ТЕМА 18. МЕЖДУНАРОДНЫЕ ТОРГОВЫЕ СДЕЛКИ.

 

1 ФАКТОРЫ, ОПРЕДЕЛЯЮЩИЕ МАСШТАБЫ И ФОРМУ МЕЖДУНАРОДНЫХ СДЕЛО

2. ФОРМЫ МЕЖДУНАРОДНЫХ СДЕЛОК

2.1 ХАРАКТЕРИСТИКА ЭКСПОРТА КАК ФОРМЫ МЕЖДУНАРОДНОГО БИЗНЕСА

2.2 ХАРАКТЕРИСТИКА ЭКСПОРТНОЙ КООПЕРАЦИИ

2.3 МЕЖДУНАРОДНЫЙ ЛИЦЕНЗИНГ

2.4 МЕЖДУНАРОДНЫЙ ЛИЗИНГ

2.5 МЕЖДУНАРОДНЫЙ ФРАНЧАЙЗИНГ

2.6 МЕЖДУНАРОДНЫЕ ДОГОВОРЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ

2.7 СОВМЕСТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАК ФОРМА МЕЖДУНАРОДНОГО БИЗНЕСА

3. ПОНЯТИЕ И ВИДЫ МЕЖДУНАРОДНЫХ ТОРГОВЫХ СДЕЛОК.

4. ПОИСК И ВЫБОР КОНТРАГЕНТОВ НА МИРОВОМ РЫНКЕ.

5. ВИДЫ КОММЕРЧЕСКИХ ПРЕДЛОЖЕНИЙ ПРОДАВЦОВ И ПОКУПАТЕЛЕЙ.

6. РЕГУЛИРОВАНИЕ ВНЕШНЕТОРГОВЫХ СДЕЛОК КОНВЕНЦИЕЙ ООН О ДОГОВОРАХ МЕЖДУНАРОДНОЙ КУПЛИ-ПРОДАЖИ ТОВАРОВ (1980Г.): СТРУКТУРА, ОБЛАСТИ ПРИМЕНЕНИЯ, ЗНАЧЕНИЕ И ДЕЙСТВИЕ В РБ.

7. СОДЕРЖАНИЕ ВНЕШНЕТОРГОВОГО КОНТРАКТА КУПЛИ-ПРОДАЖИ ТОВАРОВ. ТРЕБОВАНИЯ ПО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВУ РБ.

8. БАЗИСНЫЕ УСЛОВИЯ ПОСТАВКИ, ИХ ВЫБОР И ПРИМЕНЕНИЕ. ИНКОТЕРМС - 2000: ПОНЯТИЕ, ХАРАКТЕРИСТИКА ДОКУМЕНТА, ГРУППИРОВКА ТЕРМИНОВ.

 

1.Факторы, определяющие масштабы и форму международных сделок

Выход фирмы на зарубежный рынок – это, как правило, важный этап в ее жизнедеятельности, свидетельство достижения международного уровня конкурентоспособности. Каждая фирма добивается такого успеха по-своему. Но можно назвать наиболее общие факторы, определяющие мотивацию, работы на зарубежном рынке. К ним относятся следующие: размер и сфера деятельности фирмы. Как показывает опыт, крупные фирмы располагают большими возможностями выхода на зарубежный рынок, более свободны они и в выборе форм сделок с зарубежными партнерами. Малые и средние предприятия избегают зарубежных акций, которые требуют значительных капиталовложений и связаны с серьезным риском. Различия проявляются и в методах установления контактов с зарубежными партнерами, и в формах работы с ними. Малые и большие фирмы по-разному представляют себе проблемы в зарубежном бизнесе и оценивают способы их решения.

Большое влияние на возможности работы за рубежом оказывают также сферы деятельности фирмы, ее история и традиции, место расположения, применяемые маркетинговые стратегии.

вид выпускаемой продукции и ее свойства. Последние оказывают решающее влияние на возможности выхода на зарубежный рынок и формы сделок на нем. Главной особенностью экспортного продукта должно быть наличие превосходства над конкурентами. Это превосходство может быть не только в качестве продукта, но и в логистических характеристиках (транспортирование, складирование, условия поставки), до- и послепродажном сервисе (консультирование покупателей, техническое обслуживание и ремонт, обеспечение запасными частями, гарантии, Работа с рекламациями).

Фирмы, производящие инвестиционные продукты (оборудование, комплектующие, технологии), не могут использовать те же формы сделок, что и производители товаров народного потребления. Следует учитывать особенности потребления и последних.

роль внешнеэкономических акций, которая отводится фирмой в ее современных и будущих рыночных стратегиях. Речь может идти о предпочтениях в выборе форм сделок на рынках отдельных стран, о достижении доли продаж или завоевании своего сегмента, об уровне затрат на отдельных рынках.

фаза жизненного цикла отдельных продуктов на внутреннем и внешнем рынках. Фирма может принять решение о выходе на зарубежный рынок с теми продуктами, жизненный цикл которых на внутреннем рынке не оставляет никаких шансов сохранения или увеличения объема продаж.

В отношении же продуктов, уже находящихся на зарубежном рынке, фирма может с помощью оценки фазы жизненного цикла решить, какие из них дают надежную основу для долгосрочного прогноза роста продаж, а какие исчерпали свой жизненный потенциал. В соответствии с этим анализом разрабатываются маркетинговые стратегии удержания рынка.

конкурентная среда и активность конкурентов оказывают существенное влияние на выбор форм сделок на зарубежном рынке. Особенно это касается деятельности малых и средних фирм.

возможность увеличения рентабельности продукции за счет использования более дешевых факторов производства на зарубежном рынке. Нередко это становится важнейшим стимулом выхода на зарубежный рынок.

особенности маркетинговой среды отдельных стран, касающиеся наличия ограничений(тарифных и нетарифных) импорта, языковых, религиозных, идеологических проблем для сбыта продукции.

масштаб работы на зарубежном рынке. Это могут быть разовые краткосрочные контакты или долгосрочные планы расширения и углубления сотрудничества. Они определяются, в свою очередь, емкостью избранного рынка, выгодами, которые может получить фирма на зарубежном рынке, возможностями сбыта в данной стране, особенностями маркетинговой среды.

Проанализировав маркетинговую среду соответствующей страны и оценив собственные возможности, фирма может планировать в ней свои внешнеэкономические акции. Во внешнеторговой практике определился довольно стабильный набор сделок. Это—экспорт-импорт, экспортная кооперация, международный лицензинг, международный лизинг, международные контракты по технологии управления, международная кооперация по изготовлению продукции, международный франчайзинг, совместные предприятия, собственные филиалы зарубежных фирм. Цель всех этих сделок одна—продвинуть свою продукцию на зарубежный рынок.

В развитии международного бизнеса между фирмами разных стран сложилась определенная логика: он начинается с наименее сложных, дорогих и рискованных и углубляется по мере увеличения взаимной выгоды и доверия друг к другу. Немало содействует этому и привлекательность маркетинговой среды зарубежного рынка. Но даже непривлекательный для зарубежных партнеров фон страны не исключает взаимовыгодные сделки при достижении согласия.

Характеристика экспорта как формы международного бизнеса

По приведенной логике начальной и наиболее распространенной формой зарубежного бизнеса является экспорт товаров и услуг, под которым понимается продажа иностранному контрагенту товара с вывозом его за границу. При кажущейся простоте осуществления экспорт не является однозначно простой и легкой формой международного бизнеса. По сравнению с другими формами он имеет свои достоинства и недостатки. К первым следует отнести незначительную капиталоемкость и малый риск. Ко вторым—краткосрочность сотрудничества, значительные затраты на маркетинг. Но указанные достоинства и недостатки определяются в значительной мере способом осуществления сделки. Различают прямой и косвенный экспорт.

Косвенный экспорт предполагает поставку продукции конечному потребителю не самим изготовителем, а с помощью сторонних сбытовых органов. В практике критерием косвенности экспорта является наличие посредника в национальном экономическом пространстве. Таким образом экспортная сделка приобретает характер местной. Привлекая посредника, изготовитель избавляется от риска неплатежа, затрат на маркетинг, инвестиций в зарубежный рынок для создания товаропроводящей сети. Вместе с тем он уступает посредникам долю прибыли, теряет возможность воздействовать на способы сбыта, что может привести к утере данного рынка. Снижается и конкурентоспособность за счет затрат и прибыли посредника.

Прямой экспорт означает, что изготовитель-экспортер поставляет свою продукцию непосредственно конечному потребителю и на всех этапах осуществления сделки находятся в прямом контакте со своими потребительскими кругами. Конечным потребителем считается любой зарубежный покупатель продукции фирмы. Исключение посторонних сбытовых структур из участия в сделке вынуждает экспортера активно влиять на ход сбыта, постоянно улавливать возникающие на рынке изменения, корректировать свою сбытовую стратегию.

Как следует из условий сделки экспортер берет на себя риск ее осуществления, несет затраты на создание сбытовых каналов, маркетинг. Вместе с тем он получает и существенные преимущества. Появляется возможность иметь надежную обратную связь с потребителями и постоянно влиять на ход сбыта. Отпадает необходимость уступать часть прибыли посреднику, что увеличивает ценовой маневр на рынке. Экспортер получает возможность исследовать рынок, лучше учитывать его потребности и удлинять сроки сотрудничества.

Основными критериями, определяющими характер прямого экспорта, является экономическое пространство, из которого осуществляется поставка продукта, и интенсивность экономических связей с целевой страной. Так, экспортер может поставлять свою продукцию на зарубежный рынок из собственного экономического пространства путем прямых продаж, участия в конкурсах, рекламных компаниях. Сделки прямого экспорта могут осуществляться с помощью собственных и управляемых сбытовых организаций в целевой стране в соответствии с поставленными маркетинговыми целями.

Наконец, прямой экспорт может осуществляться из чужого экономического пространства с различной интенсивностью экономических связей. Это становится возможным при наличии у фирмы своих филиалов за рубежом.

К прямым экспортным сделкам изготовители прибегают при продажах и закупках на внешних рынках промышленного сырья на основе долгосрочных контрактов, крупногабаритного специального оборудования, стандартного многосерийного оборудования, сельскохозяйственной продукции у фермеров. В промышленно развитых странах на долю прямых сделок приходится до 70% продаж продукции промышленного назначения.

С помощью косвенных экспортных сделок реализуется более половины всех вовлекаемых в международный товарооборот товаров. Таким образом сбывается стандартное промышленное оборудование, потребительские товары. Кроме того, к услугам посредников прибегают при реализации второстепенных видов продукции, на отдаленных или труднодоступных рынках, при продвижении новых товаров, отсутствии собственной сбытовой сети, при монополизации ввоза в страну товаров крупными сбытовыми фирмами, а также малые и средние фирмы.

Экспортные сделки используются при продаже продукции в страны, в которых проводится благоприятная таможенно-тарифная и нетарифная политика.

Характеристика экспортной кооперации

Сделки экспортной кооперации по своему содержанию являются разновидностью экспорта. Однако в силу своих специфических признаков они относятся специалистами к особой форме международного бизнеса. Международную кооперацию принципиально характеризуют следующие признаки:

--время сотрудничества не отличается продолжительностью,

--в договоре кооперации могут участвовать несколько (как минимум две фирмы, одна из которых должна быть зарубежной),

--договаривающиеся фирмы являются юридически и экономически независимыми,

--партнеры по кооперации договариваются между собой о совместном преодолении стоящих в рамках договора задач,

--совместная работа строится на добровольной основе и на согласованных целеустановках, ориентированных на результаты кооперации,

--экономическая самостоятельность участников кооперации может быть частично ограничена, если это необходимо для достижения целей кооперации.

Международную межфирменную кооперацию следует понимать в функциональном, инструментальном и организационном аспектах. Действительно, кооперация имеет определенные функции по выполнению предпринимательских задач, поставленных в совместном договоре, является инструментом, с помощью которого партнеры добиваются больших результатов на зарубежном рынке, чем это можно был бы в одиночку. Наконец, кооперация приобретает организационные, чаще случайные формы совместной работы фирм на основе добровольного соглашения. В правовом отношении это могут быть коллективно создаваемые предприятия сбытового или сервисного характера или договоры кооперационного менеджмента, предполагающие четкое руководство выполнением кооперационных задач.

Фирмы, вступающие в экспортную кооперацию и создающие для нее соответствующие организационные структуры, решают как правило следующие задачи:

--сбор и обработка информации в связи с подготовкой экспортных акций на зарубежном рынке,

--подготовка и осуществление мероприятий по вступлению на рынки (реклама, участие в ярмарках, выставках и т.п.),

--установление контактов (оформление предложений, обработка запросов, формирование ценовой и ассортиментной политики, учет специфики маркетинговой среды, например, при формировании продуктовых предложений, стимулировании продаж и т.п.),

--подготовка и подписание внешнеторговых контрактов (определение условий реализации, особенно касающихся поставки и платежа, гарантий, сохранения качества, контроля выполнения и т.п.),

--совместное финансирование зарубежных сделок,

--складирование и хранение,

--до- и послепродажный сервис.

Центральным вопросом установления кооперационных отношений является определение их организационно-правовых форм. Наиболее стабильными на практике являются следующие:

Экспортное объединение, которое создают промышленные предприятия, чтобы частично или полностью возложить на них экспортные функции. При этом могут учреждаться какие-либо организации или предприятия, которые перераспределяют эти функции между собой.

Такую форму кооперации создают фирмы, выпускающие не конкурирующие на рынке изделия. В рамках операционного соглашения они договариваются о формировании своих производственных программ, позволяющих сообща предложить на зарубежный рынок широкий конкурентоспособный ассортимент продукции. Кроме того решаются и другие сопутствующие задачи. Основными функциями. Основными функциями объединения являются приобретение своего сегмента рынка и/или инфраструктурное сопровождение экспорта за свой или чужой счет, от своего или чужого имени.

Экспортный картель, в отличие от экспортных объединений, создают фирмы, выпускающие конкурирующую на рынках продукцию. Поэтому они договариваются между собой о совместной работе на рынках отдельных стран или их групп и соглашениях оговаривают квоты сбыта, условия ценообразования, уступки в отношении скидок с цен и прибыли. Во многих случаях они дополнительно обязываются оговоренную долю продукции продавать исключительно через картель.

С помощью картеля удается потеснить местных конкурентов, выступая единым рыночным фронтом благодаря совместно составленным конкурентоспособным предложениям. Партнерами по картелю могут быть фирмы из одной страны или из других стран, которые таким образом осваивают новые рынки.

Экспортный ринг – это такая форма кооперации, при которой объединяют усилия производители и предприятия экспортной торговли, при этом торговля является основным видом деятельности. В рамках ринга могут работать банки, транспортные организации. Участвующие торговые фирмы в отличие от своей роли при непрямом экспорте не имеют собственного торгового бизнеса. От своего партнера они получают комиссионные а также дополнительно возмещение расходов по сделкам, не входящих в цену товара, функциональные скидки в рамках общей сметы затрат.

Проектная кооперация осуществляется в форме проекта и используется преимущественно фирмами, производящими инновационную продукцию для сооружения объемных объектов преимущественно в развивающихся странах. Так как совместная деятельность завершается с достижением поставленных проектом целей, кооперирующиеся фирмы не создают жестких и продолжительно действующих организационных структур.

В совместную деятельность включаются проектные, производственные, монтажные фирмы, которые, как правило, хорошо знают друг друга по совместно реализованным проектам. Проектная кооперация может осуществляться в следующих организационно-правовых формах:

--консорциум, когда каждый партнер несет ответственность за свою долю совместного проекта,

--трудовое объединение, когда отдельная фирма берет на себя ответственность за реализацию всего проекта,

--проектное объединение, когда предприятие с наибольшим опытом становится генеральным подрядчиком и руководителем системы, тогда как остальные партнеры становятся субподрядчиками или просто поставщиками,

--совместная работа с организацией, созданной заказчиком (консультационное инженерное бюро, объединение по техническому сотрудничеству, экспортное торговое предприятие и др.) преимущественно для реализации проектов в развивающихся странах.

Экспортная кооперация является эффективной формой внешнеэкономических связей участвующих в ней фирм. Слагаемые ее успеха приведены ниже в таблице.

 

Факторы эффективности экспортной кооперации

Виды эффекта

Слагаемые успеха

Эффект совместного производства   Эффект совместного выполнения сбытовых функций   Эффект совместно формируемого и поддерживаемого предложения   Эффект совместной рекламы     Эффект совместно созданного информационного и инновационного превосходства     Эффект совместно реализуемых концепций стимулирования продаж и до- и послепродажного сервиса   Эффект совместной заготовки материальных ресурсов и оборудования   Эффект совместного экспортного финансирования

Возможность участия больших и малых фирм в масштабных проектах, одни участники сосредотачиваются на производстве, другие—на продвижении продукции за рубеж. Снижение затрат в сфере логистики, расширение работы на рынке благодаря участию многих партнеров. Совместно выполняемые заказы по ширине и глубине ассортимента лучше ориентированы на спрос и превосходят возможности отдельных фирм. Более частые и массовые рекламные акции в более авторитетных, дорогих и обеспечивающих успех средствах массовой информации. Использование опыта партнеров посредством регулярных информационных обменов, создание подразделений по сбору информации, исследованию рынка, совместное исследование зарубежных рынков, непосильных отдельным фирмам, привлечение опытных консультантов со стороны и предоставление разработанных ими концепций всем партнерам. Возможность создания специфического и устойчивого спроса, уплотнение сервисной сети для улучшения достигаемости товаров покупателями, Ценовые выгоды при заготовке ресурсов большими партиями, снижение затрат благодаря использованию услуг инфраструктурных фирм. Получение более выгодных условий от банков, чем при индивидуальном финансировании, использование кооперативных ноу-хау при выборе вариантов финансирования, снижение финансового риска.

 

Экспортная кооперация вследствие многообразия форм открывает большие возможности выгодного участия в зарубежном бизнесе как малым, средним, так и крупным предприятиям.

При выборе форм кооперации необходимо прогнозировать ее последствия. Для этого необходимо:

Определить ожидаемый эффект кооперации, принимая во внимание:

--сущность решаемых в рамках кооперации проблем и возможные результаты их решения,

--ожидаемый эффект участия,

--характеристику требуемых партнеров по операции(отрасль, размер, опыт, наличие ноу-хау и ит.п.),

--собственный вклад в общее дело,

--степень определяемого кооперационными елями ограничения делового пространства и свободы деятельности, которую возможно допустить,

--степень определяемой кооперацией зависимости, которую возможно принять.

Оценив названные факторы, следует составить предпринимательский прогноз результатов кооперационного соглашения. Для этого необходимо:

Установить требования к потенциальным партнерам, принимая во внимание:

--характеристику требуемых партнеров по операции(отрасль, размер, опыт, наличие ноу-хау и ит.п.),

--требуемый от партнеров вклад,

--ожидаемый эффект участия,

--степень ограничения делового пространства и автономии потенциальных партнеров.

Сравнение приведенных выше ожидаемых результатов и необходимых для их достижения усилий даст первое представление о том, насколько целесообразно вступление в кооперацию потенциальных партнеров.

Международный лицензинг

Лицензинг как форма международного бизнеса представляет собой сделки между партнерами разных стран по передаче прав использования научно-техническими знаниями в течение определенного периода за оговоренную плату.

Партнерами по данным сделкам выступают владельцы патентов или прав—лицензиары и пользователи—лицензиаты. Права использования распространяются на изобретения и патенты на них, промышленные образцы и их описания, товарные знаки или авторские права, технические ноу-хау, торговые, маркетинговые и управленческие ноу-хау. Кроме того, в сферу лицензингового бизнеса входя все планы и действия лицензиаров, связанные с финансируемыми по договорам разрешениями использования авторских прав.

Продаваемые на международном рынке лицензии можно классифицировать по приведенным в таблице признакам.

 

Классификация лицензий

По предмету лицензирования	По характеру и объему прав	По видам прав
Изготовление продукта Технологии Торговые марки Сбыт продукции	Неисключительные(простые) Исключительные(полные)	Патентные Беспатентные

 

При покупке продуктовой лицензии партнер получает право на изготовление и использование продукта, который ранее производился лицензиаром. Последний может продать как собственную разработку, так и располагаемые им права на чужую. Но в обоих случаях речь идет о комплектном, готовом для рынка товаре, его частях и сопутствующих изделиях.

Продажа лицензий на технологии осуществляется как правило с продуктовыми лицензиями. Такие лицензии содержат специальные производственные ноу-хау, касающиеся, например, конструкции, рецептуры, технологических методов и т.п. Если фирма приобретает лицензию на производство и продажу продукции под маркой известной фирмы, то продажа осуществляется чаще вместе с лицензией на продукт и технологию.

Производители товаров народного потребления нередко покупают право присваивать своим некоторым товарам марки известных фирм.

Сбытовые лицензии – это приобретение права продавать продукцию определенных, как правило известных, фирм. Такие сделки совершаются между фирмами, имеющими большой опыт сотрудничества или покупатель пользуется высоким доверием изготовителя.

Неисключительные (простые) лицензии предполагают право лицензиара продавать их любым покупателям на данной территории без ограничений. Напротив, владение исключительной (полной) лицензией предполагает монопольное право пользования ею лицензиатом и исключает возможность лицензиара самостоятельно использовать изобретения или продать их другим покупателям на данной территории. Эта лицензия предоставляет исключительное право лицензиата использовать изобретения или ноу-хау на весь срок действия договора.

Наконец, лицензия может распространяться только на запатентованную информацию, не включающую ноу-хау (патентная) или только на ноу-хау, не имеющего патента.

Как и другие формы международного бизнеса лицензинг имеет достоинства и недостатки. Так основными мотивами продажи лицензиаром лицензий на зарубежном рынке являются:

--преодоление тарифных, нетарифных и иных ограничений на поставку продукции в страну,

--если лицензионное соглашение оказывается более быстрой, экономичной и продолжительной формой продвижения продукции на зарубежный рынок,

--избежание рисков,

--быстрая амортизация затрат, связанных с разработкой нового изделия,

--расширение палитры выпускаемых фирмой изделий благодаря обмену лицензиями.

Наряду с выгодами от продажи лицензии лицензиар сталкивается с рядом проблем. К ним можно отнести:

--лицензиат на своем рынке становится конкурентом лицензиару. С приобретением лицензии он получает доступ к ноу-хау, благодаря чему может усилить свои позиции на рынке. Кроме того, лицензиат может вытеснить лицензиара с рынков третьих стран или не допустить его на них;

--лицензиар, как правило, ограничен в возможностях влияния через лицензиата на планирование, разработку и реализацию маркетинговых акций на зарубежном рынке;

--отдельные формы лицензинга иногда проигрывают экспорту по уровню доходности и по чисто экономическим причинам могут быть невыгодными, но по маркетинго-политическим причинам являются необходимыми.

Лицензиар может избежать или уменьшить названные выше негативные последствия с помощью соответствующих стратегических решений. В первую очередь следует выбирать те рынки для лицензинговых сделок, которые являются неперспективными для других форм сделок вследствие их удаленности, ограничений, емкости и др. В лицензионном соглашении можно записать ряд защитительных условий:

--производимые по лицензии товары должны продаваться под зарегистрированной маркой лицензиара;

--категорический запрет на продажу производимой по лицензии продукции на рынках третьих стран;

--обмен лицензиями между партнерами, чтобы лицензиар мог иметь более высокий доход. Кроме того, следует подбирать зарубежных лицензиатов на рынках главных конкурентов.

Лицензиат также должен взвесить позитивные и негативные последствия покупки лицензии. К первым можно отнести возможность производить известные марки продуктов и экспансионировать на свой и соседние рынки, избегая при этом значительных единовременных инвестиционных затрат. Ко вторым—возможность получить устаревшую продукцию или технологию, прикрытые известным брендом.

Одним из центральных пунктов лицензионного соглашения является определение суммы вознаграждения за предлагаемые по лицензии права пользования. Здесь отсутствуют какие-либо общепринятые правила, и проблему эту договаривающиеся стороны решают применительно к каждому конкретному случаю. В практике известны периодические или текущие отчисления в виде установленных процентов с оборота или единицы продукции. Ставки платежей могут быть дифференцированы по годам или гарантированной суммой. Возможны также паушальные платежи, т.е. зафиксированные в соглашениях суммы, погашаемые единовременно или в рассрочку.

Могут быть предусмотрены и смешанные формы платежей, когда при передаче лицензии уплачивается единовременная сумма, а затем производятся периодические платежи в виде роялти. В зачет платежей используются ценные бумаги, передача научно-технической документации, участие в прибылях лицензиата.

Продажа лицензий является эффективной формой международного бизнеса. Продавцам она позволяет продвинуть свою продукцию за рубеж в обход таможенно-тарифных и иных ограничений и обеспечивает более высокую долю добавленной стоимости, чем при продаже самих товаров, а покупателям—возможность быстро перевооружать производство новейшими технологиями.

Международный лизинг

Под лизингом понимается финансовая операция, при которой лизинговая организация приобретает движимое или недвижимое имущество и по договору передает его в аренду пользователю на оговоренных условиях и за соответствующую плату вместе с риском, связанным с правом владения. Указанное имущество остается собственностью лизинговой организации на весь срок действия договора.

Лизинг—это особый вид аренды, так как сочетает в себе элементы договора купли-продажи, аренды и кредита. От первого он отличается тем, что право собственности на передаваемое имущество сохраняется у лизингодателя по договору. Отличие от второго состоит в том, что при обычной аренде арендатор выплачивает лишь ежемесячную плату за право пользования имуществом, в то время как лизингополучатель выплачивает его полную амортизационную стоимость. Наконец, при кредите покупателю финансирующее учреждение имеет право собственности на финансируемый объект до полного погашения долга, а при лизинге право собственности реализуется договором.

Лизинг в последние десятилетия начал активно использоваться в международных экономических отношениях как новый способ финансирования инвестиций и активизации сбыта, альтернативный традиционному банковскому финансированию и использованию собственных финансовых ресурсов. Этому способствовал ряд обстоятельств. Во-первых, арендатор получил возможность использовать современную дорогую технику без больших начальных капиталовложений. Во-вторых, оплату аренды он мог производить постепенно, по мере получения прибыли от эксплуатации оборудования или выпускаемой на нем продукции. Наконец, распространению лизинга способствовало и то, что в соответствии с правилами Международного валютного фонда обязательства, вытекающие, из договора аренды, не включаются в объем внешней задолженности государства.

Основными факторами, определяющими использование фирмой лизинга во внешнеэкономической деятельности, являются:

--возможность получения более высокой прибыли на вложенный капитал, чем в собственной стране;

--наличие законодательных барьеров для импорта в отдельных странах;

--наличие государственных программ стимулирования зарубежных инвестиций в отдельных странах;

--низкая платежеспособность фирм в отдельных странах.

Международная лизинговая сделка может быть осуществлена по приведенной ниже схеме. Но государственная граница может и по другому разделять участников сделки.

(2)

Банк

 

Лизинговая Компания

Производитель оборудования

(5) (1) (1) (5)

(6) (4)

Государственная граница

 

 

Лизингополучатель

 

Рис. Схема проведения международной лизинговой сделки

 

Лизинговая компания или банк заключают контракт (1) с зарубежными фирмами на поставку требуемого им оборудования на условиях лизинга. Лизинговая компания для этих целей может получить кредит банка (2). Затем она оплачивает стоимость оборудования его производителю (3), который и поставляет его в пользование лизингополучателю (4). Последний в соответствии с договором производит регулярные платежи лизинговой компании(5). Все претензии по поставленному оборудованию он решает напрямую с его производителем (6).

Лизинговый договор в зависимости от срока действия может быть долгосрочным с представлением в пользование имущества на срок 3-5, 10, 15, 20 лет, или в лизинг,

среднесрочным –на 1-3 года, или хайринг, и краткосрочным—от нескольких дней, месяцев до одного года, или рентинг.

Прямое отношение к сроку действия договора аренды имеет и другая классификация лизинговых операций на финансовые и оперативные. При первых, как правило, лизинговых, арендный договор предусматривает оплату амортизационной стоимости оборудования или большую ее часть прибыль арендодателю. По истечении такого договора лизингополучатель может вернуть объект, заключить новый договор или выкупить оборудование по остаточной стоимости.

При вторых, хайринговых и рентинговых, имущество, как правило, предоставляется в пользование на срок, более короткий, чем амортизационный период. По истечении срока действия договора такое имущество, как правило, возвращается лизингодателю. Максимальный срок лизинговой сделки—амортизационный срок имущества.

Объекты лизинговых операций подразделяются по назначению на группы:

--электронно-вычислительная техника и средства обработки информации, конторское и полиграфическое оборудование, копировальное оборудование, средства теле- и дистанционной связи, медицинское оборудование;

--машины, оборудование общего промышленного назначения, стандартное и уникальное промышленное оборудование, оборудование станкостроения, оборудование для легкой промышленности, подъемно-транспортное и дорожно-строительное оборудование;

--транспортные средства: грузовые автомашины, самолеты, вертолеты, спецвагоны;

--здания и сооружения, складские помещения и другое недвижимое имущество.

Лизинг получил широкое распространение, так как он обеспечивает выгоды обеим договаривающимся сторонам. Их перечень приведен в таблице.

 

Выгоды, получаемые партнерами по договору лизинга

Лизингодатель	Лизингополучатель
Расширение круга клиентов, увеличение оборота	Получение современного оборудования без предварительной оплаты
Обратная связь с потребителем	Экономия валютных средств
Работа по стабильным долгосрочным договорам, смягчающим влияние конъюнктуры	Финансовая стабильность
Малый риск неплатежей	Заинтересованность лизингодателя в совершенствовании производства
Выход на новые зарубежные рынки	Возможность использования заемных средств для финансирования
	Меньшая вероятность потерь, вызванных моральным износом техники
Техническое совершенствование производства, расширение ассортимента

 

Международный лизинг получил развитие в сфере, находящейся на стыке научно-технической, инвестиционной и внедренческой деятельности. Лизинговые организации могут быстро и комплексно удовлетворить нестандартные потребности в уникальных видах техники, приборов, сырья и материалов, а также для пуска опытно-экспериментальных установок.

В развивающихся странах и странах с транзитивной экономикой лизинг выгоден местным субъектам хозяйствования, так как позволяет получить современное оборудование в пользование за счет зарубежного кредита и расплачиваться за него производимой продукцией. В таких странах, как правило, действуют программы стимулирования притока зарубежных инвестиций, и поставки оборудования не облагаются пошлинами.

Практика заключения лизинговых соглашений предусматривает следующий порядок:

1.Потребитель заявляет лизинговой фирме о желании приобрести оборудование, представляет бизнес-план его использования и оформляет заявку.

2. Лизинговая фирма проверяет платежеспособность потребителя и бизнес-план и при положительном заключении о состоянии клиента заказывает оборудование у поставщика.

3. Лизинговая фирма после получения подтверждения на поставку направляет лизинговый контракт и спецификацию оборудования лизингополучателю.

4. Последний проверяет условия, подписывает контракт и один экземпляр отправляет лизинговой фирме.

5. Получив контракт, лизинговая фирма покупает оборудование и сдает его в лизинг на оговоренный сок. Лизингополучатель может сам выбрать необходимое ему оборудование и у любого известного ему производителя.

⇐ Предыдущая15161718192021222324Следующая ⇒

Поделиться: