Розрахунково-касові операції

Вступ

Відкрите акціонерне товариство “Державний ощадний банк України” - одна з найбільших фінансово-банківських установ в Україні, яка стабільно працює в умовах постійної конкуренції на ринку банківських послуг та прагне бути сучасним конкурентоспроможним банком.
З проголошенням незалежності України “Ощадбанк” відокремлюється від “Ощадбанку” СРСР.
Після прийняття 20 березня 1991 року Закону України “Про банки та банківську діяльність” Ощадний банк України набув спеціального статусу.
31 грудня 1991 року Ощадбанк зареєстровано як самостійну банківську установу в Національному банку України - “Державний спеціалізований комерційний ощадний банк України”.
Постановою Кабінету Міністрів України від 21 травня 1999 р. на виконання розпорядження Президента України від 20 травня 1999 р. Державний спеціалізований комерційний ощадний банк України перетворено у відкрите акціонерне товариство " Державний ощадний банк України" (скорочена назва - Ощадбанк).
На сьогодні Ощадбанк - єдиний серед українських банків, який має закріплену законом державну гарантію збереження вкладів громадян та їх видачі за першою вимогою.
Стратегія банку спрямована на максимальний розвиток роздрібного бізнесу та створення умов для повного банківського обслуговування корпоративних клієнтів.
Маючи статус державного банку, ВАТ “Ощадбанк” прагне бути уособленням стабільності, впевненості та динамічного розвитку, національним надбанням держави та символом її респектабельності.
Сьогодні послугами банку користуються всі категорії населення, що зумовлює провідну позицію банку на ринку роздрібних банківських послуг України.Банк зосереджує свої зусилля на створенні сприятливих та вигідних умов обслуговування клієнтів, розширенні переліку банківських послуг, збільшенні присутності на ринку продуктів та послуг.
Розуміючи соціальну важливість присутності саме державного банку в найвіддаленіших куточках країни та його роль у реалізації державних програм, банк зосереджує свої зусилля на створенні сприятливих умов для обслуговування всіх верст населення, забезпеченні соціальних та компенсаційних виплат громадянам, наданні повного спектру банківських та інших операцій. Зважаючи на соціальну спрямованість, банк націлений на збереження широкої присутності в усіх регіонах України.
На сьогодні у своїй роботі банк керується спеціально розробленою Програмою розвитку на 2006 - 2010 роки. Програма розвитку Державного ощадного банку України - це настановчий документ, що визначає стратегічні цілі, пріоритетні завдання та напрями розвитку банку з урахуванням його ролі та значення для суспільства.
Таким чином, до 2010 року Ощадний банк України ставить собі за мету стати фінансово стійкою установою, яка обслуговує своїх клієнтів на новому рівні якості і ефективно виконує функції, належні своїм місії, ролі та сутності в економічному просторі України.
Метою практики є:
закріпити та поглибити свої знання теоретико-методологічних аспектів функціонування банку;
здобути навики самостійної практичної роботи у сфері управління провідними напрямами діяльності банку;
зібрати матеріали, необхідні для написання дипломної роботи.
Задачами практики являється:
ознайомлення з організаційною структурою та технічним оснащенням комерційного банку;
ознайомлення з менеджментом банку на різних ділянках з основних напрямів його роботи;
вивчення порядку створення банківської установи;
оволодіння методикою складання фінансової звітності та проведення аналізу діяльності банківської установи.

Банківські операції

Кредитні операції

Серед різноманітних банківських операцій і послуг, що здійснює Ощадбанк, значне місце займають кредитні операції.
Ощадбанк пропонує кредитні продукти призначені для різних категорій клієнтів з урахуванням специфіки їхньої діяльності.
Кредитування можна здійснювати у формі:
разового кредиту;
кредитної лінії (відновлювальної, невідновлювальної, мультивалютної);
овердрафту;
факторингу. [10]
Банк пропонує вигідні умови кредитування, оперативне вирішення питань, зручні схеми погашення, гнучкий підхід до виду забезпечення. Кредитування проводиться як в національній, так і в іноземній валютах.
Потенційному позичальнику-фізичній особі необхідно:
бути резидентом України;
мати достатнє для здійснення виплат по кредиту та відсотках співвідношення доходів та витрат.
Погашення кредиту здійснюється клієнтом щомісяця рівними частинами або ануїтетними платежами.
Відсотки нараховуються на залишок кредиту, погашаються щомісяця.
Банк надає можливість дострокового повернення кредиту.
Для одержання кредитів позичальник надає документи:
Заяву встановленого зразка;
Анкету позичальника;
Паспорт громадянина України;
Довідку про присвоєння ідентифікаційного коду;
Довідку з місця роботи про посаду і доходи, отримані позичальником протягом останніх шести місяців;
Якщо кредит надається під заставу - позичальник надає документи про право власності на заставлене майно;
У випадку виникнення додаткових запитань з приводу надання й одержання кредиту працівники банку можуть звернутися з проханням надати додаткові документи.
ВАТ " Ощадбанк" входить до числа лідерів серед українських банків, які надають кредити підприємствам багатьох галузей економіки України - агропромислового комплексу, торгівлі і громадського харчування, машинобудування, будівництва, ПЕК, переробної та ін.
Ощадбанк пропонує своїм клієнтам - юридичним особам кредити як у національній, так і іноземній валютах на такі цілі:
овердрафт;
поповнення обігових коштів;
придбання нових транспортних засобів та/або сільгосптехніки;
здійснення капітальних витрат (обладнання, модернізація, ремонт тощо);
погашення заборгованості за кредитами, отриманими в інших банках (рефінансування);
кредит під заставу депозиту;
реалізація інвестиційних проектів.
ВАТ " Ощадбанк" надає кредити всім кредитоспроможним суб’єктам підприємницької діяльності, включаючи суб’єкти малого підприємництва без статусу юридичної особи, незалежно від їх галузевої належності, форми власності, а також органам державного управління за умови наявності у них правових підстав для отримання кредиту та реальних джерел своєчасного повернення кредиту і сплати відсотків за користування ним.
Потенційний позичальник має задовольняти таким вимогам:
мати поточний рахунок в Ощадбанку;
надати кредитну заявку(додаток1, додаток2);
надати пакет документів.
надати в заставу нерухоме або рухоме майно з виконаною попередньо незалежною експертною оцінкою, а в разі відсутності власного майна - майнове та/або фінансове поручництво іншої компанії.
Якщо банк визнає позичальника платоспроможним, між ними укладається кредитний договір (додаток3)
Розмір процентної ставки встановлюється залежно від фінансового стану позичальника, наданого забезпечення та строку користування кредитом. Мінімальний розмір процентних ставок встановлено такий:

Валюта	% річних
гривня	від 19%
долар США	від 12, 1%
євро	від 11, 3%

Овердрафт - це можливість здійснення платежів при відсутності або недостатності коштів на поточному рахунку.
В банку передбачені овердрафти як в національній, так і в іноземній валюті. Ліміти по овердрафтам можуть бути: у розмірі 25% - 30% від середньомісячних надходжень на рахунок клієнта; під інкасовану виручку в розмірі 60% від середньомісячних надходжень від інкасації; 90% від середньоденних надходжень від інкасації. Процентні ставки за овердрафтом від 16% річних в національній валюті.
Для того щоб зменшити ризик неповернення кредиту банк щомісяця переглядає ліміт овердрафту, а також встановлюється максимальний строк безперервного користування овердрафтом - 30 днів.
Для відкриття клієнтом овердрафту йому достатньо мати відкритий поточний рахунок не менше одного місяця. Клієнт подає заяву на отримання овердрафту і протягом 3 робочих днів банк, на підставі проведеного аналізу кредитоспроможності клієнта, приймає рішення. Застава не вимагається.
Погашення овердрафту, процентів, комісій проводиться банком автоматично за рахунок надходжень на поточний рахунок. Факторинг - це інструмент ефективного управління дебіторською заборгованістю для компаній, які реалізують продукцію з відстрочкою платежу. [10]
Факторинг надає можливість трансформувати дебіторську заборгованість в грошові кошти і, як результат, ліквідувати дефіцит обігових коштів та досягти балансу грошових потоків. Розмір фінансування під відступлення права грошової вимоги досягає 80% від суми поставки продукції. [6]
Ощадбанк надає факторингові послуги, а саме: адміністрування дебіторської заборгованості, інформаційно-аналітичне забезпечення, консультаційні послуги постачальникам, які:
мають поточний рахунок в Ощадбанку:
динамічно розвиваються;
здійснюють регулярні поставки ліквідних товарів (робіт, послуг), що користуються стабільним попитом на ринку, з відстрочкою платежу строком від 5 до 60 днів;
мають не менше 5-ти постійних платоспроможних покупців;
мають регулярні надходження грошових коштів на поточні рахунки.

Депозитні операції банку

Основним джерелом збільшення ресурсної бази ВАТ " Ощадбанк" є залучення коштів на строкові депозити.
Стратегія Ощадбанку передбачає нарощування капіталу, динамічне збільшення ресурсної бази. Для цього він проводить ефективну депозитну політику. Банк пропонує вигідні та гнучкі умови розміщення депозитів, надійність та конфіденційність, багатофункціональність - депозит може не тільки приносити процентний доход, але й одночасно виступати забезпеченням при проведенні активних операцій у банку.
З метою максимального врахування потреб клієнтів, банк пропонує своїм вкладникам різноманітні депозитні програми за строками та умовами поповнення
У 2008 році банк залучав кошти фізичних осіб на строкові вклади в національній валюті (“Авансовий Ощадного банку”, “Шкільний Ощадного банку”, “Накопичувальний житловий Ощадного банку”, “Пенсійний +”, “Майбутнє - дітям”), в іноземній валюті (“Авансовий - 15”), а також на вклади, які відкриваються як в національній, так і в іноземних валютах (“Депозитний Ощадного банку”, “Строковий пенсійний Ощадного банку”, “Накопичувальний Ощадного банку”, “Новий відсоток Ощадного банку”, “Дитячий Ощадного банку”, “Арсенал Ощадного банку”, “Комбінований Ощадного банку”, “Особливий Ощадного банку”). Окрім цього, залучення відбувалось на поточні рахунки, а також на вклад на вимогу “Універсальний Ощадного банку”.
ВАТ " Ощадбанк" залучає кошти в національній та іноземній валюті від юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців на строкові депозити. Умови залучення коштів в національній та іноземній валюті наведені в додатках 4 і 5 відповідно.
Проценти сплачуються за вибором клієнта:
щомісячно
щоквартально
разом з поверненням депозиту
Для відкриття депозитного вкладу необхідно надати наступні документи:
в разі відсутності поточного рахунку в банку - стандартний пакет документів для відкриття рахунку в банку;
копія документа про повідомлення вкладником органів Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України щодо наміру відкрити вкладний (депозитний) рахунок, засвідчена в установленому порядку.
Діючі по системі ВАТ „Ощадбанк” строкові вклади для юридичних осіб та фізичних осіб - підриємців:
Депозитний вклад „Максимальний”
Депозитний вклад „Накопичу вальний”
Депозитний вклад „Грошова лінія Ощадного банку”
Депозитний вклад „Перша вимога”
Депозитний вклад „Вигідний”
Депозитний вклад у банківських металах " Золотий депозит"
Якщо ви бажаєте відкрити депозитний рахунок в Ощадбанку, вам необхідно:
укласти договір;
надати наступні документи:
Для резидентів (громадян України, іноземців або осіб без громадянства), необхідно надати такі документи:
паспорт фізичної особи;
довідку про присвоєння ідентифікаційного номера Державного реєстру фізичних осіб-платників податків, видана органом податкової адміністрації.
Для нерезидентів (громадян України, які постійно проживають за її межами, іноземних громадян або осіб без громадянства, які тимчасово перебувають на території України строком до 1 року відповідно до відкритої візи або документів, що підтверджують законність перебування в Україні згідно з чинним законодавством) необхідно надати такі документи:
паспорт фізичної особи;
документ про підтвердження джерела надходження готівки в національній або іноземній валюті. [13]
Ощадбанк гарантує таємницю відомостей про вкладників, операції, що ними здійснюються, та стан рахунків. Без згоди вкладника довідки третім особам по рахунку можуть бути надані лише у випадках, передбачених чинним законодавством України.
Спочатку клієнт заповнює опитувальний лист клієнта, потім анкету клієнта. [10]
Депозити до запитання розміщуються на розрахунковому або поточному рахунку клієнта. Вони використовуються для здійснення поточних розрахунківвласника рахунку з його партнерами. Банк залучає депозити до запитання у відповідності з Інструкцією " Про відкриття та ведення рахунків у національній та іноземній валюті".
Перелік депозитних продуктів приведено у відповідність до попиту з боку клієнтів.
Після подання вказаних документів з клієнтом укладається депозитний договір (додаток 6) та договір банківського рахунку.
Ощадбанк цінує довіру і відданість своїх клієнтів: у звітному році були впроваджені системи заохочення постійних вкладників банку, а також проведені різноманітні акції з розіграшами призів серед вкладників.

Грошові перекази

ВАТ " Ощадбанк" - активний учасник ринку грошових переказів фізичних осіб і співпрацює з банками близького і далекого зарубіжжя, країн СНД. Для максимально якісного та швидкого обслуговування клієнтів пропонує різні види грошових переказів:
• з відкриттям рахунку
• без відкриття рахунку
• у національній валюті
• іноземній валютах
• на користь фізичних осіб
• на користь юридичних осіб
• по всій України
• за кордон.
Для того щоб відправити грошовий переказ необхідно звернутися в будь-яке відділення ВАТ “Ощадбанк”; заповнити заяву на переказ готівки (додаток 13). З собою треба мати, паспорт або документ, що його замінює; знати прізвище та ім’я отримувача; вказати країну відправлення переказу; внести в касу банку відповідну суму та клієнтську плату за здійснення переказу; отримати від оператора номер переказу; повідомити номер переказу отримувачу.
Для того щоб отримати грошовий переказ необхідно звернутися в будь-яке відділення ВАТ “Ощадбанк”; заповнити заяву на отримання переказу (додаток 14 і додаток 15). З собою треба мати, паспорт або документ, що його замінює; знати прізвище та ім’я відправника; знати номер переказу; знати прізвище та ім’я відправника; країну відправлення переказу; суму та валюту переказу; отримати готівку.
Ощадбанк здійснює міжнародні термінові перекази по 7 міжнародним платіжним системам: Western Union (долари США), Migom (долари США, російські рублі), Blizko (долари США, ЄВРО, російські рублі), Coinstar (долари США, ЄВРО), Interexdivss (долари США, ЄВРО), Xdivss Money (тільки виплата переказів в доларах США), Vigo (тільки виплата переказів в доларах США). Крім цього по системі Western Union можна переказати в межах Україні також і гривню.
ВАТ " Ощадбанк" пропонує своїм клієнтам переказати грошові кошти в іноземній і національній валюті за межі України і по Україні одним із наступних способів:
через кореспондентські рахунки банку, тобто здійснити " банківський" переказ. Виплата такого переказу можлива вже через 2-3 дні після відправлення, або в інший строк, який відправник може указати в платіжному документі;
по системам міжнародних переказів, тобто здійснити терміновий переказ. Такий переказ можна отримати вже через 15 хвилин після відправлення.
За здійснення банківського переказу комісійну плату за послуги банку сплачує і відправник і отримувач переказу, а за здійснення термінових переказів по міжнародним платіжним системам комісійну плату за послуги банку сплачує тільки відправник переказу

Маркетинг у банку

Банківський маркетинг необхідний для приймати рішення при створенні необхідних умов пристосування до потреб ринку капіталів, розробці системи заходів щодо вивчення ринку, у підвищенні конкурентоспроможності банківських продуктів, впровадження заходів, спрямованих на створення позитивного іміджу банківської установи.
ВАТ " Ощадбанк" має власний маркетинговий відділ.
Банк активно займається пошуком нових маркетингових рішень щодо просування своєї нової продукції, розширенням зв'язків з громадськістю. Основа маркетингової діяльності банку - дослідження ринку банківських послуг України.
Велике значення приділяється банком рекламі. Серед основних джерел отримання рекламної інформації населенням та споживачами послуг щодо банківських продуктів необхідно виділити наступні: зовнішня реклама, телебачення та місцева преса. Маркетингові дослідження, що проводилися на ринку протягом 2007 року, свідчать, що для покращення своїх позицій банку необхідно провести іміджеву кампанію, збільшити кількість зовнішньої реклами.
Банк проводить активну роботу по залученню клієнтів шляхом надання нових, більш конкурентоздатних послуг.
Банк у своїй діяльності орієнтується на надання послуг, які б найбільш відповідали вимогам клієнтів. В ВАТ " Ощадбанк" впроваджено гнучку систему депозитних вкладів для фізичних осіб. Ця система характеризується низкою привабливих й вигідних для клієнтів ознак:
1) враховує інтереси практично усіх категорій населення - від студентів до пенсіонерів;
2) передбачає різні способи та терміни виплат відсотків, із можливістю їх накопичення;
3) пропонує вкладникам гнучкі умови поповнення та дострокового відкликання вкладу.
Робота маркетингового відділу Ощадбанку направлена на розширення спектру та обсягів надання банківських послуг, а значить і комісійних доходів банку:
надання інкасаторських послуг новим клієнтам;
впровадження нових зарплатних проектів по картках міжнародних систем з новими організаціями;
здійснення термінових грошових переказів в системі Ощадбанку, продаж банківських металів та ювелірних монет;
збільшення кількості клієнтів, що використовують комплекси " Клієнт-банк", системи " Мобільний банкінг".

Кредитування та контроль

Взаємовідносини банку з нбу

Проектне фінансування

ВАТ " Ощадбанк" здійснює довгострокове фінансування інвестиційних проектів вітчизняних підприємств та пропонує вигідні умови кредитування інвестиційних програм, пов'язаних з будівництвом та реконструкцією об'єктів житлового, соціально-культурного та побутового призначення.
Банк реалізує програму щодо забезпечення вітчизняних підприємств транспортними засобами, обладнанням, нерухомістю, сільськогосподарською технікоюза допомогою фінансового лізингу.
Фінансовий лізинг - фінансування шляхом надання в довгострокове користування майна на визначений строк, але не менше одного року, за встановлену плату (лізингові платежі).
Предметом лізингу може бути будь-яке нерухоме і рухоме майно, яке можна віднести до основних фондів.
Строк лізингу: до 7 років. Участь власними коштами: не менше 15%.
Плата за фінансовий лізинг - лізинговий платіж, який включає в себе суму відшкодування вартості лізингового майна та суму лізингових відсотків.
Переваги лізингу:
клієнт має змогу користуватися майном та отримувати дохід від нього вже сьогодні, а сплачувати за майно - завтра (протягом терміну дії договору фінансового лізингу);
лізингова компанія несе всі витрати з купівлі майна (мито, податки та інші внески) і оформлення його як застави банку (страховка, нотаріальне оформлення);
при фінансовому лізингу лізингоодержувач зараховує об'єкт лізингу на свій баланс;
лізінгоодержувач отримує податковий кредит відразу на всю вартість об'єкту лізингу;
амортизаційні відрахування та лізингові проценти відносять на валові витрати;
можливість викупу предмета лізингу після 12-місячного строку користування.
Банк зацікавлений у співпраці з надійними позичальниками, які розцінюють кредитування як можливість довгострокової співпраці.
Напрямки проектного фінансування:
фінансування будівництва;
інвестиційні програми;
лізингові програми.

Банк здійснює кредитування проектів, пов'язаних із будівництвом і реконструкцією нерухомості житлового, соціально-культурного і виробничого призначення.
Можливе кредитування Забудовника, Генерального підрядника, Інвестора, Довірителя ФФБ.
Умови кредитування:
кредит надається у вигляді кредиту або кредитної лінії;
строк кредитування - до 7-ми років;
валюта кредиту - гривня, долар США, евро;
сума кредиту - до 80% вартості проекту;
індивідуальні умови погашення кредиту;
термін розгляду кредитної заявки 5-7 днів з моменту надання повного пакету необхідних документів.
Переваги програми:
можливість використання кредитних ресурсів на тривалий термін у вибраній валюті;
можливість залучення кредитних коштів на початкових етапах будівництва;
безперебійне фінансування будівництва за рахунок кредитних коштів;
комплексне вирішення проблеми фінансування (кредит, ФФБ, цінні папери, кредитування фізичних осіб тощо);
швидкий розгляд пакету документів і ухвалення рішення;
відсутність вимог в наданні додаткового забезпечення;
розвинута мережа філій банку дає можливість співпрацювати з позичальниками в усіх регіонах України.
Банк здійснює кредитування вітчизняних підприємств на розширення, реконструкцію та модернізацію виробничих потужностей (створення нових виробництв), придбання земельних ділянок тощо у форматі проектного фінансування.
Переваги програми:
можливість використання кредитних грошових ресурсів на тривалий термін у будь-якій валюті;
залучення кредитних коштів для реалізації проекту дає можливість не відволікати власні обігові кошти позичальника;
можливість залучення кредитних коштів на початкових етапах реалізації проекту;
можливість поетапного фінансування проекту;
швидкий розгляд пакету документів і ухвалення рішення;
гнучкий підхід до забезпечення за кредитом;
індивідуальний графік погашення кредиту;
можливість залучення коштів міжнародних фінансових організацій для здешевлення кредиту;
використання різноманітних інструментів фінансування: гарантії, акредитиви, лізинг.

Індивідуальне завдання

У 2008 році Ощадбанк отримав позитивні рейтингові оцінки за різними показниками. Станом на 01.03. 2009 року Ощадбанк займає третє місце за розміром активів серед банків України, перше місце за розміром капіталу, третє місце за розміром депозитів фізичних осіб та восьме місце за розміром депозитів юридичних осіб.
Протягом 2008 року діяльність Ощадбанку була спрямована на такі орієнтири:
отримання прибутку та підвищення цінності для свого акціонера;
задоволення потреб масової клієнтури, включаючи головним чином громадян України, в гарантованому заощадженні та накопиченні коштів;
реалізація попиту на банківські продукти серед фізичних осіб, корпоративних клієнтів приватної та державної форм власності;
реінвестиція залучених коштів в українську економіку;
виконання функцій агента державної гарантії повернення заощаджень;
підтримка державної функції забезпечення економічного суверенітету;
обслуговування державних програм економічного та соціального розвитку, базуючись на загальних засадах комерційної діяльності;
в межах державної програми соціальної підтримки обслуговування верств населення, як правило, з найнижчими доходами, що не мають альтернативної можливості отримувати банківські послуги.
Депозитна політика була виважена і цілеспрямована. Протягом 2008 року темпи залучення коштів знизились через недовіру клієнтів до банківського сектора, що була спричинена кризовими явищами в економіці. Тому Ощадбанк був змушений для підтримки стабільності своєї діяльності збільшити розмір власного капіталу. Його частка досягла 26, 77% у загальній сумі пасивів. Цим пояснюється і зростання питомої ваги статутного капіталу із 4, 78% до 24, 04% (таблиця 8.1)

Таблиця 8.1
Структура власного капіталу ВАТ " Ощадний банк України"

	01.01. 2008		01.01. 2009		Темп росту, %
	Млн. грн	%	Млн. грн	%
Власний капітал	2 198 146	100	15 471 943	100	703, 86
Статутний капітал	722 000	32, 85	13 892 000	89, 79	1924, 09
Капіталізовані дивіденди та ін. фонди банку	169 288	7, 7	376 469	2, 43	222, 38
Резерви переоцінки	898 996	40, 9	898 658	5, 81	99, 96
Інший капітал	407 862	18, 55	304 816	1, 97	74, 73

Таким чином, аналізуючи структуру капіталу, можемо зробити висновок, що протягом 2008 року власний капітал банку зріс у 7 разів. Це відбулось через те, що держава у кризовій ситуації вирішила допомогти державному банку підтримати його стійкість та надійність. Статутний капітал банку збільшився аж у 20 разів. Це підвищило залежність банку від держави.
Процентна політика банку щодо залучення коштів у національній та іноземній валюті будується з урахуванням темпів інфляції та ситуації на міжбанківському ринку.
За результатами діяльності банку була сформована наступна структура депозитного портфелю (таблиця 8.2)
Таблиця 8.2
Структура депозитів за видами вкладників

	01.01. 2008		01.01. 2009		Темп росту
	Млн. грн	%	Млн. грн	%
Депозити, в т. ч.:	13 733 388	100	17 196 930	100	125, 22
Депозити фізичних осіб	10 878 283	79, 21	13 409 869	77, 98	123, 27
Депозити юридичних осіб	2 855 105	20, 79	3 787 061	22, 02	132, 6

З даних, розрахованих в таблиці, видно, що залучені кошти Ощадбанку зростають як в абсолютному, так і у відносному розмірі. Темп росту депозитів складає 125, 22%. При чому спостерігається, що в загальній сумі залучених депозитів переважають кошти фізичних осіб. Їх питома вага у 2007 та 2008 роках становила 79, 21% та 77, 98% відповідно. Частка депозитів юридичних осіб була значно меншою приблизно в п’ять разів і у 2008 році становила 22, 02%.
На сьогодні Ощадбанк - єдиний серед українських банків, який має закріплену законом державну гарантію збереження вкладів громадян та їх видачі за першою вимогою.
Для збільшення обсягу залучених депозитів і кількості клієнтів, Ощадбанк розробив велику кількість депозитних програм, що дозволяють вкладникам обрати прийнятні для себе умови.
Банк пропонує вигідні та гнучкі умови розміщення депозитів, надійність та конфіденційність, багатофункціональність - депозит може не тільки приносити процентний доход, але й одночасно виступати забезпеченням при проведенні активних операцій у банку.

Висновки

При проходженні переддипломної практики в ВАТ " Ощадбанк" були закріплені та розширені знання з теоретико-методологічних аспектів функціонування банку. Також ознайомились із організаційною структурою та технічним оснащенням комерційного банку, здобули навики практичної роботи у сфері управління провідними напрямами діяльності банку, зібрали необхідні матеріали для дипломної роботи.
Отже, Ощадбанк здійснює свою діяльність відповідно до своїх стратегічних завдань. Запорукою успішної активної роботи є одержання банком права на проведення абсолютно усіх видів банківських та інших операцій, що передбачені ліцензією Національного банку України, збільшення статутного капіталу.
Водночас з підвищенням рівня капіталізації Ощадбанк значно збільшив депозитний портфель корпоративних клієнтів. Збалансована продуктова політика банку дозволяє здійснювати активну діяльність у сегменті корпоративного ринку. Ощадбанк фінансує українські підприємства та проводить кредитні операції з фінансування довгострокових інвестиційних проектів у форматі проектного фінансування. У сфері кредитування основним принципом виступає принцип рівно доступності ресурсів для підприємств усіх форм власності та галузевої приналежності. Це дозволяє більшою мірою диверсифікувати кредитні ризики. Банк продовжує активну роботу за Програмою кредитування малого та середнього бізнесу, що спрямована на задоволення потреб у фінансуванні розвитку господарської діяльності суб'єктів малого підприємства.
Для обслуговування фізичних осіб у банку розроблена власна система грошових переказів " Швидка копійка". Банком впроваджено нові інформаційні технології, зокрема програми, що удосконалюють процес кредитування населення. Постійно зростаючий рівень доходу населення став наслідком збільшення попиту на кредитні ресурси. У зв'язку з цим в Ощадбанку оптимізовано структуру підрозділів розвитку роздрібного кредитування у філіях та розширеного спектра послуг з кредитування фізичних осіб.
Отже, можна зробити висновок, що Ощадбанк продовжує розвиток, стрімко нарощуючи обсяги діяльності, підвищуючи ефективність операцій та власний конкурентний статус.
Проаналізувавши вище викладений матеріал можна запропонувати наступні заходи щодо удосконалення діяльності роботи банку:
впровадження нових ефективних методів роботи з клієнтами;
ефективне використання та розміщення наявних коштів, у тому числі залучених та запозичених;
постійне підвищення професіоналізму та компетенції персоналу банку, активна кадрова робота з підбору персоналу з високим рівнем відповідальності, професійних знань, новаторським хистом;
виважений фінансовий менеджмент при управління структурою активів та пасивів, формуванні оптимальної структури балансу;
підвищення платоспроможності та зміцнення фінансової стійкості банку;
диверсифікація діяльності за різними напрямами з метою зниження рівня банківських ризиків;
виважена цінова (тарифна) політика при просуванні банківських продуктів та послуг на ринок;
здійснення діяльності у відповідності до чинного законодавства, сумлінне дотримання та виконання вимог Національного банку України та укладених договорів.

 

Вступ

Відкрите акціонерне товариство “Державний ощадний банк України” - одна з найбільших фінансово-банківських установ в Україні, яка стабільно працює в умовах постійної конкуренції на ринку банківських послуг та прагне бути сучасним конкурентоспроможним банком.
З проголошенням незалежності України “Ощадбанк” відокремлюється від “Ощадбанку” СРСР.
Після прийняття 20 березня 1991 року Закону України “Про банки та банківську діяльність” Ощадний банк України набув спеціального статусу.
31 грудня 1991 року Ощадбанк зареєстровано як самостійну банківську установу в Національному банку України - “Державний спеціалізований комерційний ощадний банк України”.
Постановою Кабінету Міністрів України від 21 травня 1999 р. на виконання розпорядження Президента України від 20 травня 1999 р. Державний спеціалізований комерційний ощадний банк України перетворено у відкрите акціонерне товариство " Державний ощадний банк України" (скорочена назва - Ощадбанк).
На сьогодні Ощадбанк - єдиний серед українських банків, який має закріплену законом державну гарантію збереження вкладів громадян та їх видачі за першою вимогою.
Стратегія банку спрямована на максимальний розвиток роздрібного бізнесу та створення умов для повного банківського обслуговування корпоративних клієнтів.
Маючи статус державного банку, ВАТ “Ощадбанк” прагне бути уособленням стабільності, впевненості та динамічного розвитку, національним надбанням держави та символом її респектабельності.
Сьогодні послугами банку користуються всі категорії населення, що зумовлює провідну позицію банку на ринку роздрібних банківських послуг України.Банк зосереджує свої зусилля на створенні сприятливих та вигідних умов обслуговування клієнтів, розширенні переліку банківських послуг, збільшенні присутності на ринку продуктів та послуг.
Розуміючи соціальну важливість присутності саме державного банку в найвіддаленіших куточках країни та його роль у реалізації державних програм, банк зосереджує свої зусилля на створенні сприятливих умов для обслуговування всіх верст населення, забезпеченні соціальних та компенсаційних виплат громадянам, наданні повного спектру банківських та інших операцій. Зважаючи на соціальну спрямованість, банк націлений на збереження широкої присутності в усіх регіонах України.
На сьогодні у своїй роботі банк керується спеціально розробленою Програмою розвитку на 2006 - 2010 роки. Програма розвитку Державного ощадного банку України - це настановчий документ, що визначає стратегічні цілі, пріоритетні завдання та напрями розвитку банку з урахуванням його ролі та значення для суспільства.
Таким чином, до 2010 року Ощадний банк України ставить собі за мету стати фінансово стійкою установою, яка обслуговує своїх клієнтів на новому рівні якості і ефективно виконує функції, належні своїм місії, ролі та сутності в економічному просторі України.
Метою практики є:
закріпити та поглибити свої знання теоретико-методологічних аспектів функціонування банку;
здобути навики самостійної практичної роботи у сфері управління провідними напрямами діяльності банку;
зібрати матеріали, необхідні для написання дипломної роботи.
Задачами практики являється:
ознайомлення з організаційною структурою та технічним оснащенням комерційного банку;
ознайомлення з менеджментом банку на різних ділянках з основних напрямів його роботи;
вивчення порядку створення банківської установи;
оволодіння методикою складання фінансової звітності та проведення аналізу діяльності банківської установи.

Банківські операції

Кредитні операції

Серед різноманітних банківських операцій і послуг, що здійснює Ощадбанк, значне місце займають кредитні операції.
Ощадбанк пропонує кредитні продукти призначені для різних категорій клієнтів з урахуванням специфіки їхньої діяльності.
Кредитування можна здійснювати у формі:
разового кредиту;
кредитної лінії (відновлювальної, невідновлювальної, мультивалютної);
овердрафту;
факторингу. [10]
Банк пропонує вигідні умови кредитування, оперативне вирішення питань, зручні схеми погашення, гнучкий підхід до виду забезпечення. Кредитування проводиться як в національній, так і в іноземній валютах.
Потенційному позичальнику-фізичній особі необхідно:
бути резидентом України;
мати достатнє для здійснення виплат по кредиту та відсотках співвідношення доходів та витрат.
Погашення кредиту здійснюється клієнтом щомісяця рівними частинами або ануїтетними платежами.
Відсотки нараховуються на залишок кредиту, погашаються щомісяця.
Банк надає можливість дострокового повернення кредиту.
Для одержання кредитів позичальник надає документи:
Заяву встановленого зразка;
Анкету позичальника;
Паспорт громадянина України;
Довідку про присвоєння ідентифікаційного коду;
Довідку з місця роботи про посаду і доходи, отримані позичальником протягом останніх шести місяців;
Якщо кредит надається під заставу - позичальник надає документи про право власності на заставлене майно;
У випадку виникнення додаткових запитань з приводу надання й одержання кредиту працівники банку можуть звернутися з проханням надати додаткові документи.
ВАТ " Ощадбанк" входить до числа лідерів серед українських банків, які надають кредити підприємствам багатьох галузей економіки України - агропромислового комплексу, торгівлі і громадського харчування, машинобудування, будівництва, ПЕК, переробної та ін.
Ощадбанк пропонує своїм клієнтам - юридичним особам кредити як у національній, так і іноземній валютах на такі цілі:
овердрафт;
поповнення обігових коштів;
придбання нових транспортних засобів та/або сільгосптехніки;
здійснення капітальних витрат (обладнання, модернізація, ремонт тощо);
погашення заборгованості за кредитами, отриманими в інших банках (рефінансування);
кредит під заставу депозиту;
реалізація інвестиційних проектів.
ВАТ " Ощадбанк" надає кредити всім кредитоспроможним суб’єктам підприємницької діяльності, включаючи суб’єкти малого підприємництва без статусу юридичної особи, незалежно від їх галузевої належності, форми власності, а також органам державного управління за умови наявності у них правових підстав для отримання кредиту та реальних джерел своєчасного повернення кредиту і сплати відсотків за користування ним.
Потенційний позичальник має задовольняти таким вимогам:
мати поточний рахунок в Ощадбанку;
надати кредитну заявку(додаток1, додаток2);
надати пакет документів.
надати в заставу нерухоме або рухоме майно з виконаною попередньо незалежною експертною оцінкою, а в разі відсутності власного майна - майнове та/або фінансове поручництво іншої компанії.
Якщо банк визнає позичальника платоспроможним, між ними укладається кредитний договір (додаток3)
Розмір процентної ставки встановлюється залежно від фінансового стану позичальника, наданого забезпечення та строку користування кредитом. Мінімальний розмір процентних ставок встановлено такий:

Валюта	% річних
гривня	від 19%
долар США	від 12, 1%
євро	від 11, 3%

Овердрафт - це можливість здійснення платежів при відсутності або недостатності коштів на поточному рахунку.
В банку передбачені овердрафти як в національній, так і в іноземній валюті. Ліміти по овердрафтам можуть бути: у розмірі 25% - 30% від середньомісячних надходжень на рахунок клієнта; під інкасовану виручку в розмірі 60% від середньомісячних надходжень від інкасації; 90% від середньоденних надходжень від інкасації. Процентні ставки за овердрафтом від 16% річних в національній валюті.
Для того щоб зменшити ризик неповернення кредиту банк щомісяця переглядає ліміт овердрафту, а також встановлюється максимальний строк безперервного користування овердрафтом - 30 днів.
Для відкриття клієнтом овердрафту йому достатньо мати відкритий поточний рахунок не менше одного місяця. Клієнт подає заяву на отримання овердрафту і протягом 3 робочих днів банк, на підставі проведеного аналізу кредитоспроможності клієнта, приймає рішення. Застава не вимагається.
Погашення овердрафту, процентів, комісій проводиться банком автоматично за рахунок надходжень на поточний рахунок. Факторинг - це інструмент ефективного управління дебіторською заборгованістю для компаній, які реалізують продукцію з відстрочкою платежу. [10]
Факторинг надає можливість трансформувати дебіторську заборгованість в грошові кошти і, як результат, ліквідувати дефіцит обігових коштів та досягти балансу грошових потоків. Розмір фінансування під відступлення права грошової вимоги досягає 80% від суми поставки продукції. [6]
Ощадбанк надає факторингові послуги, а саме: адміністрування дебіторської заборгованості, інформаційно-аналітичне забезпечення, консультаційні послуги постачальникам, які:
мають поточний рахунок в Ощадбанку:
динамічно розвиваються;
здійснюють регулярні поставки ліквідних товарів (робіт, послуг), що користуються стабільним попитом на ринку, з відстрочкою платежу строком від 5 до 60 днів;
мають не менше 5-ти постійних платоспроможних покупців;
мають регулярні надходження грошових коштів на поточні рахунки.

Депозитні операції банку

Основним джерелом збільшення ресурсної бази ВАТ " Ощадбанк" є залучення коштів на строкові депозити.
Стратегія Ощадбанку передбачає нарощування капіталу, динамічне збільшення ресурсної бази. Для цього він проводить ефективну депозитну політику. Банк пропонує вигідні та гнучкі умови розміщення депозитів, надійність та конфіденційність, багатофункціональність - депозит може не тільки приносити процентний доход, але й одночасно виступати забезпеченням при проведенні активних операцій у банку.
З метою максимального врахування потреб клієнтів, банк пропонує своїм вкладникам різноманітні депозитні програми за строками та умовами поповнення
У 2008 році банк залучав кошти фізичних осіб на строкові вклади в національній валюті (“Авансовий Ощадного банку”, “Шкільний Ощадного банку”, “Накопичувальний житловий Ощадного банку”, “Пенсійний +”, “Майбутнє - дітям”), в іноземній валюті (“Авансовий - 15”), а також на вклади, які відкриваються як в національній, так і в іноземних валютах (“Депозитний Ощадного банку”, “Строковий пенсійний Ощадного банку”, “Накопичувальний Ощадного банку”, “Новий відсоток Ощадного банку”, “Дитячий Ощадного банку”, “Арсенал Ощадного банку”, “Комбінований Ощадного банку”, “Особливий Ощадного банку”). Окрім цього, залучення відбувалось на поточні рахунки, а також на вклад на вимогу “Універсальний Ощадного банку”.
ВАТ " Ощадбанк" залучає кошти в національній та іноземній валюті від юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців на строкові депозити. Умови залучення коштів в національній та іноземній валюті наведені в додатках 4 і 5 відповідно.
Проценти сплачуються за вибором клієнта:
щомісячно
щоквартально
разом з поверненням депозиту
Для відкриття депозитного вкладу необхідно надати наступні документи:
в разі відсутності поточного рахунку в банку - стандартний пакет документів для відкриття рахунку в банку;
копія документа про повідомлення вкладником органів Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України щодо наміру відкрити вкладний (депозитний) рахунок, засвідчена в установленому порядку.
Діючі по системі ВАТ „Ощадбанк” строкові вклади для юридичних осіб та фізичних осіб - підриємців:
Депозитний вклад „Максимальний”
Депозитний вклад „Накопичу вальний”
Депозитний вклад „Грошова лінія Ощадного банку”
Депозитний вклад „Перша вимога”
Депозитний вклад „Вигідний”
Депозитний вклад у банківських металах " Золотий депозит"
Якщо ви бажаєте відкрити депозитний рахунок в Ощадбанку, вам необхідно:
укласти договір;
надати наступні документи:
Для резидентів (громадян України, іноземців або осіб без громадянства), необхідно надати такі документи:
паспорт фізичної особи;
довідку про присвоєння ідентифікаційного номера Державного реєстру фізичних осіб-платників податків, видана органом податкової адміністрації.
Для нерезидентів (громадян України, які постійно проживають за її межами, іноземних громадян або осіб без громадянства, які тимчасово перебувають на території України строком до 1 року відповідно до відкритої візи або документів, що підтверджують законність перебування в Україні згідно з чинним законодавством) необхідно надати такі документи:
паспорт фізичної особи;
документ про підтвердження джерела надходження готівки в національній або іноземній валюті. [13]
Ощадбанк гарантує таємницю відомостей про вкладників, операції, що ними здійснюються, та стан рахунків. Без згоди вкладника довідки третім особам по рахунку можуть бути надані лише у випадках, передбачених чинним законодавством України.
Спочатку клієнт заповнює опитувальний лист клієнта, потім анкету клієнта. [10]
Депозити до запитання розміщуються на розрахунковому або поточному рахунку клієнта. Вони використовуються для здійснення поточних розрахунківвласника рахунку з його партнерами. Банк залучає депозити до запитання у відповідності з Інструкцією " Про відкриття та ведення рахунків у національній та іноземній валюті".
Перелік депозитних продуктів приведено у відповідність до попиту з боку клієнтів.
Після подання вказаних документів з клієнтом укладається депозитний договір (додаток 6) та договір банківського рахунку.
Ощадбанк цінує довіру і відданість своїх клієнтів: у звітному році були впроваджені системи заохочення постійних вкладників банку, а також проведені різноманітні акції з розіграшами призів серед вкладників.

Розрахунково-касові операції

ВАТ " Ощадбанк" забезпечує касове обслуговування як своїх клієнтів, так і клієнтів інших комерційних банків. Для цього між клієнтом і банком укладається договір на розрахунково-касове обслуговування (додаток 7). В межах даного виду операцій банк пропонує:
оперативне відкриття та професійне ведення поточних рахунків;
швидке та якісне обслуговування;
конкурентні тарифи;
встановлення та супроводження систем електронних платежів " Клієнт-банк" та " Інтернет-банкінг";
приймання та видача готівкових коштів;
купівля та продаж іноземної валюти за вигідними курсами на Міжбанківському валютному ринку, а також здійснення конвертаційних операцій;
своєчасне списання та зарахування коштів в іноземній валюті завдяки відкритим прямим коррахункам в іноземних банках;
повна і вичерпна консультація з питань валютного регулювання, вибору оптимальних форм розрахунків за зовнішньоторговельними операціями, допомога у складанні зовнішньоекономічного контракту, який відповідає всім вимогам законодавства.
Касове обслуговування клієнтів здійснюється на договірних засадах. Касири ведуть щоденні записи прийнятих і зданих грошових сум в окремій Книзі обліку прийнятих і виданих грошей.
Прибуткові касові документи виписуються в одному або в двох примірниках. Виправлення в документах не допускаються.
Приймання грошей проводиться за документами:
1) за заявою на переказ готівки з видачею квитанції (додаток 8);
2) за об'явами на внесення готівки або за прибутковими ордерами;
3) за повідомленням з видачею квитанції;

4) за прибутковими касовими ордерами.
Видача грошей з каси Банку проводиться:
за грошовими чеками;
за заявою на видачу готівки;
за видатковим касовим ордером.
На підставі прийнятих та виданих документів касир складає Довідку про касові документи, Зведені довідки про касові обороти в національній та іноземній валюті (додаток 9), Звітну довідку про касові обороти за день і залишки цінностей (додаток 10), Загальні довідки про касові документи як в національній так і в іноземній валюті. На підставі даних за день касир складає Довідку касира прибуткової (додаток 11) та видаткової (додаток 12) каси про суму прийнятих грошей та кількість документів, які надійшли до каси, і звіряє суму за довідкою із сумою прийнятих та виданих ним грошей. Довідка підписується касиром, а вказані в ній касові обороти звіряються ним з записами в касових журналах операційних працівників.
Прийняті протягом операційного дня гроші касир разом з прибутковими документами і довідкою касира прибуткової каси здає завідуючому касою під розписку в книзі обліку прийнятих і виданих грошей. Завідуючий касою звіряє суму прийнятих грошей і кількість прибуткових документів з довідкою касира і підписує довідку.
Вся готівка, яка надійшла до закінчення операційного дня, повинна бути оприбуткована до оборотної каси і зарахована на відповідні рахунки за балансом банку в той же робочий день. [5]
Особливості оплати комісійної винагороди визначаються договором між ВАТ " Ощадбанк" та юридичною особою на користь якої здійснюється платіж.

 

Грошові перекази

ВАТ " Ощадбанк" - активний учасник ринку грошових переказів фізичних осіб і співпрацює з банками близького і далекого зарубіжжя, країн СНД. Для максимально якісного та швидкого обслуговування клієнтів пропонує різні види грошових переказів:
• з відкриттям рахунку
• без відкриття рахунку
• у національній валюті
• іноземній валютах
• на користь фізичних осіб
• на користь юридичних осіб
• по всій України
• за кордон.
Для того щоб відправити грошовий переказ необхідно звернутися в будь-яке відділення ВАТ “Ощадбанк”; заповнити заяву на переказ готівки (додаток 13). З собою треба мати, паспорт або документ, що його замінює; знати прізвище та ім’я отримувача; вказати країну відправлення переказу; внести в касу банку відповідну суму та клієнтську плату за здійснення переказу; отримати від оператора номер переказу; повідомити номер переказу отримувачу.
Для того щоб отримати грошовий переказ необхідно звернутися в будь-яке відділення ВАТ “Ощадбанк”; заповнити заяву на отримання переказу (додаток 14 і додаток 15). З собою треба мати, паспорт або документ, що його замінює; знати прізвище та ім’я відправника; знати номер переказу; знати прізвище та ім’я відправника; країну відправлення переказу; суму та валюту переказу; отримати готівку.
Ощадбанк здійснює міжнародні термінові перекази по 7 міжнародним платіжним системам: Western Union (долари США), Migom (долари США, російські рублі), Blizko (долари США, ЄВРО, російські рублі), Coinstar (долари США, ЄВРО), Interexdivss (долари США, ЄВРО), Xdivss Money (тільки виплата переказів в доларах США), Vigo (тільки виплата переказів в доларах США). Крім цього по системі Western Union можна переказати в межах Україні також і гривню.
ВАТ " Ощадбанк" пропонує своїм клієнтам переказати грошові кошти в іноземній і національній валюті за межі України і по Україні одним із наступних способів:
через кореспондентські рахунки банку, тобто здійснити " банківський" переказ. Виплата такого переказу можлива вже через 2-3 дні після відправлення, або в інший строк, який відправник може указати в платіжному документі;
по системам міжнародних переказів, тобто здійснити терміновий переказ. Такий переказ можна отримати вже через 15 хвилин після відправлення.
За здійснення банківського переказу комісійну плату за послуги банку сплачує і відправник і отримувач переказу, а за здійснення термінових переказів по міжнародним платіжним системам комісійну плату за послуги банку сплачує тільки відправник переказу

12345678Следующая ⇒

Поделиться: