Оборотная ведомость по счету № 26 Стр 1 из 4Следующая ⇒ Оборотная ведомость по счету № 26                    Счет «Общехозяйственные расходы» предназначен для обобщения информации о расходах для нужд управления, не связанных непосредственно с производственным процессом: административно-управленческие расходы, содержание общехозяйственного персонала, расходы на ремонт основных средств и др.   Сальдо на 01.02.06 Сн нет   № хоз. операции С кредита счетов Итого по дебету № хоз. операции В дебет счетов Итого по кредиту 02 10 70 69 71 20.А 20.Б 8.б 5277,77         5277,77 33.а 184787,92   184787,92 14.в   3800       3800 33.б   97013,65 97013,65 15.в   148,20       148,20       20.а     183600     183600       20.б     22680     22680       21.в       49572   49572       21.г       6123,60   6123,60       22.а     3200     3200       26.а         7400 7400       Итого по субсчету 5277,77 3948,20 209480 55695,60 7400 281801,57   184787,92 97013,65 281801,57 Итого           281801,57     281801,57 Сальдо на 01.03.06 Ск нет                              Раздел IV. Готовая продукция и товары   Оборотная ведомость по счету № 40   Счет № 40 «Выпуск продукции (работ, услуг)» предназначен для обобщения информации о выпущенной продукции, сданных заказчикам работах и оказанных услугах за отчетный период, а также выявления отклонений фактической производственной себестоимости этой продукции (работ, услуг) от нормативной себестоимости.                         Сальдо на 01.02.06 Сн нет   № хоз. операции С кредита счетов   Итого по дебету № хоз. операции В дебет счетов Итого по кредиту 20.А 20.Б 90 43 35.а 1441069,77   1441069,77 34.а   1440000 1440000 35.б   1204965,09 1204965,09 34.б   1200000 1200000       36.Б,а 1069,77   1069,77       36.Б,б 4965,09   4965,09 Итого по субсчету 1441069,77 1204965,09 2646034,86   6034,86 2640000 2646034,86 Итого     2646034,86     2646034,86 Сальдо на 01.03.06 Ск нет   Оборотная ведомость по счету № 43        Счет 43 «Готовая продукция» предназначен для обобщения информации о наличии и движении готовой продукции. Этот счет используется организациями, осуществляющими промышленную, сельскохозяйственную и иную производственную деятельность. При продаже готовой продукции ее себестоимость списывается со счета 43 в дебет счета 90 «Продажи».                                                             Сальдо на 01.02.06 Сн = 58 727   № хоз. операции С кредита счетов Итого по дебету № хоз. операции В дебет счетов Итого по кредиту 40 90 34.а 1440000 1440000 36.А,а 1368000 1368000 34.б 1200000 1200000 36.А,б 1140000 1140000 Итого по субсчету 2640000 2640000   2508000 2508000 Итого   2640000			2508000
Сальдо на 01.03.06Ск = 190 727

 

 

Раздел V. Денежные средства

Оборотная ведомость по счету № 50

       Счет 50 «Касса» используется для обобщения информации о наличии и движении денежных средств в кассах организации.

 

 

Сальдо на 01.02.06 Сн = 2150
№ хоз. операции	С кредита счетов	Итого по дебету	№ хоз. операции	В дебет счетов		Итого по кредиту
	51			70	71
24	557069,40	557069,40	25.а	289275		289275
			25.б	257774,40		257774,40
			25.в		9020	9020
			25.г	1000		1000
Итого по субсчету	557069,40	557069,40		548049,40	9020	557069,40
Итого		557 069,40				557 069,40
Сальдо на 01.03.06 Ск = 2150

 

 

Оборотная ведомость по счету № 51

       Счет 51 «Расчетные счета» предназначен для обобщения информации о наличии и движении денежных средств в рублях на расчетных счетах организации, открытых в кредитных организациях.

 

Сальдо на 01.02.06 Сн = 365 000
№ хоз. операции	С кредита счетов	Итого по дебету	№ хоз. операции	В дебет счетов					Итого по кредиту
	62			60	50	66	68	69
39.а	132420	132420	6	153400					153400
39.б	3497520	3497520	9.а	60000					60000
39.в	43660	43660	12	342000					342000
			13.а	259600					259600
			13.б	1156400					1156400
			13.в	355534					355534
			13.г	46114,40					46114,40
			24		557069,40				557069,40
			31.б			22000			22000
			40.а					93100	93100
			40.б				14325		14325
Итого по субсчету	3673600	3673600		2609874	557069,40	22000	14325	93100	3059542,80
Итого		3673600							3059542,80
Сальдо на 01.03.06 Ск = 979 057,20

 

 

Оборотная ведомость по счету № 58

 

Счет № 58 «Финансовые вложения» предназначен для обобщения информации о наличии и движении инвестиций организации в государственные ценные бумаги, акции, облигации и др. ценные бумаги, уставные капиталы других организаций, а также предоставленные другим организациям займы.

Сальдо на 01.02.06 Сн нет
№ хоз. операции	С кредита счетов	Итого по дебету	№ хоз. операции	В дебет счетов	Итого по кредиту
	60			91
9.б	60 000	60 000	9.г	60 000	60 000
Итого по субсчету	60 000	60 000		60 000	60 000
Итого		60 000			60 000
Сальдо на 01.03.06 Ск нет

 

                                                 

Раздел VI. Расчеты

Оборотная ведомость по счету № 60

       Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» предназначен для обобщения информации о расчетах с поставщиками и подрядчиками за полученные товарно-материальные ценности, выполненные работы, предоставление газа, электроэнергии, воды и т.п.

 

Сальдо на 01.02.06			Сн =342 000
№ хоз. операции	С кредита счетов	Итого по дебету	№ хоз. операции	В дебет счетов						Итого по кредиту
	51			08	19	10	58	25	91
6	153400	153400	1.а	130000						130000
9.а	60000	60000	1.б		23400					23400
12	342000	342000	9.б				60000			60000
13.а	259600	259600	10.а		39600	220000				259600
13.б	1156400	1156400	10.б		176400	980000				1156400
13.в	355534	355534	10.в		54234	301300				355534
13.г	46114,40	46114,40	11.а			39080				39080
			11.б		7034,40					7034,40
			29.а					41126		41126
			29.б		7402,68					7402,68
			30.а		26100			145000		171100
			30.б		3330			18500		21830
			30.в		1692			9400		11092
			30.г						1000	1000
Итого по субсчету	2373048,40	2373048,40		130000	339193,08	1540380	60000	214025	1000	2284599,08
Итого		2373048,40								2284599,08
Сальдо на 01.03.06			Ск = 253 550,68

 

 

Оборотная ведомость по счету № 62

       Счет 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» предназначен для обобщения информации о расчетах с поставщиками и заказчиками по каждому предъявленному счету.

 

Сальдо на 01.02.06 Сн = 132 420
№ хоз. операции	С кредита счетов		Итого по дебету	№ хоз. операции	В дебет счетов	Итого по кредиту
	91	90			51
5.г	43660		43660	39.а	132420	132420
9.в	80000		80000	39.б	3497520	3497520
36.В,а		2690400	2690400	39.в	43660	43660
36.В,б		1681500	1681500
Итого по субсчету	123660	4371900	4495560		3673600	3673600
Итого			4 495 560			3 673 600
Сальдо на 01.03.06 Ск = 954 380

 

 

Оборотная ведомость по счету № 26

           

       Счет «Общехозяйственные расходы» предназначен для обобщения информации о расходах для нужд управления, не связанных непосредственно с производственным процессом: административно-управленческие расходы, содержание общехозяйственного персонала, расходы на ремонт основных средств и др.

 

Сальдо на 01.02.06 Сн нет
№ хоз. операции	С кредита счетов					Итого по дебету	№ хоз. операции	В дебет счетов		Итого по кредиту
	02	10	70	69	71			20.А	20.Б
8.б	5277,77					5277,77	33.а	184787,92		184787,92
14.в		3800				3800	33.б		97013,65	97013,65
15.в		148,20				148,20
20.а			183600			183600
20.б			22680			22680
21.в				49572		49572
21.г				6123,60		6123,60
22.а			3200			3200
26.а					7400	7400
Итого по субсчету	5277,77	3948,20	209480	55695,60	7400	281801,57		184787,92	97013,65	281801,57
Итого						281801,57				281801,57
Сальдо на 01.03.06 Ск нет

 

 

                      

Раздел IV. Готовая продукция и товары

 

1234Следующая ⇒

Поделиться: