Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет / возврату из бюджета (СумНалПу)
| Наименование элемента
| Сокращенное наименование (код) элемента
| Признак типа элемента
| Формат элемента
| Признак обязательности элемента
| Дополнительная информация
| | Признак суммы налога
| ПрУплВозв
| A
| T(=1)
| ОК
| Принимает значение:
1 – уплата (доплата) в бюджет |
2 – возврат из бюджета |
3 – отсутствие уплаты (доплаты) в бюджет или возврата из бюджета
| | Код бюджетной классификации
| КБК
| A
| T(=20)
| ОК
| Типовой элемент <КБКТип>
| | Код по ОКТМО
| ОКТМО
| A
| T(=8) | T(=11)
| ОК
| Типовой элемент <ОКТМОТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором территорий муниципальных образований
| | Сумма налога, подлежащая уплате (доплате) в бюджет
| ПодлУпл
| A
| N(13)
| О
|
| | Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета
| ПодлВозв
| A
| N(13)
| О
|
|
Таблица 4.11
Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке (НалБаза)
| Наименование элемента
| Сокращенное наименование (код) элемента
| Признак типа элемента
| Формат элемента
| Признак обязательности элемента
| Дополнительная информация
| | Ставка налога
| Ставка
| A
| N(2)
| О
|
| | Вид дохода
| ВидДоход
| A
| T(=1)
| ОК
| Принимает значение:
1 – дивиденды |
2 – доход в виде сумм прибыли контролируемых иностранных компаний |
3 – иное
| | Расчет налоговой базы
| РасчНалБаза
| С
|
| О
| Состав элемента представлен в таблице 4.12
| | Расчет суммы налога, подлежащей уплате (доплате) / возврату
| РасчНалПУ
| С
|
| О
| Состав элемента представлен в таблице 4.13
| Таблица 4.12
Расчет налоговой базы (РасчНалБаза)
| Наименование элемента
| Сокращенное наименование (код) элемента
| Признак типа элемента
| Формат элемента
| Признак обязательности элемента
| Дополнительная информация
| | Общая сумма доходов, за исключением доходов в виде сумм прибыли контролируемых иностранных компаний
| ДоходОбщ
| A
| N(15.2)
| О
|
| | Общая сумма доходов, за исключением доходов в виде сумм прибыли контролируемых иностранных компаний, не подлежащая налогообложению
| ДоходОбщНеНал
| A
| N(15.2)
| О
|
| | Общая сумма доходов, за исключением доходов в виде сумм прибыли контролируемых иностранных компаний, подлежащая налогообложению
| ДоходОбщНал
| A
| N(15.2)
| О
|
| | Сумма налоговых вычетов
| СумНалВыч
| A
| N(15.2)
| О
|
| | Сумма расходов, принимаемая в уменьшение полученных доходов
| СумРасхУм
| A
| N(15.2)
| О
|
| | Общая сумма доходов в виде сумм прибыли контролируемых иностранных компаний
| СумДохДивКИК
| A
| N(15.2)
| О
|
| | Налоговая база для исчисления налога
| НалБаза
| A
| N(15.2)
| О
|
| Таблица 4.13
Расчет суммы налога, подлежащей уплате (доплате) / возврату (РасчНалПУ)
| Наименование элемента
| Сокращенное наименование (код) элемента
| Признак типа элемента
| Формат элемента
| Признак обязательности элемента
| Дополнительная информация
| | Общая сумма налога, исчисленная к уплате
| Исчисл
| A
| N(13)
| О
|
| | Общая сумма налога, удержанная у источника выплаты
| УдержОбщ
| A
| N(13)
| О
|
| | Общая сумма налога, удержанная с доходов в виде материальной выгоды
| УдержОбщМВ
| A
| N(13)
| О
|
| | Сумма торгового сбора, уплаченная в налоговом периоде, подлежащая зачету
| ТСУплПерЗач
| A
| N(13)
| Н
|
| | Сумма фактически уплаченных авансовых платежей
| УплАвФакт
| A
| N(13)
| О
|
| | Общая сумма уплаченных налогоплательщиком фиксированных авансовых платежей, подлежащих зачету в соответствии с пунктом 5 статьи 227.1 Налогового Кодекса Российской Федерации
| ОбщАвУплЗач227.1
| A
| N(13)
| О
|
| | Сумма налога, уплаченная в иностранных государствах, подлежащая зачету в Российской Федерации
| УплИнПодлЗач
| A
| N(13)
| О
|
| | Сумма налога, уплаченная в связи с применением патентной системы налогообложения, подлежащая зачету
| УплПатентЗач
| A
| N(13)
| О
|
| | Сумма налога, подлежащая уплате (доплате) в бюджет
| ПодлУпл
| A
| N(13)
| О
|
| | Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета
| ПодлВозв
| A
| N(13)
| О
|
|
Таблица 4.14
Доходы от источников в Российской Федерации (Приложение 1) (ДоходИстРФ)
| Наименование элемента
| Сокращенное наименование (код) элемента
| Признак типа элемента
| Формат элемента
| Признак обязательности элемента
| Дополнительная информация
| | Налоговая ставка
| Ставка
| A
| N(2)
| О
|
| | Код вида дохода
| ВидДоход
| A
| T(=2)
| ОК
| Принимает значения в соответствии с приложением № 3 «Коды видов доходов, полученных от источников в Российской Федерации» к Порядку заполнения
| | Код по ОКТМО
| ОКТМО
| A
| T(=8) | T(=11)
| НК
| Типовой элемент <ОКТМОТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором территорий муниципальных образований
| | Сумма дохода
| Доход
| A
| N(15.2)
| О
|
| | Сумма налога удержанная
| НалУдерж
| A
| N(13)
| О
|
| | Сведения об источнике выплаты дохода – организации |
Сведения об источнике выплаты дохода - физическом лице / Сведения об источнике выплаты дохода, не имеющем представительства на территории Российской Федерации / Сведения об ином источнике выплаты дохода
| ИстЮЛ
ИстФЛИн
| С
С
|
| О
О
| Типовой элемент <ИстЮЛ>.
Состав элемента представлен в таблице 4.49
Типовой элемент <ИстФЛИн>.
Состав элемента представлен в таблице 4.50
|
Таблица 4.15
Доходы от источников за пределами Российской Федерации, облагаемые налогом по ставке (Приложение 2) (ДоходИстИно)
| Наименование элемента
| Сокращенное наименование (код) элемента
| Признак типа элемента
| Формат элемента
| Признак обязательности элемента
| Дополнительная информация
| | Ставка налога
| Ставка
| A
| N(2)
| О
|
| | Расчет сумм доходов и налога
| РасчДохНалИно
| С
|
| ОМ
| Состав элемента представлен в таблице 4.16
| Таблица 4.16
|
