699 | 3 979 566 | 7 731 091 | 11 230 142 | 14 765 880 |
Таблица 8.2
Вариант 1 |
Вариант 2 | |||||||
2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | |
Приток денежных средств | ||||||||
Движение расчетов с дебиторами | - | 2 504 783 | 3 382 164 | 3 396 315 | - | 5 261 512 | 7 104 527 | 7 134 253 |
Отток денежных средств | ||||||||
Расчеты с Кредиторами (2) | - | 618 500 | 732 600 | 701 911 | - | 1 059 917 | 1 204 708 | 1 135 202 |
Расчеты по оплате труда | 102 676 | 469 917 | 538 638 | 544 298 | 619 928 | 761 355 | 773 245 | |
Расчеты с бюджетом | 78 616 | 274 597 | 539 771 | 598 171 | 977 059 | 1 441 535 | 1 462 464 | |
Расчеты с прочими кредиторами | 132 845 | 339 397 | 161 533 | 175 684 | 158 954 | 312 103 | 197 878 | 227 604 |
Финансовые издержки | 64 298 | 477 777 | 373 815 | 168 314 | 64 298 | 759 838 | 601 007 | 275 330 |
Движение денежных средств от текущей деятельности | - 378 435 | 324 594 | 1 035 808 | 1 207 938 | - 429 734 | 1 715 028 | 3 042 286 | 3 326 487 |
Отток денежных средств | ||||||||
Покупка -выбытие основных средств. | 2 242 800 | 700 300 | - | - | 3 545 850 | 1 352 900 | - | - |
Движение ден. средств от инвестиционной деятельности | - 2 242 800 | - 700 300 | - | - | - 3 545 850 | - 1 352 900 | - | |
Приток денежных средств | ||||||||
Увеличение капитала | - | - | - | - | - | - | - | |
Увеличение долгосрочных займов и кредитов банков | 2 561 074 | 926 998 | - | - | 4 009 724 | 1 556 324 | - | |
Увеличение Краткосрочных займов и кредитов банков | - | - | - | - | - | - | - | |
Отток денежных средств | ||||||||
Уменьшение займов и кредитов банков | - | 569 128 | 1 138 255 | 853 691 | - | 891 050 | 1 782 100 | 1 336 575 |
Дивиденды | - | - | - | - | - | - | - | |
Движение ден. средств от финансовой деятельности | 2 561 074 | 357 870 | - 1 138 255 | - 853 691 | 4 009 724 | 665 274 | - 1 782 100 | -1 336 575 |
денежные средства (на начало года) | - | - 60 161 | - 77 996 | - 180 444 | - | 34 140 | 1 061 543 | 2 321 730 |
Движение денежных средств | - 60 161 | - 17 835 | - 102 447 | 354 246 | 34 140 | 1 027 403 | 1 260 187 | 1 989 912 |
денежные средства (на конец года) | - 60 161 | - 77 996 | - 180 444 | 173 802 | 34 140 | 1 061 543 | 2 321 730 | 4 311 642 |
* - предполагаемые условия валютного кредита: поступление средств по мере дефицита средств (кредитная линия) 15% годовых, срок 3 года, выплата процентов и тела кредита ежеквартально.
Таблица 9
Показатели и коэффициент (при использовании заемных средств) | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 | ||
Продажи | |||||||||
0. Процент роста продаж (Вариант 1 ) | 0% | 100% | 133% | 133% | 133% | 133% | 133% | ||
Вариант 2 | 0% | 100% | 133% | 133% | 133% | 133% | 133% | ||
% Прибыль / Продаж (Вариант 1) | 0% | 46% | 51% | 51% | 52% | 52% | 52% | ||
Вариант 2 | 0% | 61% | 64% | 64% | 64% | 64% | 64% | ||
% Валовая маржа / Продаж (Вариант 1) | 0% | 72% | 73% | 73% | 73% | 73% | 73% | ||
Вариант 2 | 0% | 79% | 79% | 79% | 79% | 79% | 79% | ||
Деловая активность | |||||||||
9.Нужды оборотного капитала | |||||||||
Итог запасов+ клиентов - поставщиков (Вариант 1) | - | 39 707 | 52 943 | 52 943 | 52 943 | 52 943 | 52 943 | ||
Вариант 2 | - | 98 529 | 131 372 | 131 372 | 131 372 | 131 372 | 131 372 | ||
Финансовая устойчивость | |||||||||
10. Структура капитала | |||||||||
Долгосрочные обязательства / (Капитал+резервы) (Вариант 1) | -677% | -1515% | 263% | 54% | 32% | 23% | 18% | ||
Вариант 2 | -918% | 389% | 68% | 20% | 14% | 10% | 8% | ||
12. Покрытие финансовых издержек | |||||||||
Денежные средства/Постоянные финансовые издержки (1) (раз) (Вариант 1) | -5,89 | 0,68 | 2,77 | 7,18 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
Вариант 2 | -6,68 | 2,37 | 5,35 | 13,01 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
Вариант 1 |
Вариант 2 | ||||||||
Показатель | Рубли | Доллар США | Рубли | Доллар США | |||||
Ставка дисконтирования | 20,00 % | 10,00 % | 20,00 % | 10,00 % | |||||
Период окупаемости | 37 мес | 39 мес | 34 мес | 38 мес | |||||
Дисконтированный период окупаемости | 44 мес | 42 мес | 41 мес | 43 мес | |||||
Средняя норма рентабельности | 47,18 % | 38,22 % | 89,16 % | 64,32 % | |||||
Чистый приведенный доход | 51 277 490 | 2 094 240 | 522 552 410 | 31 378 912 | |||||
Индекс прибыльности | 1,52 | 1,66 | 3,44 | 4,39 | |||||
Внутренняя норма рентабельности | 45,89 % | 33,62 % | 88,3 % | 75,64 % | |||||
Модифицированная внутренняя норма рентабельности | 32,04 % | 17,63 % | 49,23 % | 37,36 % | |||||
Длительность | 2,89 лет | 2,96 лет | 4,09 лет | 4,24 лет |
Период расчета интегральных показателей - 60 мес.
Оценка рисков.
Проект соответствует проектам по защите окружающей среды и промышленному производству, поэтому профиль рисков достаточно сложен.
Риск завершения
Важной особенностью условий контрактов является поставка оборудования и линий "под ключ" с фиксированным графиком поставки / установки и условиями выплат.
Технологические риски
Все технологии, используемые в комплексе, проверены и гарантированы, общий состав оборудования не является уникальным – риск потери времени и усилий с целью сбалансирования и оптимизации работы комплекса практически сведен к нулю.
Риски сырьевого дефицита
Работа предприятия направлена, прежде всего, на мусоропотоки г. Москвы, потребности которого в данных услугах превышает мощность предприятия. Кроме того, предприятие действует в непосредственной близости к другим городским районам. Риск сырьевого дефицита минимален.
Риск при продажах
Практически, ¾ объема продукции как вторичного сырья (макулатура, лом цветных и черных металлов, пластик, текстильные отходы и др.) имеют устойчивый спрос как в России, так и за рубежом. Постепенно, предприятие планирует продажи сырья по давальческой схеме, а при вводе в строй дополнительных производственных участков по переработке вторичного сырья, все сырье станет основой для выпуска собственной товарной продукции.
Основные выводы.
· Предлагаемое соединение в инвестиционном проекте известных и проверенных на практике технологий в единую технологическую цепь позволяет осуществить эффективное и полное использование вещества, энергии и прошлого труда, заключенных в отходах, поступающих в настоящий момент или поступавших ранее на полигон ТБО.
· Основные элементы комплексов и примененные технологии защищены отечественными и зарубежными патентами, имеют соответствующие разрешительные документы и сертификаты соответствия Госстандарта России и экологически безопасны.
· Рациональное комплексное использование передовых технологий решает задачу нейтрализации, концентрации, выделения и обезвреживания токсичных компонентов и вредных выбросов, включая диоксины и соли тяжелых металлов и минимизируют таким образом воздействие на окружающую среду.
· Предложенный комплекс оборудования и верные пропорции использования различных технологий обеспечивают высокорентабельное производство вторичного сырья и товарных продуктов, что позволяет не повышать затраты из бюджета города на санитарную очистку и обезвреживание отходов.
· Проект позволяет городским властям, предприятиям и организациям, предпринимателям и общественности в короткие сроки современными методами решить проблему отходов, экологически оздоровить территории вокруг комплекса и обеспечить ощутимые предпосылки для социального и экономического развития города.
Совокупность показателей, отражающих эффективность инвестиционного проекта, указывает на возможность принятия данного проекта к реализации, так как :
· Чистая настоящая стоимость - больше нуля ;
· Индекс прибыльности - не менее единицы ;
· Внутренняя ставка рентабельности - больше процентной ставки по кредитам ;
§ Срок окупаемости - экономически минимален.
БИЗНЕС-ПЛАН
Строительство производственного комплекса по переработке твердых бытовых и приравненных к ним промышленных отходов в Одинцовском районе Московской области
(в рамках документации для рассмотрения вопросов о возможности размещения предприятий или производств)
07 – мая –2002 г.
1. Сведения о предприятии.
1.1. История.
Предприятие создано в 200_ г. в организационно-правовой форме акционерное общество закрытого типа. Заказчиком проекта является ЗАО «___________________________» и Администрация г. Одинцово Московской области. Разработчиком проекта по промышленной переработке отходов производства и потребления в товарные продукты и энергию и основного объема проектной документации является ЗАО «______________________».
Администрация г. Одинцово дала разрешение на размещение комплекса на землеотводе площадью 4,5 га (Акт выбора и обследования площадки для проектирования и строительства от _ декабря 200_ г.). В настоящее время проведены работы по оценке воздействия объекта на окружающую среду в составе материалов для государственной экологической экспертизы. Предприятие получило лицензию "Утилизация, складирование, перемещение, размещение, захоронение, уничтожение промышленных и иных отходов (кроме радиоактивных)" в Комитете природных ресурсов _____________________________ от _________г. Проект поддержан на уровне Администрации города и области, рассматривается возможность предоставления налоговых льгот.
Проведена экологическая экспертиза проекта и получено положительное заключение. Согласован контракт на поставку импортного оборудования.
1.2. Цели и стратегия компании.
Цель настоящего проекта состоит в создании комплекса по переработке отходов производства и потребления, имеющим согласованное сочетание существующих технологий (обеспеченных сертифицированным оборудованием, не требующим разработки и апробированным), что позволит исключить вывоз мусора на полигоны, получить максимальный выход продукции в виде товарных продуктов и стандартного вторсырья в цепи рециклинга, перевести переработку мусора из затратной в доходную статью бюджета. Проект также направлен на экономическое и экологическое оздоровление территорий Одинцовского района и прилегающих к нему районов Московской области .
Для реализации такого подхода были выбраны следующие технологии:
Вариант № 1
· сортировка ручная (визуальная) с элементами механизированной для получения стандартного вторсырья;
· прессование вторичного сырья;
· прессование несортовой фракции и избытка ТБО.
Вариант № 2
· сортировка ручная (визуальная) для получения стандартного вторсырья;
· углубленная механизированная сортировка с выделением органической части ТБО
· прессование вторичного сырья;
· прессование несортовой фракции и избытка ТБО;
· детоксикация и аэробная ферментация пищевой и другой органики для получения почвогрунтовых смесей;
· производственные участки переработки стандартного вторсырья (в качестве примера, дробление отсортированного вторичного ПЭТ-пластика и получение флекс-сырья и получение резинового порошка из отходов РТИ и автомобильных покрышек).
Согласованная производственная мощность комплекса составляет 120 тысяч тонн ТБО в год.
После полномасштабной реализации предлагаемой технологии (Вариант № 2) захоронение отходов не предусматривается.
Регистрационные данные.
Орган государственной регистрации регистрационная палата г. Москва
Рег. номер и дата регистрации (перерегистрации) № __________ от ___________200_ г.
Последнее изменение этой страницы: 2019-04-10; Просмотров: 296; Нарушение авторского права страницы