Архитектура Аудит Военная наука Иностранные языки Медицина Металлургия Метрология
Образование Политология Производство Психология Стандартизация Технологии


График поступлений денежных средств от продаж, р.



Таблица 1

Бюджет продаж

Показатели 1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал Всего за год
1.Планируемые продажи, единиц         Х
изделие № 1 850 900 920 890 3560
изделие №2 520 590 650 585 2345
изделие №3 120 150 210 190 670
2.Цена за единицу, р.         Х
изделие №1 350 361 372 383 1466
изделие №°2 950 979 1008 1038 3975
изделие №3 320 330 340 350 1340
3.Планируемые продажи, р.         Х
изделие №1 297500 324900 342240 340870 1305510
изделие №2 494000 577610 655200 607230 2334040
изделие №3 38400 49500 71400 66500 225800
4.Всего продаж, р. 829900 952010 1068840 1014600 3865350

Таблица 2

График поступлений денежных средств от продаж, р.

Показатели 1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал Всего за год
I. Дебиторская

256300

588260

637104

683836

Х

задолженность на начало периода
2. Выручка от реализации в отчетном периоде 829900 952010 1068840 1014600 3865350
3. Денежные

497940

903166

1022108

1036296

3865350

поступления от продаж:
4. Дебиторская задолженность на конец периода 588260 637104 683836 662140 Х

Таблица 3

Бюджет производства продукции, единиц

Показатели 1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал Всего за год
1 . Планируемый объем

 

 

 

 

 

продаж:
изделие №1 850 900 920 890 3560
изделие №2 520 590 650 585 2345
изделие №3 120 150 210 190 670
2. Норматив запаса готовой продукции на конец периода:          
изделие №1 90 92 89 45 Х
изделие №2 59 65 58 29 Х
изделие №3 15 21 19

10

Х
3. Норматив запаса готовой продукции на начало периода:          
изделие №1   90 92 89 Х
изделие №2   59 65 58 Х
изделие №3   15 21 19 Х
4. Объем производства:          
изделие №1 940 902 917 846 3605
изделие №2 579 596 643 556 2374
изделие №3 135 156 208 181 680

Таблица 4

Бюджет запасов готовой продукции

Показатели

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

Всего за
год
1 . Запас готовой продукции на конец периода, единиц:          
изделие № 1 90 92 89 45 Х
изделие № 2 59 65 58 29 Х
изделие № 3 15 21 19

10

Х
2. Цена за единицу, р.:          
изделие № 1 350 361 372 383 Х
изделие № 2 950 979 1008 1038 Х
изделие № 3 320 330 340 350 Х
3. Балансовая стоимость

 

 

 

 

 

запасов готовой продукции, р.:
изделие № 1 31500 33212 33108 17235 115055
изделие N° 2 56050 63635 58464 30102 208251
изделие № 3 4800 6930 6460 3500 21690
4. Всего запасов готовой продукции, р. 92350 103777 98032 50837 344996

Таблица 5

Расчет запасов на материалы на изделия на начало периода

Показатели 1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал Всего за год
1 Потребность производства в материалах

 

 

 

 

 

изделие №1 9400 9020 9170 8460

36050

изделие №2

14475

14900

16075

13900

59350

изделие №3

2025

2340

3120

2715

10200

2. Количество рабочих дней в периоде

66

66

66

66

Х

3. Среднесуточное потребление материала, всего

 

 

 

 

 

изделие №1

142

137

139

128

546

изделие №2

219

226

244

211

899

изделие №3

31

35

47

41

155

4. Количество дней с первой по вторую поставку

3

3

3

3

Х

5. Количество дней на подготовку к производству

1

1

1

1

Х

6.Время на заказ

0,5

0,5

0,5

0,5

Х

7.Время на отгрузку продукции

0,5

0,5

0,5

0,5

Х

8.Время на доставку материалов

1

1

1

1

Х

9. Время на разгрузку материалов

0,5

0,5

0,5

0,5

Х

10. Текущий запас

 

 

 

 

 

изделие №1

427

410

417

385

1639

изделие №2

658

677

731

632

2698

изделие №3

92

106

142

123

464

11. Подготовительный запас

 

 

 

 

 

изделие №1

142

137

139

128

546

изделие №2

219

226

244

211

899

изделие №3

31

35

47

41

155

12. Страховой запас

 

 

 

 

 

изделие №1

356

342

347

320

1366

изделие №2

548

564

609

527

2248

изделие №3

77

89

118

103

386

13. Всего запасы

 

 

 

 

 

изделие №1

926

888

903

833

3550

изделие №2

1426

1467

1583

1369

5845

изделие №3

199

230

307

267

1005

Таблица 6

Бюджет закупок материалов для производства изделия № 1, единиц

Показатели 1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал Всего за год
1 .Объем производства 940 902 917 846  
2 Расход материалов на единицу изделия 10 10 10 10 X
3 Потребность производства в материалах 9400 9020 9170 8460  
4. Норматив запаса материалов па начало периода 926 888 903 833 X
5.Норматив запаса материалов на конец периода 888 903 833 900 X
6. Объем закупок материалов 9363 9035 9100 8527  
           

Таблица 7

Бюджет закупок материалов для производства изделия № 2, единиц

Показатели 1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал Всего за год
1 .Объем производства 579 596 643 556  
2 Расход материалов на единицу изделия 25 25 25 25 X
3 Потребность производства в материалах 14475 14900 16075 13900  
4. Норматив запаса материалов па начало периода 1426 1467 1583 1369 X
5.Норматив запаса материалов на конец периода 1467 1583 1369 1400 X
6. Объем закупок материалов 14517 15016 15861 13931  
           

Таблица 8

Бюджет закупок материалов для производства изделия № 3, единиц

Показатели 1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал Всего за год
1 .Объем производства 135 156 208 181  
2 Расход материалов на единицу изделия 15 15 15 15 Х
3 Потребность производства в материалах 2025 2340 3120 2715  
4. Запас материалов на начало периода 199 230 307 267 X
5.Запаса материалов на конец периода 230 307 267 300 X
6. Объем закупок материалов 2056 2417 3080 2748  

Таблица 9

Бюджет прямых затрат на материалы

Показатели 1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал Всего за год
1. Объем закупок материалов для производства, единиц:          
изделие №1 9363 9035 9100 8527 36024
изделие №2 14517 15016 15861 13931 59324
изделие №3 2056 2417 3080 2748 10301
2. Цена единицы материала для производства, р.:          
изделие №1 24 25 26 27 X
изделие №2 29 30 31 32 X
изделие №3 17 18 19 20 X
3. Стоимость закупок материалов для производства, всего, р.:          
изделие №1 224701,818 225869,32 236601,97 230224,1 917397,197
изделие №2 420988,826 450471,59 491684,66 445793,9 1808939,02
изделие №3 34952,3864 43502,727 58522,159 54952,27 191929,545

Таблица 10

График оплаты приобретенных материалов, р.

Показатели 1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал Всего за год
1. Кредиторская задолженность на начало периода

65000

337257 352937 379724 х
2 . Кредиторская задолженность на конец периода 337257 352937 379724 357388 х
3. Кредиторская задолженность к погашению 680643 719844 786809 730970 х
4. Платежи по закупкам материалов в каждом квартале, всего: 408386 704163 760023 753306 2625878
1 квартал 408386 272257 х х х
2 квартал х 431906 287937 х х
3 квартал х х 472085 314724 х
4 квартал х х х 438582 х

Таблица 11

Таблица 12

Таблица 13

Таблица 14

Таблица 15

Таблица 16

Таблица 17

Бюджет капитальных затрат

Расходы 1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал

Всего за год

1. Капитальные затраты, руб.:        

 

1.1.Обрудование 90000      

 

1.2. Строительство и ремонт 0 0 0 0

 

1.3. Прочие 0 0 0 0

 

2. Итого капитальных затрат, руб. 90000 0 0 0

 

3. Доля денежных капитальных затрат, % 20% 0% 0% 0,0

 

4. Потребность в денежных средствах, руб. 18000 0 0 0

 

Таблица 18

Кредитный план

Расходы 1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал

Всего за год

1.Сумма кредита на финансирование капитальных затрат, руб. 18000 40000 75000 90000

187000

2. Сумма кредита на пополнение оборотных средств, руб. 0 0 0 0

0

3. Итого сумма кредита, руб. 18000 40000 75000 90000

187000

4. Ставка процента по кредиту, % 28% 28% 28% 28%

28%

5. Сумма процентов по кредиту, руб. 5040 11200 21000 25200

62440

Таблица 19

Таблица 20

Таблица 1

Бюджет продаж

Показатели 1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал Всего за год
1.Планируемые продажи, единиц         Х
изделие № 1 850 900 920 890 3560
изделие №2 520 590 650 585 2345
изделие №3 120 150 210 190 670
2.Цена за единицу, р.         Х
изделие №1 350 361 372 383 1466
изделие №°2 950 979 1008 1038 3975
изделие №3 320 330 340 350 1340
3.Планируемые продажи, р.         Х
изделие №1 297500 324900 342240 340870 1305510
изделие №2 494000 577610 655200 607230 2334040
изделие №3 38400 49500 71400 66500 225800
4.Всего продаж, р. 829900 952010 1068840 1014600 3865350

Таблица 2

График поступлений денежных средств от продаж, р.

Показатели 1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал Всего за год
I. Дебиторская

256300

588260

637104

683836

Х

задолженность на начало периода
2. Выручка от реализации в отчетном периоде 829900 952010 1068840 1014600 3865350
3. Денежные

497940

903166

1022108

1036296

3865350

поступления от продаж:
4. Дебиторская задолженность на конец периода 588260 637104 683836 662140 Х

Таблица 3


Поделиться:



Последнее изменение этой страницы: 2019-06-10; Просмотров: 191; Нарушение авторского права страницы


lektsia.com 2007 - 2024 год. Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав! (0.1 с.)
Главная | Случайная страница | Обратная связь