Пассивные операции центральных банков: понятие, характеристика видов.

Банковская система РФ.

Совокупность кредитных учреждений и национальных банков, которые действуют в рамках одного финансового механизма. Существует два уровня банковской системы: Банк России и кредитные организации. Центральный банк Российской Федерации является ключевым звеном всей системы. Действующее законодательство гласит о том, что уставный капитал и другое имущество являются федеральной собственностью, которой Банк России может распоряжаться и пользоваться. Государство и Банк России связаны посредством взаимных обязательств. Банк России является юридическим лицом, которое не регистрируется в налоговых службах и не имеет уставных документов. Поскольку Банк России не есть коммерческой организацией, прибыль не является целью его деятельности. Источники получения прибыли – это процентные доходы по депозитным и кредитным договорам, также доходы от операций, проводимых с драгоценными металлами и ценными бумагами, дивиденды по акциям, долям. Главными целями деятельности Банка России являются развитие и укрепления системы банков, обеспечение устойчивости национальной единицы, то есть рубля, а также обеспечение бесперебойности функционирования расчетной системы. Центральный Банк РФ имеет право изымать из обращения наличную валюту, эмитировать ее, выпускать новые банкноты и монеты. Главными инструментами Банка России являются нормативы резервов, операции, проводимые на открытом рынке, валютное регулирование, ориентировка роста денежной массы. Банк России осуществляет надзор за стабильностью банковской системы, чтобы иметь возможность защищать интересы вкладчиков и кредиторов. Совет Директоров – главный орган Банка России. Он определяет важные направления деятельности Банка. Совет Директоров состоит из председателя банка России и двенадцати членов. Территориальные учреждения Банка, то есть национальные банки республик, не вправе принимать нормативно-правовые решения, выдавать веселя, гарантии и другие обязательства без разрешения Совета Директоров Банка России. Кредитные организации банковской системы России являются коммерческими структурами в статусе юридических лиц. Мотивация деятельности коммерческих банков – получение прибыли. Чтобы иметь возможность осуществлять кредитные операции, банки обязаны получить лицензию Банка России. Частная, государственная, муниципальная и другие формы собственности являются основой для образования кредитных организаций. Кредитные организации бывают коммерческими и небанковскими кредитными. Первые имеют право осуществлять такие банковские операции: размещение средств на условиях возвратности, ведение банковских счетов, привлечение денежных вкладов. Небанковские организации могут осуществлять лишь ограниченное количество банковских операций.

 

Кредитная система:

Это совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования; Она состоит из трех звеньев: центрального банка, банковскогосектора,специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов (страховых компаний, пенсионных фондов, инвестиционных, финансовых, лизинговых компаний, ссудосберегательгых ассоциаций, кредитных союзов и др). Центральный банк – центр кредитной системы. Второе звено – коммерческие банки. Коммерческие банки делятся на универсальные (предлагают клиентам все виды услуг) и специализированные (специализируются на одной-двух операциях): сберегательные, внешнеторговые, инвестиционные, ипотечные и др. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты (СНКФИ) – третье звено кредитной системы. СНКФИ оперируют в ограниченных сферах рынка ссудного капитала и выполняют узкий набор операций. В настоящее время они всё больше конкурируют с коммерческими банками и между собой. Они проводят операции в соответствии со своими специфическими уставными целями, а также осуществляют кредитование различного вида и инвестирование средств в ценные бумаги. Основные виды СНКФИ. Страховые компании аккумулируют преимущественно долгосрочный капитал посредством привлечения страховых премий от граждан и организаций. Производят долгосрочные вложения на рынке ценных бумаг. В отдельных случаях могут предоставлять кредиты своим клиентам. При наступлении страховых случаев выплачивают им компенсации, согласно договорам. (Основными направлениями деятельности являются страхование и перестрахование имущества, жизни и от несчастных случаев). Пенсионные фонды можно разделить на две группы: государственные и частные. Они привлекают долгосрочный капитал за счёт пенсионных взносов граждан и организаций. Фонды в соответствии с договором регулярно производят пенсионные выплаты физическим лицам. Помимо следования главной уставной цели, осуществляют инвестиции в различные ценные бумаги. Инвестиционные фонды (компании) привлекают ресурсы, выпуская собственные акции. Осуществляют финансирование различных сфер экономики, производя вложения в ценные бумаги. Доходы от инвестиций распределяются между акционерами. Финансовые компании привлекают ресурсы, выпуская собственные акции и получая краткосрочные кредиты коммерческих банков. Компании специализируются на кредитовании отдельных отраслей или предоставлении отдельных видов кредитов. Одни из них предоставляют потребительские ссуды индивидуальным заёмщикам, другие финансируют торговые организации, стимулируя продажу товаров в рассрочку. Ккооперативы обслуживают физических лиц, объединённых по профессиональному, религиозному или другим признакам. Формируют ресурсы за счёт паевых взносов и кредитов коммерческих банков. Предоставляют краткосрочные ссуды своим участникам.

5. Ссудный процент - та часть прибавочной стоимости, которую отдают предприниматели-заемщики кредиторам. Сущность ссудного процента заключается в том, что он представляет собой: 1) плату за пользование заемными средствами, ссужаемой стоимостью; 2) надбавку к кредиту; 3) способ возмещения расходов кредитора. Субъектами экономических отношений, связанных с использованием ссудного процента, являются кредитор и заемщик, которые выступают в качестве получателя и плательщика процента. Ссудный процент не является обязательным атрибутом кредита, но вне кредитных отношений он не существует, поскольку возникает именно на основе кредитных отношений. Ссудный процент выступает в формах: – процента платы банков за хранение денежных средств на счетах по депозитным (вкладным) операциям клиентам. В качестве кредиторов выступают клиенты коммерческого банка, в качестве заемщика – сам коммерческий банк. Депозитная политика должна обеспечить максимальную в существующих условиях выгоду тому, кто помещает средства на депозитные счета, и минимизацию операционных расходов банков; – платы, получаемой кредитором (банком) от заемщика за пользование ссудой; – платы, которую взимает банк за авансирование денег путем покупки (учета) векселей, ценных бумаг, купонов, других долговых обязательств до наступления сроков оплаты по ним. Учетный процент – разновидность ссудного процента; – процента по отдельным ссудам, называющиеся дисконтными, т.к. имеют другой механизм взимания платы. Уровень ссудного процента определяется макроэкономическими факторами: 1)соотношением D и S средств, 2)степенью доходности на др. сегментах фин. рынка, регулирующей направленностью %-ой политики ЦБ, 3) конкретных условий сделок, по привлечению и размещению средств. Порядок начисления и взимания %-в определяется договором сторон. Источник уплаты % различается в зависимости от характера операции: 1)платежи по краткосрочным ссудам включаются в стоимость продукции; 2)расходы по долгосрочным и по просроченным кредитам относятся на прибыль предприятия после ее налогообложения. Номин ставка процента: I = г + е, где I - номинальная, или рыночная, ставка процента; г - реальная; е - темп инфляции. При формировании рыночного уровня ссудного процента на отклонение его величины от средней нормы прибыли влияют: • соотношение спроса и предложения заемных средств; • регулирующая направленность политики Центрального банка РФ; • степень инфляционного обесценения денег. Рассмотрим макроэкономические факторы. 1)Соотношение спроса и предложения заемных средств в условиях свободной экономики является основным фактором, определяющим норму процента. Если спрос на заемные средства падает, как это происходит в условиях экономического спада, а предложение ресурсов остается неизменным, процентные ставки снижаются.

 

6 Пассивные операции коммерческого банка — это деятельность банка по аккумулированию собственных и привлеченных средств в целях их размещения. Назначение операций коммерческого банка состоит в следующем: обеспечение ресурсами деятельности банка; формирование дополнительных источников средств для производительного использования в экономике; увеличение доходов физических и юридических лиц, получающих банковские проценты по вкладам; рост собственного капитала банка; создание резервных фондов страхования банковских операций. Пассивные операции — операции по мобилизации средств, а именно: привлечение кредитов, вкладов (депозитных, сберегательных), получение кредитов от других банков, эмиссия собственных ценных бумаг. Существует четыре формы пассивных операций коммерческих банков: 1. первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка. 2. отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов. 3. получение кредитов от других юридических лиц. 4. депозитные операции. Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. С помощью первых двух форм пассивных операций создается первая крупная группа кредитных ресурсов – собственные ресурсы. Следующие две формы пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов – заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы. К пассивным операциям, прежде всего, относятся депозитные операции. Депозитными называются операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады, либо на определенные сроки, либо до востребования. На долю депозитных операций приходится основная часть их пассивов. По срокам депозиты принято подразделять на две группы: депозиты до востребования; срочные депозиты. Депозиты до востребования - это средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием, а также вклады до востребования. Срочные банковские депозиты - это денежные средства, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. По ним владельцам выплачивается обычно более высокий процент, чем по депозитам до востребования и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию, а в ряде случаев и по пополнению вклада. Виды депозитов, используемых в практике современных банков, весьма разнообразны, и в результате финансовых нововведений их количество в последние годы резко возросло. К недепозитным источникам привлечения ресурсов относятся: получение займов на межбанковском рынке; соглашение о продаже ценных бумаг с обратным выкупом, учет векселей и получение ссуд у центрального банка; продажа банковских акцептов; выпуск коммерческих бумаг; получение займов на рынке евродолларов; выпуск капитальных нот и облигаций. Рынок межбанковских кредитов делится на три сегмента: трехмесячные кредиты; одно-двухмесячные кредиты; «короткие деньги».

Теория кредита.

Различают две теории кредита: натуралистическую и капиталотворческую. Натуралистическая теория кредита была разработана А. Смитом и Д. Рикардо. Основные положения этой теории: • кредит является техническим орудием передачи материальных ценностей из одних рук в другие; • объектом кредита являются натуральные (неденежные) вещественные блага; • ссудный капитал тождествен действительному и движение его совпадает с движением производительного капитала; • банки выступают скромными посредниками передачи материальных ценностей от одних владельцев к другим. Указанная трактовка сущности и роли кредита представителями натуралистической школы свидетельствует об ошибочности их взглядов как на кругооборот промышленного капитала, осуществляемого в трех формах, с обособлением ссудного капитала в самостоятельную денежную форму, так и на определение кредита как способа перераспределения ценностей. На самом деле кредит является формой движения ссудного капитала и обладает двойственным характером, способным, с одной стороны, воздействовать на расширение капиталистического воспроизводства, а с другой — обострять его противоречия. Но несмотря на указанные недостатки, натуралистическая теория кредита имеет и ряд позитивных аспектов, в частности, правильное понимание того, что кредит не создает реальный капитал, — он только способствует процессу производства, — верно подчеркивает зависимость кредита от производства. Основные положения капиталотворческой теории кредита сформулировал английский экономист Дж. Ло. Он исходил из независимости кредита от процесса воспроизводства и указывал на его решающую роль в развитии экономики, отождествляя кредит с деньгами и богатством. Идеи Дж. Ло развил английский экономист Г. Маклеод, который считал, что банки, создавая кредит, тем самым творят капитал и богатство, за что назвал их «фабриками кредита». Однако основоположники капиталотворческой теории кредита неправильно определяли кредит, считая его действительным капиталом, а банки — творцами кредита, а значит, капитала. Они не понимали, что размеры банковского кредита определяются не желаниями банков, а объективными условиями воспроизводства. Продолжателями капиталотворческой теории кредита в начале XX в. стали западные экономисты: австралийский профессор Й. Шумпетер, немецкий банкир А. Ган и английские экономисты Дж.М. Кейнс и Р. Хоутри. Шумпетер и Ган провозглашали всесилие банков, утверждали, что кредит создает депозиты, а значит, и капитал, и что он безграничен, являясь движущей силой расширенного воспроизводства и экономического развития. В силу этого их теория получила также название «экспансионистская теория кредита». Кейнс, взяв наиболее «рациональное зерно» из докризисных постулатов калиталотворческой теории кредита, использовал его для выработки теоретической концепции в качестве методов регулирования экономики.

