Показатели прибыльности банка

Почти все банки - акционерные товарищества или товарищества с ограниченной ответственностью; акционеры и пайщики заинтересованы в возрастании стоимости капитала и дохода по ним. Курсовая цена акции отображает рыночную оценку деятельности банка.

 

Основные показатели прибыльности:

• доход на единицу активов;

• доход на акционерный капитал;

• маржа дохода (оценивает, насколько банк эффективно выполняет функцию посредника между вкладчиками и заемщиками и насколько острая конкуренция на рынке).

 

  Стратегия управления активами и пассивами банка

Основная цель управления активами и пассивами - максимизация или, как минимум, стабилизация размера маржи банка при условии принятого уровня риска.

 

  Принципы стратегии управления активами и пассивами

• на первых порах устанавливаются цели банка; в их контексте применяется та или иная стратегия управления активами и пассивами. Главной целью всегда является максимизация стоимости инвестиций акционеров, то есть достижение максимально возможной рыночной цены акций при удовлетворительном уровне риска;

• руководить активами и пассивами и принимать другие решения с учетом того, что они будут оказывать содействие повышению дохода банка. Управление структурой баланса - не самоцель, а способ для достижения определенных целей;

• управление активами и пассивами должно обеспечить существенный взнос в увеличения и сохранение маржи между доходами и расходами;

• в управлении банковским портфелем активов и обязательств, приоритет должен принадлежать предоставлению прибыльных кредитов, которые отвечают стандартам качества, а привлечение средств должно составлять вторую по важности задачу. Если объем депозитов недостаточный, необходимые средства должны привлекаться из наиболее дешевых источников;

• стоимость банковского капитала зависит не только от его доходности. Все составляющие капитала имеют свою оценку, которая может изменяться под влиянием различных обстоятельств. Например, если в стране происходит девальвация национальной денежной единицы, стоимость капитала уменьшается.

 

  Политика управления ликвидностью и резервами

Обеспечение надлежащего уровня ликвидности - одно из самых важных задач управления банком.

Ликвидность - способность банка в любой момент времени выполнять обязательства перед вкладчиками в денежной форме по первому требованию и на полную сумму.

 

Факторы, от которых зависит соблюдение ликвидности банком:

• наличие в банке необходимой суммы ликвидных средств;

• возможность привлечения ликвидных средств путем их заимствования или продажи активов.

 

В коммерческих банков Украины постоянно возникают проблемы с ликвидностью:

1) не совпадают сроки возвращения средств по обязательствам банка и обязательствами клиентов;

2) чувственность банков к изменению процентных ставок (при увеличении ставки клиенты ищут более высокие доходы, не дают заявок на кредит).

 Общие подходы в решении проблем ликвидности

1) Управление активами.

Накопление ликвидных активов в основном (денежная наличность и ценные бумаги), которые быстро реализуются, (этот метод используется небольшими банками).

2) Управление пассивами;

Или стратегия управления заимствованной ликвидностью - заимствования средств, необходимых для покрытия ожидаемого спроса на ликвидные средства (межбанковские займы, значительные депозитные сертификаты, займы НБУ).

3) Управление активами и пассивами. Объединение первого и второго.

 

Рейтинговая система оценки банковского учреждения

В мировой практике применяется рейтинговая система определения всесторонней оценки каждого банковского учреждения. Эта система имеет название САМЕL.

Система САМЕL - это система оценки банковского учреждения по критериям: капитал, активы, менеджмент, доходность, ликвидность.

По этой системе можно проанализировать пять самых главных функциональных сторон деятельности банка, и присвоить коммерческим банкам определенные оценки по 5 балльной шкале.

 

⇐ Предыдущая17181920212223242526Следующая ⇒

Поделиться: