Понятие ликвидности банка и направления её регулирования.

Операции Банка России на открытом рынке и механизм их осуществления.

Этот метод заключается в том, что Центральный банк осуществляет операции купли-продажи ценных бумаг в банковской системе, Покупая ценные бумаги на открытом рынке, Центральный банк увеличивает резервы коммерческих банков и способствует росту денежного предложения. Продажа ценных бумаг ЦБ приводит к обратным последствиям. Центральный банк периодически вносит изменения в указанный метод кредитного регулирования, изменяя интенсивность своих операций, их частоту.

Операции на открытом рынке - наиболее действенный и гибкий рыночный инструмент денежно-кредитной политики ЦБ, обеспечивающий эффективное воздействие на денежный рынок и банковский кредит, а следовательно, и на всю экономику. Механизм операций на открытом рынке не сложен, что делает его привлекательным для использования.

Сущность и назначение пассивных операций в деятельности банков, разновидности

С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы. Суть их состоит в привлечении различных видов вкладов, получении кредитов от других банков, эмиссии собственных ценных бумаг, а также проведении иных операций, в результате которых увеличиваются банковские ресурсы.

Исторически пассивные операции играли первичную роль по отношениям к активам, так как для осуществления активных операций необходимым условием является достаточность ресурсов.

К пассивным операциям относят:

• образование собственного капитала банка;

• прием вкладов (депозитов);

• получение межбанковских кредитов;

• привлечение денежных средств банком через операции РЕПО;

Пассивные операции (операции по формированию банковских ресурсов) имеют большое значение для каждого коммерческого банка. Во-первых, как уже отмечалось, ресурсная база во многом определяет возможности и масштабы активных операций, обеспечивающих получение доходов банка. Во-вторых, стабильность банковских ресурсов, их величина и структура служат важнейшими

факторами надежности банка. Наконец, цена полученных ресурсов влияет на размеры банковской прибыли.

Следует также отметить важную народно-хозяйственную и социальную роль пассивных операций банков. Мобилизация с их помощью

временно свободных средств предприятий и населения позволяет банковской системе удовлетворять потребности экономики в основном и оборотном капитале, трансформировать сбережения в производственные инвестиции, предоставлять потребительские ссуды населению. Наконец, проценты по вкладам и долговым ценным бумагам банков частично компенсируют убытки населения от инфляции.

Пассивные операции делятся на две группы. К первой относятся операции по формированию собственных ресурсов, которые принадлежат непосредственно банку и не требуют возврата.

С помощью операций второй группы банк привлекает средства на время, образует заемные ресурсы. По операциям второй группы у банка возникают обязательства перед вкладчиками и банками-кредиторами. Операции второй группы иногда называют пассивными

кредитными операциями в отличие от активных кредитных операций (банковских ссуд). По пассивным кредитным операциям

банк является заемщиком, а его клиенты — кредиторами банка, в то время как по активным кредитным операциям банк выступает

кредитором по отношению к своим клиентам.

 

Понятие ликвидности банка и направления её регулирования.

 Ликвидность в самом общем плане — это быстрота и легкость реализации, обратного превращения ценностей, активов в деньги. Естественно, банкам, как и другим звеньям экономики, необходимы средства в ликвидной форме, т.е. такие активы, которые либо уже являются деньгами, либо легко могут быть превращены в деньги с небольшим риском потерь или вовсе без такого риска; термин «ликвидность» обычно используется для обозначения определенной способности банка (или другого хозяйствующего субъекта), определенного качества его активов. Уровень ликвидности банка — дело прежде всего самого банка, квалификации и профессионализма его руководства, которое может и обязано определять соответствующую политику и выбирать предпочтительный для данного банка в данных реальных обстоятельствах уровень ликвидности. В целях контроля со стороны Банка России за деятельностью коммерческих банков устанавливаются следующие нормативы ликвидности: мгновенный, текущий, долгосрочный и общий, а также по операциям с драгоценными металлами.

1)Мгновенная ликвидность (Н2) определяется как отношение суммы высоколиквидных активов (Лам) банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования (Овм):

Н2=Лам/Овм*100% Минимально допустимое значение норматива Н2 устанавливается в размере 20%. Соблюдение данного норматива означает способность банка выполнить свои обязательства перед вкладчиками на текущий момент времени.

2) Текущая ликвидность (Н3) определяется как отношение суммы ликвидных активов (Лат) к сумме обязательств банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней (Овт):

Н3=Лат/Овт*100% Минимально допустимое значение устанавливается в размере 70%. Данный норматив показывает, в какой мере ликвидная часть всех активов баланса банка может быть использована для единовременного погашения обязательств до востребования, по которым вкладчики могут потребовать возврата средств практически в любой момент.

3) Долгосрочная ликвидность (Н4) определяется как отношение всей задолженности банка свыше года (К^) к капиталу банка (К), а также обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам на срок свыше года (ОД): Н4=Крд/(К+ОД)*100% Максимально допустимое значение норматива Н4 устанавливается в размере 120%. В данном случае уставный капитал выступает реальной гарантией исполнения банком своих долговых обязательств, обеспечивая тем самым его ликвидность и надежность.

4) Общая ликвидность (Н5) определяется как соотношение ликвидных активов (Лат) и суммарных активов (А) банка: Н5=Лат/А*100% Минимально допустимое значение норматива Н5 устанавливается в размере 20%. Данный норматив показывает, какова должна быть минимальная доля ликвидных активов в общей сумме активов с тем, чтобы были одновременно обеспеченны и должный уровень ликвидности баланса, и высокий уровень доходности банка по активным операциям.

5) Ликвидность по операциям с драгоценными металлами (HI4) определяется как отношение высоколиквидных активов в драгоценных металлах (Ладм) к обязательствам в драгоценных металлах до востребования и в ближайшие 30 дней (Овдм): Н6= Ладм/Овдм*100% По своему экономическому назначению норматив Н6 имеет то же функциональное назначение, что и нормативы Н2 и НЗ, оценивая и контролируя со стороны Банка России деятельность коммерческих банков по обеспечению ими долговых обязательств перед клиентами, купившими у банка драгоценные металлы.

 Вместе с тем делать это следует, естественно, в рамках тех требований, которые ЦБ предъявляет к этому аспекту работы банков.

Управление ликвидностью во многом обусловлено общей стратегией банка, той моделью поведения, которую для себя выбирает банк. Существуют различные подходы, применяемые для решения данной задачи; исторически сложилось, что в экономической литературе тот или иной подход к управлению ликвидностью называется теорией управления.

Можно выделить два общих направления:

• направление, в рамках которого акцент делается на управление активами банка;

• направление, связанное с управлением пассивами с целью поддержания ликвидности на достаточном уровне.

Если говорить о первом направлении, можно выделить три основных подхода:

• теория коммерческих ссуд;

• теория перемещаемости;

• теория ожидаемых доходов.

Наиболее старым подходом является теория коммерческих ссуд, сущность которого заключается в следующем: преобладание в активах банка краткосрочных ссуд под товарные запасы или на пополнение оборотного капитала, минимальные вложения в недвижимость, ценные бумаги и незначительное развитие потребительского кредита или его отсутствие. Российская практика показывает, что в период бурного роста количества банков (в начале 90-х гг.) именно такой политики придерживалось большинство банков в своей деятельности.

Другой известный подход к управлению ликвидностью - теория перемещения, постулирующая взаимосвязь ликвидности со скоростью реализации активов. Именно способность финансового актива к этим качествам и является главным в данном подходе. Такими финансовыми активами являются государственные ценные бумаги, банковские акцепты, краткосрочные векселя первоклассных эмитентов. Если обратиться к отечественной практике банковского дела, то очевидно, что этот подход к управлению ликвидностью был основным у банков накануне финансового кризиса 1998 г.

Поделиться: