|
Архитектура Аудит Военная наука Иностранные языки Медицина Металлургия Метрология Образование Политология Производство Психология Стандартизация Технологии |
|
|
Архитектура Аудит Военная наука Иностранные языки Медицина Металлургия Метрология Образование Политология Производство Психология Стандартизация Технологии |
Міністерство фінансів УкраїниСтр 1 из 4Следующая ⇒
Міністерство фінансів України ФІНАНСОВЕ УПРАВЛІННЯ БАЛАКЛІЙСЬКОЇ РАЙОННОЇ ДЕРЖАВНОЇ АДМІНІСТРАЦІЇ ХАРКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ 64200, м. Балаклiя Харкiвської областi, вул. Жовтнева, 18, тел: 2-36-60, 5-32-47 02.02.2012 № 04-07/ 108
ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА ДО ЗВІТУ ПРО ВИКОНАННЯ БЮДЖЕТУ БАЛАКЛІЙСЬКОГО РАЙОНУ ЗА 2011 РІК
І. Загальна характеристика виконання бюджету
Зведений бюджет Балаклійського району включає 25 місцевих бюджетів – 1 районний бюджет, 1 міський, 3 селищних та 20 сільських бюджетів. В цілому по району доходи загального фонду, без врахування міжбюджетних трансфертів, виконані на 97, 5% та становлять 95843, 4 тис. грн., в тому числі 16 бюджетів, або 64% від їх загальної кількості, виконали план по доходах більше ніж на 100%, 9 бюджетів не виконали план (районний бюджет – 95, 7%, Балаклійська міська рада – 97, 6%, Андріївська селищна рада – 96, 2%, Вербівська сільська рада – 98, 9%, Вишнівська сільська рада – 98, 6%, Петрівська сільська рада – 96, 9%, П’ятигірська сільська рада – 94, 2%, Червоногусарівська сільська рада – 95, 0%, Шебелинська сільська рада – 96, 3%), сума недовиконання становить 2440, 7 тис.грн. В цілому по району доходи спеціального фонду, без врахування міжбюджетних трансфертів, виконані на 130, 0% та становлять 21533, 9 тис.грн. Енергозабезпечення та енергозбереження З метою стабільного забезпечення регіону енергоносіями вживалися заходи щодо покращання розрахунків за спожиті енергоносії. За 2011 рік рівень сплати за спожиті енергоносії по району склав 97, 9 %, у тому числі за: електричну енергію – 99, 3 %, природний газ – 95, 4 %. Загальна заборгованість за спожиті енергоносії по району становить 8, 8 млн. грн., у тому числі за: електричну енергію – 1, 8 млн. грн., природний газ – 7, 0 млн. грн. Головним боржником за спожиті природний газ та електричну енергію залишається населення (з урахуванням пільг та субсидій) – 72, 2 % від загального обсягу боргу. За 2011 рік за рахунок власних коштів підприємствами району було виконано енергозберігаючих заходів на загальну суму 11374, 8 тис. грн., у результаті чого було зекономлено 1, 3 млн. м3 природного газу 2, 1 млн. кВт/год електричної енергії, 122, 25 тис. Гкал теплової енергії.
Заробітна плата За статистичними даними, середньомісячна заробітна плата одного штатного працівника по району за січень-вересень 2011 року складає 3018 грн., що до відповідного періоду попереднього року становить 121, 7 %, до середнього рівня по області – 128, 8 %. Станом на 01.01.2012 заборгованість із виплати заробітної плати має одне економічно-активне підприємство – ТОВ ”Українська геофізична компанія” на загальну суму 1615, 9 тис. грн., яка з початку року збільшилась на 15, 2 тис. грн.
Ринок праці
За рахунок усіх джерел фінансування протягом 2011 року було створено 2275 робочих місць, з них: в галузях економіки – 1258 одиниць, зареєстровано підприємців з числа фізичних осіб – 204 одиниці, укладено трудових договорів між фізичною особою та найманим працівником – 813 одиниць. Станом на 01.01.2012 на обліку в районному центрі зайнятості перебуває 2287 чол., з яких 2261 чол. мають статус безробітного, що на 179 чол. більше, ніж на відповідну дату 2011 року. Протягом 2011 року з підприємств району фактично було звільнено за скороченням штатів 119 чоловік (ДП “Балаклійське лісове господарство” – 9 чол., ТОВ ІАК ”Балінвест” – 11 чол., КЗОЗ БРР ”Балаклійська центральна клінічна районна лікарня” – 26 чол., інші – 73 чол.), що менше у порівнянні з попереднім роком у 2, 3 рази. Рівень безробіття склав 4, 5 %, що на 0, 4% більше ніж у 2010 році. Навантаження на 1 вільне місце склало 76 чоловік, що в порівнянні з 2010 роком більше на 1 чол. Балаклійським районним центром зайнятості проводиться робота по наданню безробітним одноразової допомоги для зайняття підприємницькою діяльністю. У 2011 році таку допомогу отримали 53 чоловіка на загальну суму 499, 9 тис. грн. З метою організації оплачуваних громадських робіт з підприємствами та організаціями району у 2011 році було укладено 35 договорів, згідно з якими до цих робіт було залучено 1471 чоловік. На дотаційні місця працевлаштовано 76 чоловік.
Соціальний захист населення Важливою формою соціального захисту малозабезпечених громадян є організація їх належного соціально-побутового та медичного обслуговування. При територіальному центрі працюють відділення соціальної допомоги вдома; відділення організації надання грошової та натуральної допомоги малозабезпеченим непрацездатним громадянам; соціально-побутової адаптації для пенсіонерів. На обслуговуванні в районному територіальному центрі знаходиться 3092 одиноких непрацездатних громадян. У районі значна увага приділяється інвалідам та ветеранам війни. За 2011 рік було видано 31 інвалідну коляску та 131 засіб реабілітації (милиці, ходунки, палиці). Протягом 2011 року за рахунок субвенції з Державного бюджету в санаторії “Ялинка” було оздоровлено 25 ветеранів війни.
III. Доходи До загального фонду зведеного бюджету Балаклійського району за 2011 р. надійшло доходів 95843, 4 тис.грн., при уточненому плані 98284, 1 тис.грн., або 97, 5% (-2440, 7 тис.грн.).
Кошик | 72 817, 5 | 83 230, 9 | 83 230, 9 | 85 888, 8 | 83 747, 7 | 97, 5 | -2 141, 1 |
115, 0 |
10 930, 2 | |||||||||||||
| Податок з доходів фізичних осіб з кодом 11011600 | 72 606, 7 |
| 83 003, 5 | 85 661, 4 | 83 523, 1 | 97, 5 | -2 138, 3 | 115, 0 | 10 916, 4 | |||||||||||||
| Реєстраційний збір за проведення державної реєстрації ю/о та ф/о | 20, 0 |
| 19, 5 | 19, 5 | 17, 9 | 91, 8 | -1, 6 | 89, 5 | -2, 1 | |||||||||||||
| Державне мито | 477, 0 |
| 447, 9 | 447, 9 | 425, 6 | 95, 0 | -22, 3 | 89, 2 | -51, 4 | |||||||||||||
|
Кошик | 11 352, 7 | 11 170, 5 | 11 881, 7 | 12 395, 3 | 12 095, 7 | 97, 6 | -299, 6 |
106, 5 |
743, 0 | |||||||||||||
| Фіксований податок на доходи фіз.осіб | 286, 2 |
| 240, 0 | 240, 0 | 218, 9 | 91, 2 | -21, 1 | 76, 5 | -67, 3 | |||||||||||||
| Податок на прибуток підприємств комунальної власності | 152, 9 |
| 614, 5 | 636, 9 | 139, 6 | 21, 9 | -497, 3 | 91, 3 | -13, 3 | |||||||||||||
| Збір за спеціальне використання лісових ресурсів | 293, 2 |
| 344, 0 | 428, 7 | 575, 2 | 134, 2 | 146, 5 | 196, 2 | 282, 0 | |||||||||||||
| Плата за користування надрами для видобування корисних копалин місцевого значення | 93, 4 |
|
|
| 2, 4 | 2, 4 | 2, 6 | -91, 0 | ||||||||||||||
| Плата за землю | 8 045, 6 | 0, 0 | 9 708, 5 | 9 264, 1 | 8 866, 5 | 95, 7 | -397, 6 | 110, 2 | 820, 9 | |||||||||||||
| Податок на землю | 2 907, 2 |
| 4 290, 7 | 3 932, 7 | 3 334, 2 | 84, 8 | -598, 5 | 114, 7 | 427, 0 | |||||||||||||
| оренда землі | 5 138, 4 |
| 5 417, 8 | 5 331, 4 | 5 532, 3 | 103, 8 | 200, 9 | 107, 7 | 393, 9 | |||||||||||||
| Податок на промисел | 10, 2 |
|
| 0, 0 | 0, 1 | 0, 1 | 1, 2 | -10, 1 | ||||||||||||||
| Місцеві податки | 1 017, 1 |
| 239, 3 | 331, 0 | 448, 3 | 135, 4 | 117, 3 | 44, 1 | -568, 8 | |||||||||||||
| Збір за місця для паркування транспортних засобів, сплачений юридичними особами | 4, 6 |
| 5, 2 | 5, 2 | 11, 3 | 245, 7 |
| |||||||||||||||
| Туристичний збір, сплачений юридичними особами |
|
| 0, 5 | 0, 5 | 1, 8 |
|
| |||||||||||||||
| Збір за провадження деяких видів підприємницької діяльності | 272, 5 |
| 233, 6 | 262, 2 | 340, 9 | 130, 0 | 78, 7 | 125, 1 | 68, 4 | |||||||||||||
| Інші місцеві | 740, 0 |
|
| 63, 1 | 94, 3 | 12, 7 |
| |||||||||||||||
| Фіксований сільгоспподаток | 426, 3 |
| 397, 3 | 397, 3 | 401, 2 | 101, 0 | 3, 9 | 94, 1 | -25, 1 | |||||||||||||
| Частина прибутку ком. Підприємств | 0, 5 |
|
|
| 0, 4 | 0, 4 | 77, 8 | -0, 1 | ||||||||||||||
| Адмінштрафи | 11, 2 |
| 7, 8 | 7, 8 | 10, 0 | 128, 3 | 2, 2 | 89, 4 | -1, 2 | |||||||||||||
| Плата за оренду майнових комплексів | 322, 3 |
| 330, 3 | 336, 4 | 359, 4 | 106, 8 | 23, 0 | 111, 5 | 37, 1 | |||||||||||||
| Інші надходження | 686, 5 |
|
| 753, 0 | 1 055, 4 | 140, 2 | 302, 4 | 153, 7 | 368, 9 | |||||||||||||
| надходження коштів від реалізації безхазяйного майна | 7, 3 |
|
| 0, 0 | 13, 2 | 13, 2 | 180, 8 | 5, 9 | ||||||||||||||
| Відсотки банку |
|
|
|
| 5, 1 | 5, 1 |
| 5, 1 | ||||||||||||||
| ВСЬОГО ПО ЗАГАЛЬНОМУ ФОНДУ | 84 170, 2 | 94 401, 4 | 95 112, 6 | 98 284, 1 | 95 843, 4 | 97, 5 | -2 440, 7 |
113, 9 |
11 673, 2 |
Доходів, що враховуються при визначенні міжбюджетних трансфертів, до бюджету району надійшло 83747, 7 тис.грн., або 97, 5% до уточненого плану.
Аналіз виконання доходної частини місцевих бюджетів району здійснено у співставних умовах з урахуванням введення в дію з 01.01.2011 нової редакції Бюджетного кодексу та Податкового кодексу України.
В порівнянні з 2010 роком надходження закріплених доходів збільшились на 10930, 2 тис.грн. або на 15, 0%.
Виконання показників цих доходів, доведених МФУ становить 100, 6%, або вони перевиконані на 516, 8 тис.грн.
Причиною значного росту доходів, що враховуються при визначенні міжбюджетних трансфертів є збільшення надходжень головного джерела закріплених доходів - податку на доходи фізичних осіб, який займає 99, 7% в зазначених надходженнях.
Так в 2011 році податку на доходи фізичних осіб надійшло 83523, 1 тис.грн., або 97, 5% до уточненого річного плану.
Головною причиною невиконання планових показників, затверджених органами місцевого самоврядування на 2011 рік, по податку на доходи фізичних осіб є збільшення планових показників у грудні 2011 року, за рахунок існуючої заборгованості по податку на доходи фізичних осіб із заробітної плати, виплачених у натуральній формі, з метою недопущення небюджетної заборгованості за комунальні послуги та енергоносії по районних бюджетних установах.
Крім того в 2011 році було закрите на санацію одне з бюджетоутворюючих підприємств району - ВАТ " Курганський бройлер", внаслідок чого бюджет району недоотримав 508, 6 тис.грн. податку на доходи фізичних осіб. Зменшились в звітному періоді надходження даного податку по такому великому підприємству як ВАТ " Євроцемент Україна" на 626, 0 тис.грн.
В порівнянні з попереднім роком доходи збільшились на 10916, 4 тис.грн., або на 15, 0%. На зростання надходжень вплинуло зростання середньої заробітної плати. Так за статистичними даними, середньомісячна заробітна плата одного штатного працівника по району за січень-вересень 2011 року складає 3018 грн., що до відповідного періоду попереднього року становить 121, 7 % (2479 грн.).
В розрізі галузей зростання становить: промисловість – 1297, 5 тис.грн., або 12, 1%, сільське господарство – 927, 7 тис.грн., або 9, 2%, лісове господарство – 78, 0 тис.грн., або 12, 4%, підприємства газопромислового комплексу – 6891, 9 тис.грн., або 15, 4%, житлокомунальне господарство – 243, 6 тис.грн, або 10, 2%, бюджетні установи – 1721, 0 тис.грн, або 10, 7%.
Найбільшими платниками податку на доходи фізичних осіб є підприємства газопромислового комплексу. Надходження від цих підприємств складають 44747, 3 тис.грн.(контингент), питома вага в загальній сумі податку становить 46, 2%. (Рис.1)
| Назва підприємства | 2010 | 2011 | питома вага, % | Відхилення | Зростання, % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ГПУ" ШЕБЕЛИНКАГАЗВИДОБУВАННЯ" | 19 970, 2 | 23 886, 0 | 21, 5 | 3 915, 8 | 119, 6 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ШЕБЕЛИНСЬКЕ ВіДДіЛЕННЯ З ПЕРЕРОБКИ ГАЗОВОГО КОНДЕНСАТУ і НАФТИ | 3 631, 3 | 3 906, 4 | 3, 5 | 275, 1 | 107, 6 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| УБМР " УКРГАЗСПЕЦБУДМОНТАЖ" | 3 538, 4 | 3 807, 9 | 3, 4 | 269, 5 | 107, 6 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| УМГ" ХАРКіВТРАНСГАЗ" | 1 922, 8 | 2 240, 7 | 2, 0 | 317, 9 | 116, 5 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ФДК " УГВ" НАК " НГУ" БУ " Укрбургаз" | 15 684, 6 | 17 807, 0 | 16, 0 | 2 122, 4 | 113, 5 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Освіта Видатки загального фонду по закладах освіти Балаклійського району виконані в сумі 84 992, 6 тис. грн., або 99, 7% від уточненого плану за рік. Фактичні видатки перевищують уточнений план по КЕКВ 1133 у зв”язку з використанням залишків матеріалів, які склалися в бюджетних установах на початок та на кінець року та по енергоносіях у зв’язку з кредиторською заборгованістю на звітну дату. Видатки спеціального фонду виконані в сумі 4010, 5 тис.грн., або 86, 8% до уточненого плану за 2011 рік. З 7 червня 2011 року зняті з Державного реєстру 2 загальноосвітні школи, у яких з 2009 року було призупинено навчально-виховний процес (Крючківська ЗОШ I-II ступенів, Волобуївська ЗОШ I ступеня) у зв’язку із відсутністю учнівського контингенту. Рішенням VIII сесії VI скл. Балаклійської районної ради від 30 червня 2011 року № 175-VI ліквідована Балаклійська вечірня школа, яка припинила діяльність з 01.09.2011 р. Відкриті групи із заочною формою навчання при 5-ти денних загальноосвітніх школах Рішенням II сесії VI скл. Балаклійської районної ради від 03 грудня 2010 року № 27-VI Октябрська загальноосвітня школа I-III ступенів (Асіївської сільської ради) реорганізована в Жовтнівський (Асіївської сільської ради) навчально-виховний комплекс “загальноосвітня школа I-III ступенів – дошкільний навчальний заклад”, який почав діяти з 04.01.2011 р. Ліквідовані 2 позашкільних заклади: – Савинський будинок дитячої та юнацької творчості (рішення V сесії VI скл. Савинської селищної ради від 27.01.2011 р. № 68-VI), який припинив діяльність з 01.04.2011 р.; – Петрівський будинок дитячої та юнацької творчості (рішення V сесії VI скл. Петрівської сільської ради від 03.02.2011 р. № 60), який припинив діяльність з 01.05.2011 р. Охорона здоров»я
Видатки загального фонду по закладах охорони здоров”я району виконані в сумі 40150, 2 тис.грн., або 99, 6 % до уточненого плану. Фактичні видатки перевищують уточнений план по КЕКВ 1132, 1133, 2133 відповідно в зв”язку використанням залишків матеріалів, які склались в бюджетних установах на початок року. По спеціальному фонду видатки по закладах охорони здоров”я району виконані в сумі 2415, 2 тис.грн., або 96, 0 % до уточненого плану. Фактичні видатки перевищують уточнений план по КЕКВ 1135 в зв”язку з дебіторською заборгованістю на початок року.
Культура і мистецтво
Сума видатків установ Балаклійського району галузі «Культура і мистецтво» за 2011 рік склала 9259, 9 тис грн. або 98, 6 % від уточненого на рік плану. З вище зазначеної суми 8628, 9 тис.грн. видатки проведені за рахунок загального фонду бюджету району, 630, 9 тис. грн. – за рахунок спеціального фонду. Виконання плану видатків по загальному фонду бюджету становить 99, 0 %, по спеціальному – 93, 6%. По загальному фонду сума фактичних видатків за звітний рік склала 8646, 1 тис.грн., що не перевищує уточненого плану. Із загальної суми видатків загального фонду 81, 1% складають видатки на оплату праці з нарахуваннями, 12, 1% від загальної суми – видатки на оплату енергоносіїв та послуг енергопостачальним організаціям, 6, 6% - видатки на придбання предметів постачання і інших матеріалів, 0, 2 % - видатки на відрядження та окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм.
Фізична культура та спорт
Видатки 2011 року загального фонду по закладам фізичної культури і спорту виконано в сумі 1855, 3 тис.грн., при уточненому плані 1886, 5 тис.грн., що дає відсоток виконання 98, 3. По спеціальному фонду видатки по закладах фізичної культури і спорту району виконані в сумі 28, 6 тис.грн., або 92, 0 % до уточненого плану. Фактичні видатки перевищують уточнений план по КЕКВ 1131 в зв”язку з використанням залишків матеріалів, які склались в бюджетних установах на початок року. Заборгованість Станом на 01.01.2012р. дебіторська заборгованість бюджетних установ району по загальному фонду становить 107, 6 тис.грн. В порівняні з початком року дебіторська заборгованість зменшилась на 120, 9 тис.грн.. Найбільші суми заборгованості це нарахування на заробітну плату в сумі 9, 6 тис.грн., оплата комунальних послуг та енергоносіїв в сумі 90, 5 тис.грн. та оплата поточних трансфертів населенню – 7, 5 тис.грн.. Кредиторська заборгованість по загальному фонду станом на 01.01.12р. становить 5654, 9 тис. грн., яка в порівнянні з 01.01.11р. збільшилась на 4533, 8 тис. грн. Заборгованість виникла в зв’язку не проведенням банком платежів в грудні 2011 року. На виконання „ Інструкції по інвентаризації основних засобів, нематеріальних активів, товарно – матеріальних цінностей, грошових коштів і документів, розрахунків та інших статей балансу”, затвердженої наказом Головного управління Державного казначейства України від 30.10.1998 № 90 та „Порядку списання кредиторської заборгованості бюджетних установ, термін позовної давності якої минув”, затвердженого наказом Державного казначейства України від 08.05.2001 № 73 управлінням праці та соціального захисту населення Балаклійської районної державної адміністрації проведено інвентаризацію розрахунків управління праці та соціального захисту населення. Інвентаризацією встановлено та списано кредиторську заборгованість в сумі 3, 3 тис.грн. та дебіторську заборгованість в сумі 6, 2 тис.грн., термін позовної давності якої минув. Згідно рішення ХІХ сесії Балаклійської міської ради УІ скликання від 22.09.2011 року № 521-УІ було перенесено кредиторську заборгованість загального фонду до спеціального фонду по КФК 100105 КЕКВ 2131 в сумі 20, 1 тис.грн. та КЕКВ 2133 в сумі 2, 2 тис.грн. (заборгованість по капітальному ремонту та реконструкції об’єктів житлово-комунального господарства, яка виникла в зв’язку з недофінансуванням субвенції з Державного бюджету в 2010 році на сумі 22, 3 тис.грн.). Станом на 01.01.2011 року рахувалась заборгованість минулих років по підприємству ВАТ „АВТОТРАНС” в сумі 383, 0 тис.грн. визнана рішенням Господарського суду. Головним державним виконавцем підрозділу примусового виконання рішень ВДВС головного управління юстиції в Харківській області Андренко В.Ю. накладено арешт на реєстраційний рахунок Управління праці та соціального захисту населення Балаклійської райдержадміністрації відкритого в ГУДКУ Харківської області, з якого управління праці проводить розрахунки за пільгове перевезення пільгових категорій громадян поточного року. (Постанова № 439/1 від 21. 07. 2008 року). Субвенція з державного бюджету на погашення заборгованості підприємству ВАТ „АВТОТРАНС” не надійшла. Згідно наказ Державного казначейства України від 05.01.2011 № 2 „Про затвердження Порядку складання фінансової та бюджетної звітності розпорядниками та одержувачами бюджетних коштів”, зареєстрований в Міністерстві юстиції України 02.02.2011 за № 144/18882 кредиторська заборгованість по КФК 170102 в сумі 383, 0 облікується та відображається у додатку 33 „Довідка про кредиторську заборгованість, яка склалась станом на 01.01.2011 за зобов’язаннями, що не вважаються бюджетними на 1 січня 2012 року”. Станом на 01.01.2012 року дана заборгованість не відображається у звіті про заборгованість за бюджетними коштами (ф-7). Зазначена сума заборгованості буде погашена по мірі надходження коштів з Державного бюджету. Станом на 01.01.2012р. дебіторська заборгованість бюджетних установ району по спеціальному фонду відсутня. Кредиторська заборгованість по спеціальному фонду станом на 01.01.12р. становить 2366, 2 грн. в т.ч. прострочена заборгованість в сумі 86, 5 тис.грн. (КЕКВ 2143 в сумі 64, 1 тис.грн., яка виникла в зв’язку з недофінансуванням субвенції з Державного бюджету в 2010 році та по КЕКВ 2131 в сумі 20, 1 тис.грн. та КЕКВ 2133 в сумі 2, 2 тис.грн., яка виникла в зв’язку перенесенням кредиторську заборгованості з загального фонду до спеціального фонду). В порівнянні з 01.01.11р. кредиторська заборгованість збільшилась на 2302, 1 тис. грн. в зв’язку не проведенням банком платежів в грудні 2011 року. V. Фінансування По загальному фонду залишки на рахунках місцевих бюджетів склали на кінець року – 3040733, 78 грн. (районний бюджет – 643348, 14 грн., міський бюджет – 183763, 97 грн., селищний бюджет – 206167, 27 грн., сільський бюджет – 2007454, 40 грн.).
По спеціальному фонду залишки на рахунках склали: - бюджетних установ району на кінець року - 937193, 29 грн. (районний бюджет – 377953, 68 грн., міський бюджет – 55822, 00 грн., селищний бюджет – 414726, 79 грн., сільський бюджет – 88690, 82 грн.); - місцевих бюджетів на кінець року – 10830790, 40 грн. (районний бюджет – 436715, 47 грн., міський бюджет – 1186833, 87 грн., селищний бюджет – 7544515, 99 грн., сільський бюджет – 1662725, 07грн.).
В 2011 році кошти на вкладних (депозитних) рахунках у банках не розміщувались, але було повернення коштів в сумі 48, 1тис.грн., розміщених Яковенківською сільською радою в 2008 році ( кошти від відчуження майна) в ПАТ КБ " Надра". Кошти від відшкодування втрат сільськогосподарського та лісогосподарського виробництва на вкладних (депозитних) рахунках у банках в 2011 році не розміщувались.
VI. Кредитування
В 2011 році з районного бюджету кредити не надавались. В 2011 році до районного бюджету було повернуто кредит, наданий на виконання районної Програми „Власний дім” громадянам на будівництво та придбання житла в сумі 3, 320 тис.грн. В 2011 році до районного бюджету повернуто кредиту індивідуальним сільським забудовникам. в сумі 1, 250 тис.грн. Станом на 01.01.2012 року заборгованість по поверненню раніше наданих кредитів з районного бюджету склала 1, 2 тис.грн. по районній Програмі „Власний дім” та 32, 6 тис.грн. по кредиту індивідуальним сільським забудовникам. Повернення цих кредитів буде заплановано в 2012 та наступних роках. VII. Міжбюджетні трансферти
Субвенція з Державного бюджету Видатки бюджету району по субвенціях, одержаних з державного бюджету становлять 41420, 5 тис. грн., в тому числі на слідуючи цілі: (грн.)
Згідно Закону України " Про державну допомогу сім'ям з дітьми" було виплачено допомоги на суму 35554, 8тис.грн, що більше ніж за минулий рік на 9535, 5тис.грн., у тому числі: допомогу по вагітності та пологах отримало 506 жінок на суму 626, 6тис. грн.; допомогу по догляду за дитиною до досягнення нею 3-х річного віку отримували 2305 непрацюючих жінок, яким за рік виплачено 7883, 7тис.грн. Одноразову допомогу при народжені дитини отримало 769 сімей району на суму 5757, 8тис.грн., щомісячну одержували у середньому 1229 жінок на місяць на загальну суму 13454, 4тис.грн. Допомоги на дітей, які перебувають під опікою чи піклування у 2011 році виплачено 2726, 0тис.грн., допомоги на дітей одиноким матерям – 4210, 8тис.грн., тимчасової – 842, 9тис.грн. Дві сім”ї одержали одноразову допомогу при усиновленні дитини загальною сумою 16, 7 тис.грн. Сума щомісячних допомог при усиновленні дитини склала 35, 9тис.грн. Державна соціальна допомога малозабезпеченим виплачувалася у середньому 103 сім”ям щомісяця, загальна сума – 856, 3тис.грн. Державну соціальну допомогу на суму 5612, 6тис.грн. одержали інваліди з дитинства та діти-інваліди. Виплати допомоги сім»ям з дітьми, державної соціальної допомоги малозабезпеченим сім»ям, державної соціальної допомоги інвалідам з дитинства та дітям-інвалідам, тимчасової державної допомоги, допомоги при усиновленні дитини протягом року проводилися у межах, нарахованих у відповідності зі змінами розмірів прожиткового мінімуму відповідних категорій населення сум. Заборгованість станом на 01.01.2012 року відсутня.
За 2011 рік призначено пільг та житлових субсидій населенню на оплату електроенергії, природного газу, послуг теплопостачання, водопостачання та водовідведення, квартирної плати, вивезення побутового сміття та рідких нечистот по загальному фонду Державного бюджету в сумі 19004203 грн.; на надання пільг з послуг зв’язку та інших передбачених законодавством пільг з загального фонду Державного бюджету (крім видатків на перевезення пільгового контингенту) - 498638 грн.; придбання твердого палива та рідкого пічного побутового палива і скрапленого газу з загального фонду Державного бюджету - 250071 грн. на загальну суму 19752912 грн. Профінансовано за рахунок субвенції з Державного бюджету пільг та житлових субсидій на оплату електроенергії, природного газу, послуг теплопостачання, водопостачання та водовідведення, квартирної плати, вивезення побутового сміття та рідких нечистот з загального фонду Державного бюджету - 16823951грн.; на надання пільг з послуг зв’язку та інших передбачених законодавством пільг - 464000 грн.; придбання твердого палива та рідкого пічного побутового палива і скрапленого газу - 245021 грн. на загальну суму 17532972 грн. Заборгованість місцевих бюджетів по пільгах та субсидіях населенню за спожиті житлово – комунальні послуги станом на 01 січня 2012 року, з урахуванням заборгованості на початок 2011 року, складає 2811709 грн. Кредиторська заборгованість по пільгах та житлових субсидіях населенню станом на 01 січня 2012 року складає 2819252 грн., в порівнянні з 2010 роком (715825 грн.) сума кредиторської заборгованості збільшилась на 2103427 грн., із неї заборгованість перед централізованими підприємствами в сумі 2766938 грн. (за 2010 рік 490998 грн.), перед іншими (відомчими) підприємствами 52314 грн. ( за 2010 рік 224827 грн.). Дебіторська заборгованість по пільгах та житлових субсидіях населенню станом на 01 січня 2012 року складає 7542 грн., в порівнянні з 2010 роком (126945 грн.) зменшилась на 119404 грн., із неї заборгованість перед централізованими підприємствами в сумі 2721 грн.( за 2010 рік 119502 грн.), перед іншими (відомчими) підприємствами 4821 грн. (за 2010 рік 7443 грн.) Причиною виникнення кредиторської та дебіторської заборгованості станом на 01 січня 2012 року по пільгах та житлових субсидіях населенню є те, що заявка на проведення розрахунків у грудні 2011 року за житлово – комунальні послуги проводилось по очікуваному нарахуванню грудня місяця, що не співпало з фактичним нарахуванням грудня. Обсяг грошових коштів по наданих у 2011 році по субвенціях з Державного бюджету на надання пільг та житлових субсидій населенню використано за призначенням в повному обсязі. На виконання „ Інструкції по інвентаризації основних засобів, нематеріальних активів, товарно – матеріальних цінностей, грошових коштів і документів, розрахунків та інших статей балансу”, затвердженої наказом Головного управління Державного казначейства України від 30.10.1998 № 90 та „Порядку списання кредиторської заборгованості бюджетних установ, термін позовної давності якої минув”, затвердженого наказом Державного казначейства України від 08.05.2001 № 73 управлінням праці та соціального захисту населення Балаклійської районної державної адміністрації проведено інвентаризацію розрахунків управління праці та соціального захисту населення. Інвентаризацією встановлено та списано: 1. Кредиторську заборгованість по КФК 090405 „Субсидії населенню”, термін позовної давності якої минув, в сумі 3324, 64 грн. 2. Дебіторську заборгованість по КФК 090201 „ Пільги ветеранам війни; особам на яких поширюється дія Закону України „ Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту”; дітям війни; особам, які мають особливі трудові заслуги перед Батьківщиною; жертвам нациських переслідувань та реабілітованим громадянам, які стали інвалідами внаслідок репресій або є пенсіонерами” на житлово – комунальні послуги, термін позовної давності якої минув, в сумі 0, 28 грн. 3. Дебіторську заборгованість по КФК 090405 „Субсидії населенню”, термін позовної давності якої минув, в сумі 6214, 59 грн. В результаті перевірок в 6 підприємствах та організаціях з питань правильності надання пільг, в 3 організаціїях встановлені порушення. Сума донарахувань складає 0, 1 тис. грн. При перевірці в 5 підприємствах та організаціях з питань правильності надання житлових субсидій населенню, в 1 організації встановлені порушення. Сума донарахувань складає 1, 2 тис. грн. Справа до правоохоронних органів та суду не передавалась, порушення усунено в період перевірки. Бюджетом на 2011 рік затверджено з урахуванням змін на компенсаційні виплати на пільгове перевезення окремих категорій громадян 147314 грн. Договір на перевезення пільгового контингенту у 2011 році укладено з приватним підприємством „АВТОТРАНС – Т”. Сума договору на 2011 рік складає 147314 грн., касові видатки по цьому підприємству становлять 147314 грн., заборгованість по ПП „АВТОТРАНС – Т”. станом на 01.01.2012 року відсутня.
VIII. Мережа, штати і контингенти бюджетних установ Освіта
По дошкільним навчальним закладам збільшились ставки та штатна чисельність працівників у зв»язку з відкриттям 1 групи у Вербівському дошкільному навчальному закладі. Витрати на харчування 1 дитини в ДНЗ складають 660 грн. на рік, а витрати на 1 учня становлять 119 грн. Охорона здоров”я
Фактично зайняті посади на кінець 2011 року зменшелись в порівнянні з початком року на 65, 5 штатних одиниць в зв»язку з реорганізацією закладів охорони здоров”я району на виконання рішення III сесії районної ради VI скликання № 49 „ Про прийняття закладів охорони здоров”я первинної медико-санітарної ланки та міських, дільничних лікарень до спільної власності територіаних громад сіл, селищ, міста Балаклійського району” від 29.12.2010 року. Витрати на харчування 1 хворого склали 4, 48 грн. при плані 3, 90 грн., в зв”язку із збільшенням цін на продукти харчування. Витрати на забезпечення медикаментами 1 хворого склала 4, 77 грн. В 2011 році невиконання планів по лікарським відвідуванням в амбулаторіях сімейного лікаря в зв”язку з зменшенням зайнятих посад по лікарям. В 2011 року в зв”язку з реорганізацією діяльності закладів охорони здоров”я зменшилась кількість лікарень на 4 заклади, а саме ці заклади стали відділеннями КЗОЗ БРР „ БЦКРЛ”. Також зменшилась кількість ФАПів на 3 заклади. З 2011 року населення Новомиколаївського, Серпухівського та Вовчеярського ФАПів обслуговується відповідно Асіївським, Жовтневським та Червоноярським ФАПами.
Фізична культура та спорт
Кількість зайнятих посад на кінець року у порівнянні з початком 2011 року по закладам фізичної культури і спорту зменшилась на 4, 25 одиниць, в зв”язку з тим, що в 2011 році не працював плавальний басейн Балаклійського палацу спорту.
IX. Інша інформація
За 2011 рік фінансовим управління було проведено перевірку 316 бюджетних установ та 24 рішень сесії.
НАЧАЛЬНИК ФІНАНСОВОГО УПРАВЛІННЯ БАЛАКЛІЙСЬКОЇ РАЙДЕРЖАДМІНІСТРАЦІЇ Л. ГОЛОЛОБОВА
Вик. Буряк І., Тел. 05749-2-09-10 Міністерство фінансів України ФІНАНСОВЕ УПРАВЛІННЯ |
Последнее изменение этой страницы: 2019-06-19; Просмотров: 143; Нарушение авторского права страницы