Банковские депозиты

Основную часть заемных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты.

 

Депозит (вклад) это денежные средства, переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях.

Операции связанные с привлечением денежных средств по вклады называют депозитными.

В зависимости от категорий вкладчиков выделяют вклады физ и юр лиц, в том числе межбанковские депозиты.

В зависимости от условий внесения, использования и изъятия денежных средств выделяют 3 основных вида вкладов :

1. До востребования (расчётные, текущие и прочие счета)

2. Срочные

3. Сберегательные

 

Закон денежного обращения

Денежное обращение — это движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах в связи с реализацией товаров, с оплатой оказываемых услуг, с совершением различных платежей

Налично – денежный оборот – движение денег в наличной форме при продаже товаров , оказании услуг и осуществлении различных видов платежей

 

. Средством обращения и платежа являются реальные денежные знаки . Для расчётов наличными используются банкноты и монеты , выпускаемые центральным банком страны .

Сфера использования наличных денег в основном связана с доходами и расходами населения .

 

Между предприятиями наличные платежи осуществляются в ограниченных размерах . ( 100 тысяч рублей ) Наличный оборот независимо от уровня развития экономики составляет меньшую часть денежного оборота , но имеет важное значение . Налично – денежный оборот организуется государством в лице центрального банка. 

 

Безналичный оборот осуществляется перечислениями денежными средств по счетам банков а также путём обращения векселей , банковских карт и тд . Безналичный оборот во все странах является основным видом денежного оборота .

Между наличным и безналичным оборотом существует тесная взаимосвязь . Деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую .( Безнал 80% нал 20%)

 

Специализированные банки

 

Также различные типы банков можно подразделить и по видам. Например, коммерческие банки разделяют на универсальные и специализированные. Универсальные коммерческие банки обладают возможностью выполнять все виды кредитно — финансовых услуг. Специализированные коммерческие банки ориентированы на выполнение относительно узкого круга операций.

К специализированным банкам относят:

— Ипотечные банки, которые специализируются на выдаче кредитов под залог недвижимости на приобретение недвижимости (ипотечных кредитов).

— Инвестиционные банки, основными операциями которых являются операции с ценными бумагами.

— Сберегательные банки, главным клиентом которых выступает население. Эти банки универсальны по набору операций, но специализация их проявляется в том, что их деятельность неразрывно связана с населением.

— Внешнеторговые банки, деятельность которых направлена на обслуживание внешней торговли.

— Банкирские дома, представляют собой частные банковские учреждения, занимающиеся учредительской деятельностью, биржевыми спекуляциями, операциями с драгоценными металлами, управлением доверительными фондами, кредитованием местных органов власти.

— Инновационные банки, осуществляющие венчурные (рисковые) операции, связанные с реализацией научно-технических проектов.

 

Эволюция форм и видов денег

Деньги – это особый вид универсального товара, выступающего в качестве всеобщего эквивалента. Функции: 1) меры стоимости - состоит в измерении стоимости всех товаров;

 2) средства обращения. Деньги являются посредником при обмене товаров (Т-Д-Т);

 3) средства накопления. Деньги покидают сферу обращения, превращаясь в различные ценности;

 4) средства платежа - проявляется при продаже товаров в кредит;

Денежная масса представляет собой совокупность безналичных и наличных покупательных платежных средств, которые обеспечивают обращение продуктов и услуг на рынке. Денежная масса по структуре представлю собой активную часть, к которой относятся денежные средства реально обслуживающие рыночный оборот, и пассивную часть, включающую денежные накопления, остатки на счетах и т.д.

Деньгам – более трех тысяч лет; в этом длительном периоде выделяют четыре этапа (и соответствующие им формы денег):

 «товарные деньги» — «слиток» (до VII в. до н.э);

 «монетные деньги» — «монета» (VII в. до н. э. — XIX в.);

 «бумажные деньги» — «банкнота» (XIX—XX вв.);

 «электронные деньги» — «карточка» (с середины XX в.).

С 8 по 14 века еньги чеканили из серебра, т.к. в средневековой Европе не было золота. Это время называют«серебряным стандартом»

С 14в. по 18в. в обращении были и золотые, и серебряные монеты, поэтому это –«биметаллизм».

 И только с 19в.золото стало единственным всеобщим эквивалентом, а серебряные монеты разрешёнными. Это– «золотой стандарт».Но первая мировая война прервала этот стандарт, и он окончательно отменён в 30-е годы 20 века. Сегодня золото продолжает оставаться мировыми деньгами, но в основном для выравнивания платёжного баланса между государствами (причём в виде слитков определённого веса).

Бумажные деньги

 Их появление историки датируют 650 годом в Китае. Использовали их взамен медных денег. Они появились в 13в. в Персии, в 14в. – в Японии. В Европу бумажные деньги пришли в конце 17 – начале 18вв.

 

 

 

Вексель: понятие функции

Вексель – письменное обязательство должника ( простой вексель ) или приказ кредитора должнику ( переводной вексель ) об уплате обозначенной на нем суммы в установленный срок кредитору или третьему лицу.

 

Различают коммерческие ( товарные ) и финансовые ( банковские ) векселя . Коммерческие векселя служат инструментом отсрочки платежа при продаже в кредит продукции одним предприятием другому.

 

Финансовые векселя – долговые обязательства , возникающие из предоставления в долг определённой суммы денег . Финансовые векселя являются инструментом привлечения краткосрочных финансовых ресурсов . Срок обращения векселя как правило не превышает 3-6 месяцев . В течении этого срока вексель может многократно перепродаваться на рынке .

 

Пассивные операции центральных банков: понятие, характеристика видов.

Пассивные операции — это операции по формированию банковских ресурсов. К пассивам центральных банков относятся: • эмиссия банкнот; • депозиты; • обязательства по полученным кредитам и займам; • капитал и резервы.

Важным источником ресурсов центрального банка является эмиссия банкнот. На современном этапе выпуск банкнот полностью фидуциарный, т.е. он не обеспечен золотом. Золотое обеспечение банкнот отменено, хотя в некоторых странах формально продолжают действовать законы, ограничивающие пределы фидуциарной эмиссии банкнот. Повсеместно отменено официальное золотое содержание денежных единиц. Современный механизм эмиссии банкнот основан на кредитовании коммерческих банков, покупке государственных ценных бумаг и увеличении золотовалютных резервов. Механизм эмиссии предопределяет характер кредитного обеспечения банкнот.

Эмиссия банкнот, осуществляемая при кредитовании банков, обеспечена их обязательствами; при покупке государственных долговых обязательств, золота и иностранной валюты — соответственно государственными обязательствами, золотом и иностранной валютой. Иначе говоря, обеспечением банкнотной эмиссии служат активы центрального банка. В этом, в частности, проявляется взаимосвязь его пассивных и активных операций. Размеры пассивной операции центрального банка «Эмиссия банкнот» зависят от его активных операций: ссуд банкам, покупки государственных ценных бумаг, иностранной валюты и золота. В этом смысле можно сказать, что активные операции центрального банка первичны по отношению к пассивным.

Значительную часть пассивов центральных банков составляют депозиты государства и коммерческих банков. На счетах центральных банков хранятся средства казначейства (министерства финансов) и других правительственных ведомств. Коммерческие банки открывают в центральных банках беспроцентные корреспондентские счета и специальный резервный счет. Иногда обязательные резервы зачисляются на обычные корреспондентские счета.

Центральные банки могут принимать от коммерческих банков также депозиты (срочные и до востребования), по которым выплачиваются проценты. Центральные банки могут получать кредиты от международных финансово-кредитных организаций (например, МВФ) или других центральных банков. В ряде стран центральные банки прибегают к займам: выпускают собственные долговые ценные бумаги (облигации, векселя). Они используются для проведения операций на открытом рынке и принимаются центральными банками в залог при кредитовании коммерческих банков.

 

 

2 Заемные ресурсы Основная часть банковских пассивов – это заемные ресурсы банка. Они включают три вида: депозиты (вклады); кредиты других банков; средства, полученные от реализации долговых ценных бумаг, выпущенных банком. К традиционным пассивным операциям банка относятся операции, связанные с привлечением денежных средств в депозиты (вклады) – депозитные операции.

Депозитыможно классифицировать по ряду критериев: условиям внесения, использования и изъятия средств; категориям вкладчиков; виду процентной ставки; срокам; валюте депозита; указанию получателя средств. В зависимости от условий внесения, использования и изъятия средств депозиты подразделяются на депозиты до востребования, срочные и сберегательные. Депозиты до востребования вносятся в банк без указания срока хранения. Вкладчик имеет право получить средства по первому требованию. К депозитам до востребования относятся средства, хранящиеся на расчетных, текущих, чековых, карточных счетах. Деньги могут зачисляться на счет и сниматься со счета как частями, так и полностью.

Счета могут быть как процентными, так и беспроцентными. Основная функция депозитов до востребования – обслуживание платежного оборота. Срочные депозиты вносятся в определенной сумме и могут быть изъяты лишь при наступлении установленного в договоре срока, причем в полной сумме. Прием дополнительных взносов и выдача части денежной суммы не разрешаются. По срочным депозитам выплачивается более высокая ставка процента, чем по депозитам до востребования. Обычно чем больше срок депозита, тем выше ставка.

На практике средства срочного депозита можно получить до наступления установленного срока, но при этом вместо установленной ставки процента выплачивается ставка на уровне ставки по депозиту до востребования. функция срочных депозитов – накопление средств. Сберегательные депозиты рассматриваются многими экономистами как разновидность срочных вкладов. Их объединяет со срочными вкладами то, что их главная функция – накопление средств. Сберегательные вклады также помещаются на определенный срок и по ним устанавливается минимальная сумма первоначального вклада.

По сберегательным вкладам как и по срочным выплачивается повышенная ставка процента, однако – лишь по суммам, хранившимся на счете в течение определенного срока. В отличие от срочных вкладов по сберегательным вкладам можно производить дополнительные взносы, иногда при предварительном уведомлении возможно изъятие части вклада. Сберегательные вклады имеют много разновидностей (с ежемесячной выплатой процента, целевые, условные и др.). К недепозитным источникам привлечения ресурсов относятся межбанковский кредит, который предоставляется на короткий срок и является источником поддержания платежеспособности и ликвидности коммерческого банка; выпуск собственных долговых ценных бумаг (векселей, облигаций, депозитных и сберегательных сертификатов).

Банковская система РФ.

Совокупность кредитных учреждений и национальных банков, которые действуют в рамках одного финансового механизма. Существует два уровня банковской системы: Банк России и кредитные организации. Центральный банк Российской Федерации является ключевым звеном всей системы. Действующее законодательство гласит о том, что уставный капитал и другое имущество являются федеральной собственностью, которой Банк России может распоряжаться и пользоваться. Государство и Банк России связаны посредством взаимных обязательств. Банк России является юридическим лицом, которое не регистрируется в налоговых службах и не имеет уставных документов. Поскольку Банк России не есть коммерческой организацией, прибыль не является целью его деятельности. Источники получения прибыли – это процентные доходы по депозитным и кредитным договорам, также доходы от операций, проводимых с драгоценными металлами и ценными бумагами, дивиденды по акциям, долям. Главными целями деятельности Банка России являются развитие и укрепления системы банков, обеспечение устойчивости национальной единицы, то есть рубля, а также обеспечение бесперебойности функционирования расчетной системы. Центральный Банк РФ имеет право изымать из обращения наличную валюту, эмитировать ее, выпускать новые банкноты и монеты. Главными инструментами Банка России являются нормативы резервов, операции, проводимые на открытом рынке, валютное регулирование, ориентировка роста денежной массы. Банк России осуществляет надзор за стабильностью банковской системы, чтобы иметь возможность защищать интересы вкладчиков и кредиторов. Совет Директоров – главный орган Банка России. Он определяет важные направления деятельности Банка. Совет Директоров состоит из председателя банка России и двенадцати членов. Территориальные учреждения Банка, то есть национальные банки республик, не вправе принимать нормативно-правовые решения, выдавать веселя, гарантии и другие обязательства без разрешения Совета Директоров Банка России. Кредитные организации банковской системы России являются коммерческими структурами в статусе юридических лиц. Мотивация деятельности коммерческих банков – получение прибыли. Чтобы иметь возможность осуществлять кредитные операции, банки обязаны получить лицензию Банка России. Частная, государственная, муниципальная и другие формы собственности являются основой для образования кредитных организаций. Кредитные организации бывают коммерческими и небанковскими кредитными. Первые имеют право осуществлять такие банковские операции: размещение средств на условиях возвратности, ведение банковских счетов, привлечение денежных вкладов. Небанковские организации могут осуществлять лишь ограниченное количество банковских операций.

 

Кредитная система:

Это совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования; Она состоит из трех звеньев: центрального банка, банковскогосектора,специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов (страховых компаний, пенсионных фондов, инвестиционных, финансовых, лизинговых компаний, ссудосберегательгых ассоциаций, кредитных союзов и др). Центральный банк – центр кредитной системы. Второе звено – коммерческие банки. Коммерческие банки делятся на универсальные (предлагают клиентам все виды услуг) и специализированные (специализируются на одной-двух операциях): сберегательные, внешнеторговые, инвестиционные, ипотечные и др. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты (СНКФИ) – третье звено кредитной системы. СНКФИ оперируют в ограниченных сферах рынка ссудного капитала и выполняют узкий набор операций. В настоящее время они всё больше конкурируют с коммерческими банками и между собой. Они проводят операции в соответствии со своими специфическими уставными целями, а также осуществляют кредитование различного вида и инвестирование средств в ценные бумаги. Основные виды СНКФИ. Страховые компании аккумулируют преимущественно долгосрочный капитал посредством привлечения страховых премий от граждан и организаций. Производят долгосрочные вложения на рынке ценных бумаг. В отдельных случаях могут предоставлять кредиты своим клиентам. При наступлении страховых случаев выплачивают им компенсации, согласно договорам. (Основными направлениями деятельности являются страхование и перестрахование имущества, жизни и от несчастных случаев). Пенсионные фонды можно разделить на две группы: государственные и частные. Они привлекают долгосрочный капитал за счёт пенсионных взносов граждан и организаций. Фонды в соответствии с договором регулярно производят пенсионные выплаты физическим лицам. Помимо следования главной уставной цели, осуществляют инвестиции в различные ценные бумаги. Инвестиционные фонды (компании) привлекают ресурсы, выпуская собственные акции. Осуществляют финансирование различных сфер экономики, производя вложения в ценные бумаги. Доходы от инвестиций распределяются между акционерами. Финансовые компании привлекают ресурсы, выпуская собственные акции и получая краткосрочные кредиты коммерческих банков. Компании специализируются на кредитовании отдельных отраслей или предоставлении отдельных видов кредитов. Одни из них предоставляют потребительские ссуды индивидуальным заёмщикам, другие финансируют торговые организации, стимулируя продажу товаров в рассрочку. Ккооперативы обслуживают физических лиц, объединённых по профессиональному, религиозному или другим признакам. Формируют ресурсы за счёт паевых взносов и кредитов коммерческих банков. Предоставляют краткосрочные ссуды своим участникам.

5. Ссудный процент - та часть прибавочной стоимости, которую отдают предприниматели-заемщики кредиторам. Сущность ссудного процента заключается в том, что он представляет собой: 1) плату за пользование заемными средствами, ссужаемой стоимостью; 2) надбавку к кредиту; 3) способ возмещения расходов кредитора. Субъектами экономических отношений, связанных с использованием ссудного процента, являются кредитор и заемщик, которые выступают в качестве получателя и плательщика процента. Ссудный процент не является обязательным атрибутом кредита, но вне кредитных отношений он не существует, поскольку возникает именно на основе кредитных отношений. Ссудный процент выступает в формах: – процента платы банков за хранение денежных средств на счетах по депозитным (вкладным) операциям клиентам. В качестве кредиторов выступают клиенты коммерческого банка, в качестве заемщика – сам коммерческий банк. Депозитная политика должна обеспечить максимальную в существующих условиях выгоду тому, кто помещает средства на депозитные счета, и минимизацию операционных расходов банков; – платы, получаемой кредитором (банком) от заемщика за пользование ссудой; – платы, которую взимает банк за авансирование денег путем покупки (учета) векселей, ценных бумаг, купонов, других долговых обязательств до наступления сроков оплаты по ним. Учетный процент – разновидность ссудного процента; – процента по отдельным ссудам, называющиеся дисконтными, т.к. имеют другой механизм взимания платы. Уровень ссудного процента определяется макроэкономическими факторами: 1)соотношением D и S средств, 2)степенью доходности на др. сегментах фин. рынка, регулирующей направленностью %-ой политики ЦБ, 3) конкретных условий сделок, по привлечению и размещению средств. Порядок начисления и взимания %-в определяется договором сторон. Источник уплаты % различается в зависимости от характера операции: 1)платежи по краткосрочным ссудам включаются в стоимость продукции; 2)расходы по долгосрочным и по просроченным кредитам относятся на прибыль предприятия после ее налогообложения. Номин ставка процента: I = г + е, где I - номинальная, или рыночная, ставка процента; г - реальная; е - темп инфляции. При формировании рыночного уровня ссудного процента на отклонение его величины от средней нормы прибыли влияют: • соотношение спроса и предложения заемных средств; • регулирующая направленность политики Центрального банка РФ; • степень инфляционного обесценения денег. Рассмотрим макроэкономические факторы. 1)Соотношение спроса и предложения заемных средств в условиях свободной экономики является основным фактором, определяющим норму процента. Если спрос на заемные средства падает, как это происходит в условиях экономического спада, а предложение ресурсов остается неизменным, процентные ставки снижаются.

 

6 Пассивные операции коммерческого банка — это деятельность банка по аккумулированию собственных и привлеченных средств в целях их размещения. Назначение операций коммерческого банка состоит в следующем: обеспечение ресурсами деятельности банка; формирование дополнительных источников средств для производительного использования в экономике; увеличение доходов физических и юридических лиц, получающих банковские проценты по вкладам; рост собственного капитала банка; создание резервных фондов страхования банковских операций. Пассивные операции — операции по мобилизации средств, а именно: привлечение кредитов, вкладов (депозитных, сберегательных), получение кредитов от других банков, эмиссия собственных ценных бумаг. Существует четыре формы пассивных операций коммерческих банков: 1. первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка. 2. отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов. 3. получение кредитов от других юридических лиц. 4. депозитные операции. Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. С помощью первых двух форм пассивных операций создается первая крупная группа кредитных ресурсов – собственные ресурсы. Следующие две формы пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов – заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы. К пассивным операциям, прежде всего, относятся депозитные операции. Депозитными называются операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады, либо на определенные сроки, либо до востребования. На долю депозитных операций приходится основная часть их пассивов. По срокам депозиты принято подразделять на две группы: депозиты до востребования; срочные депозиты. Депозиты до востребования - это средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием, а также вклады до востребования. Срочные банковские депозиты - это денежные средства, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. По ним владельцам выплачивается обычно более высокий процент, чем по депозитам до востребования и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию, а в ряде случаев и по пополнению вклада. Виды депозитов, используемых в практике современных банков, весьма разнообразны, и в результате финансовых нововведений их количество в последние годы резко возросло. К недепозитным источникам привлечения ресурсов относятся: получение займов на межбанковском рынке; соглашение о продаже ценных бумаг с обратным выкупом, учет векселей и получение ссуд у центрального банка; продажа банковских акцептов; выпуск коммерческих бумаг; получение займов на рынке евродолларов; выпуск капитальных нот и облигаций. Рынок межбанковских кредитов делится на три сегмента: трехмесячные кредиты; одно-двухмесячные кредиты; «короткие деньги».

1234Следующая ⇒

Поделиться: