Определение текущей стоимости ряда платежей и единовременной выплаты

Существует два варианта вложения денежных средств сроком на 2, 5 года.

1. Совершить сделку, которая ежегодно возвращает 500 руб. в течение следующих 2, 5 лет. Кроме того, в конце периода будет выплачено 3 000 руб.

2. Вложить деньги в банк на краткосрочный счет под 8, 0 % с начислением процентов каждые полгода.

Определить, какой из вариантов вложения денежных средств является более выгодным.

Пояснения к задаче

Решение этой задачи требует оценить текущую стоимость ряда платежей и единовременной выплаты. Для определения текущей стоимости вложения используется функция ПС, в которой будут одновременно задействованы аргументы Бс и Плт.

Ход решения задачи

1. Запустите Excel.

2. Переименуйте первый лист в ПС.

3. Оформите таблицу согласно (рис. 21).

Рис. 21. Исходные данные для расчета текущей стоимости платежей и единовременной выплаты

 

4. Вычислите количество периодов выплат и ставку за период (рис. 22).

5. Вычислите текущую стоимость инвестиции. Результаты сравните с рис. 22.

Рис. 22. Результаты вычисления текущей стоимости платежей и единовременной выплаты

 

6. Сохраните файл и продемонстрируйте результат преподавателю.

Анализ результатов решения

Функция возвращает значение –4 691, 69. Это означает, что нужно вложить в банк 4 691, 69 руб. под 8, 0 % годовых. Поскольку значение 4 691, 69 руб. больше, чем текущая стоимость сделки (4 000 р.), вложить деньги в сделку более выгодно, чем в банк.

Контрольное задание

Существует несколько вариантов вложения денежных средств с целью получения 70 000 руб. в течение 7 лет, величина годовой ставки – 12 %. Определите наиболее выгодный вариант вложения денежных средств.

1. Сделка, которая каждые полгода возвращает 5 000 руб.

2. Сделка, в результате которой возвращается единовременная выплата в размере 70 000 руб. с начислением процентов каждые полгода.

3. Сделка, которая каждые полгода возвращает 2 500 руб. в течение следующих 7 лет. Кроме того, в конце периода будет выплачено 40 000 руб.

Пояснения к задаче

Решение этой задачи требует оценить текущую стоимость вложения в банк по условиям указанных сделок и сравнить полученные значения с текущей стоимостью сделок. На основании сравнения необходимо сделать выводы о выгодности вложений.

Ход решения задачи

1. Запустите Excel.

2. Переименуйте первый лист в ПС.

3. Оформите таблицы согласно (рис. 23).

Рис. 23. Исходные данные для контрольного задания

4. Для каждого из вариантов вычислите текущую стоимость инвестиции.

5. Проанализируйте полученные значения, определите наиболее выгодный вариант вложения.

6. Сохраните файл и продемонстрируйте результат преподавателю.

3.2. Расчет будущей стоимости инвестиции. Функция БС (БЗ)

Функция БС (будущая стоимость) вычисляет для некоторого будущего момента времени величину вложения, которая образуется в результате единовременной выплаты или/и ряда постоянных периодических платежей.

Синтаксис функции: БС (Ставка; Кпер; Плт; Пс; Тип).

Для определения будущего значения ряда выплат используется аргумент Плт (выплата), аргумент Пс (приведенная стоимость) служит для определения будущего значения единовременной выплаты.

Задание 4

Определение наиболее выгодного варианта вложения денежных средств

Вкладчик планирует открыть счет сроком на 5 лет с ежемесячными платежами и рассчитывает на среднюю скорость оборота 11 % в год. Выплаты производятся в начале периода. Существует несколько вариантов вложения:

1. Вносить на счет 2 000 руб. каждый месяц в течение 5 лет.

2. Вложить 100 000 руб. с целью получения по истечении 5 лет единовременной выплаты.

3. Внести на счет 30 000 р. и далее вносить на счет 1 500 руб. каждый месяц в течение 5 лет.

Определите наиболее выгодный вариант вложения денежных средств.

Пояснения к задаче

Решение этой задачи требует оценить текущую стоимость вложения в банк по условиям указанных сделок и сравнить полученные значения с текущей стоимостью сделок. На основании сравнения необходимо сделать выводы о выгодности вложений.

Для определения текущей стоимости вложения используется функция БС. Аргументу Тип задано значение 1 (вложения производятся в начале каждого периода).

Ход решения задачи

1. Запустите Excel.

2. Переименуйте первый лист в БС.

3. Оформите таблицы согласно (рис. 24).

Рис. 24. Исходные данные для расчета будущих стоимостей инвестиций

4. Для каждого из вариантов вычислите будущую стоимость инвестиции.

5. Проанализируйте полученные значения, определите наиболее выгодный вариант вложения.

6. Сохраните файл и продемонстрируйте результат преподавателю.

 

3.3. Расчет периодического платежа. Функция ПЛТ (ППЛАТ)

Функция ПЛТ вычисляет размер периодической выплаты, необходимой для погашения ссуды за указанное число периодов.

Синтаксис функции: ПЛТ (Ставка; Кпер; Пс; Бс; Тип).

Задание 5

⇐ Предыдущая123456Следующая ⇒

Поделиться: