Активные операции банка. Управление активами банка.

Активные операции коммерческого банка – операции по использованию/размещению ресурсов КБ с целью получения дохода. Это операции:

- кассовые (операции по привлечению и размещению налич. ден. ср-тв как в национал., так и в ин. валюте);

-расчетные (операции по зачислению ср-тв на счета клиентов и оплате док-тов по их поручению);

-кредитование (операции по размещению ден. ср-тв заемщикам на условиях срочности; платности, возвратности);

- инвестиционные (операции с цен. бум., с целью участия ком. банка в деят-ти др. ПП и орг-ций);

-фондовые (операции с цен. бум. с целью получения дохода в виде курсовой разницы);

- комиссионные (операции, осущ-мые банком по поручению, от имени и за счет клиентов, кот. приносят банку доход в виде комиссион. вознаграждения, например, лизинговые, факторинговые, переводные операции и др.);

- гарантийные (операции по выдаче гарантий, поручительств).

Факторинг - представляет собой переуступку банку неоплаченных долговых требований, возникающих между контрагентами в процесс реализации продукции, и является разновидностью торгово-комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием. Банк приобретает право требования платежа с покупателя продукции. Одновременно он кредитует оборотный капитал клиента и берет на себя его риск.

Лизинговые операции - заключаются в предоставлении на условиях аренды на долгосрочный период машин, оборудования недвижимости других элементов основного капитала предприятиям-арендаторам. Наиболее распространенной является кредитование банком лизинговых компаний и предприятий-изготовителей.

Операции с ценными бумагами - банки выступают качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права совместной хозяйственной деятельности.

Управление активами предполагает:

1. Анализ размера и структуры активов

2. Диверсификацию активных операций по степени их ликвидности. Здесь выделяют:

-высоколиквидные активы – первичные резервы (кассовые активы, средства на корреспондентских счетах в других банках);

-вторичные резервы – государственные ценные бумаги, ссуды и другие платежи в пользу банка со сроком погашения в течение 30 дней; остальные ссуды;

-ценные бумаги негосударственных эмитентов;

-основные средства (здания и оборудование) – неликвидные активы.

2. Отслеживание рисков и их снижение, создание резервов на возможные потери по активным операциям.

3. Поддержание доходности активов. В зависимости от доходности операции делятся на приносящие и не приносящие доход. Активы, приносящие доходы, делятся по признаку их стабильности:

-стабильный доход – кредитные и инвестиционные операции;

-нестабильный доход – консалтинговые и финансовые услуги, предоставляемые клиентам за комиссию.

Основные методы управления активами

Метод общего фонда средств. Средства, за размещение которых отвечает коммерческий банк, поступают из различных источников. Все ресурсы банка (собственные и привлеченные) образуют общий фонд средств, который размещается по активам на основе текущих приоритетов с позиций обеспечения текущей ликвидности, или спекулятивной прибыли. Для осуществления конкретной активной операции не имеет значения из какого источника поступили средства, пока их размещение содействует достижению поставленных перед банком целей. Метод считается рискованным. Им в отдельные периоды могут пользоваться только банки с высокой финансовой устойчивостью.

Метод распределения активов, или консервации средств, базируется на скорости обращения различных видов привлечения ресурсов. С помощью данного метода делается попытка разграничить источники средств в соответствии с нормами обязательных резервов и скоростью их обращения или оборачиваемостью.

Управление осуществляется одновременно пассивами и активами путем их координации по срокам и размерам. Метод приводит к созданию внутри банка относительно обособленных «центров ликвидности – прибыльности».

Кредит: сущность, функции и формы.

Кредит – это ссуда в денежной или товарной форме, выдаваемая на условиях возвратности, срочности и платности. Кредит – это неотъемлемый элемент экономического роста, т.к. благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение производственных и личностных потребностей. Основными условиями существования кредита являются: наличие участников кредита (которые являются юридически самостоятельными субъектами, гарантирующими выполнение обязательств), интересы участников должны совпадать(они должны быть заинтересованы в кредитных отношениях)

Основные принципы кредитования: возвратность; срочность; платность; целенаправленность; обеспеченность; дифференцированность.

Основные функции кредита:

Перераспределительная функция кредита состоит в том, что с его помощью временно свободный капитал одних участников рынка (кредиторов) превращается в прибыльно функционирующий капитал у других участников рынка (должников).

Функция экономии издержек обращения. Используя временно – свободные денежные средства в процессе кругооборота капитала, кредит дает возможность восполнить недостаток собственных финансовых ресурсов у отдельных хозяйствующих субъектов, которые зачастую обращаются к кредиту, чтобы обеспечить себя необходимым количеством оборотных средств. В результате этого ускоряется оборачиваемость капитала у хозяйствующих субъектов и обеспечивается экономия общих издержек обращения.

Эмиссионная функция (функция замещения наличных денег кредитными). Кредит ускоряет не только товарное, но и денежное обращение, вытесняя из него наличные деньги. В сфере денежного обращения возникают такие кредитные инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки, электронные деньги. В результате замены наличных денег безналичными операциями упрощается механизм экономических отношений на рынке, ускоряется денежный оборот.

Функция ускорения концентрации капитала. Рост и дальнейшее развитее товарного производства сопровождается процессом концентрации капитала. Заемный капитал позволяет расширить масштабы производства и получить дополнительную прибыль.

Стимулирующая функция кредита проявляется в том, что он способствует эффективному и рациональному использованию заемных средств. Кредит порождает стимулы к ускорению процессов накопления и экономному использованию ресурсов.

Формы кредита

Банковский кредит – кредит, предоставляемый банками и др. кредитными организациями заемщикам в виде денежных ссуд. Сфера его использования шире, чем коммерческого.

Потребительский кредит – кредит, предоставляемый физическим лицам. Выступает в форме потребительского коммерческого кредита (продажа товаров в рассрочку) и потребительского банковского кредита (ссуды на потребительские нужды).

Коммерческий кредит – кредит, предоставляемый предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Часто оформляется векселем. Цель такого кредита – ускорить реализацию товаров и получение прибыли.

Государственный кредит – совокупность кредитных отношений, в которых заемщиком или кредитором выступает государство. Отражает кредитные отношения по поводу аккумуляции государством денежных средств для финансирования государственных расходов.

Международный кредит – движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений м/у странами.

Лизинговый кредит - это отношения между юридически самостоятельными лицами по поводу передачи в лизинг основных средств производства или иного имущества в длительное пользование, а также финансирования приобретения движимого и недвижимого арендуемого имущества.

Ипотечный кредит - особый тип экономических отношений по поводу предоставления долгосрочных кредитов под залог недвижимого имущества.

Факторинг – операция, связанная с уступкой поставщиком (кредитором) другому лицу (фактору) подлежащих оплате плательщиком (должником) долговых требований (т.е. платежных документов за товары, работы, услуги) и передачей фактору права получения платежа по ним.

В условиях рыночной экономики кредит проявляется в следующих формах:

1. Товарная форма;

2. Денежная форма;

3. Товарно-денежная (смешанная) форма.

Товарная форма – при этой форме кредит предоставляется в виде конкретных потребительских стоимостей. Товарная форма включает в себя: коммерческий кредит; потребительский кредит; международный кредит.

Денежная форма кредита предполагает передачу во временное пользование оговоренного количества денег. Представлена: банковским кредитом, межбанковским кредитом, международным кредитом, межхозяйственным кредитом, государственным кредитом, потребительским кредитом.

Смешанная форма кредита возникает в том случае, когда кредит был предоставлен в форме товара, а возвращён деньгами или наоборот — предоставлен деньгами, а возвращён в виде товара.

13. Условия кредитного договора. Порядок оформления кредита. 97

Кредитные операции – это отношения возникающие между кредитором и заемщиком по поводу предоставления или получения во временное пользование денежных средств, их возврата и оплаты.

Все вопросы, связанные с выдачей и погашением кредитов, регулируются правилами банков и кредитными договорами между заемщиком и КБ на договорной основе посредством заключения кредитного договора.

Кредитный договор - это соглашение, в силу которого банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

В соответствии с банковским законодательством для осуществления кредитования заемщику открывается ссудный счет.

Кредитный договор в обязательном порядке должен содержать следующие основные условия: участников сделки; цели кредитования; сумма кредита; размер % ставки; срок кредитования, уплаты % и погашения кредита; валюта выдачи; обеспечение кредита; поручители или гаранты; условия погашения ссудной задолженности; права и обязанности, ответственность сторон; адреса; штрафные санкции; подписи и печати сторон.

Процентные ставкимогут быть твердыми (фиксированными) и изменяющимися. Выделяют также ставки межбанковского кредитного рынка. На рынке межбанковских кредитов в Москве действуют ставки:

МИБОР – размещение краткосрочных ссуд;

МИБИД, ИНСТАР – привлечение кредитных ресурсов.

Процедура выдачи кредита включает в себя след. этапы:

1) рассмотрение кредитной заявки и первое собеседование с клиентом;

2) сбор и анализ документов клиента (все документы с экспертными оценками соотв. структурных подразделений направляются на рассмотрение кредитному комитету банка);

3) заключение кредитного договора; кредитный договор может иметь дополнение к нему, а также неотъемлемой его частью являются договоры залога, поручительства.

4) выдача кредита (в наличной и безналичной формах);

5) сопровождение кредитной сделки: классификация ссуды, формирование резервов на возможные потери по ссудам, начисление и удержание %, частичное погашение кредита в соотв.с графиком платежей, контроль фин.положения заемщика; контроль сохранности заложенного имущества, мониторинг заемщика и поручителей и т.д.

6) погашение кредита и окончание расчетов по нему.

 

Заемщики-юридические лица, не выполняющие своих обязательств по своевременному возврату банковских ссуд, могут быть признаны в порядке, установленном Законом РФ «О несостоятельности (банкротстве) предприятий», неплатежеспособными (банкротами). В частности, в зависимости от состояния должника банк-кредитор вправе ходатайствовать перед арбитражным судом либо о назначении внешнего управления имуществом должника, либо о его санации, либо о применении к должнику ликвидационных процедур.

⇐ Предыдущая1234567Следующая ⇒

Поделиться: