Тема 9.1 Сущность и значение страхования

Страховой рынок - система экономических отношений, составляющая сферу деятельности страховщиков и перестраховщиков в данной стране, группе стран и в международном масштабе по оказанию соответствующих страховых услуг страхователям.

Принципы функционирования страхового рынка:

- формирование государством единой законодательной базы для всех участников страхового рынка и контроль за выполнением требований законодательства;

- совершенствование условий всех видов страхования в интересах страхователей;

- оптимальное сочетание обязательного и добровольного страхования;

- стимулирование хозяйственной и предпринимательской деятельности через использование регулирующей роли страхового рынка (страхование предпринимательских рисков, предоставление бизнесу инвестиционных услуг);

- работа страховщиков на принципах финансовой устойчивости и платежеспособности (соблюдение нормативов минимального уставного капитала, формирование страховых резервов, обоснование тарифов актуарными

Участники страхового рынка:

- покупатели страховой услуги – физические и юридические лица (страхователи, застрахованные, выгодоприобретатели);

- продавцы страховой услуги: прямые страховщики; перестраховщики; объединения страховщиков – союзы и ассоциации; общества взаимного страхования;

- посредники на страховом рынке – страховые агенты и страховые брокеры;

- профессиональные оценщики страхового риска (сюрвейер, аджастер, андеррайтер).

Страховая деятельность (страховое дело) – сфера деятельности стра­ховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, свя­занных со страхованием, с перестрахование.

Формы страхования: добровольное и обязательное страхование.

Отрасли страхования: личное, имущественное, страхование ответственности, страхование предпринимательских рисков.

Страховые резервы - специальные фонды, которые образуются из страховых взносов и используются исключительно для осуществления страховых выплат. Страховые резервы не подлежат изъятию в федеральный бюджет и бюджеты иных уровней бюджетной системы Российской Федерации.

Виды страховых резервов: резерв незаработанной премии; резерв заявленных, но не урегулированных убытков; резерв произошедших, но не заявленных убытков; резерв катастроф; резерв колебаний убыточности.

Фонд предупредительных мероприятий – для финансирования мероприятий по предупреждению наступления страховых случаев. Ранее его включали в состав резервов.

Страховой надзор: лицензирование деятельности субъектов страхового дела, аттестация страховых актуариев и ведение единого государственного реестра субъектов страхового дела, реестра объединений субъектов страхового дела; контроль за соблюдением страхового законодательства; выдача разрешений на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов, на совершение с участием иностранных инвесторов сделок по отчуждению акций страховых организаций и пр.

Классификация страхования – научная система деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды. Их звенья располагаются так, что каждое последующее является частью предыдущего.

Иначе, это форма выражения различий в страховщиках и сферах их деятельности, объектах страхования, категориях страхователей, объеме страховой ответственности и форме проведения страхования.

Критерии классификации страхования: различия в объектах страхования и различия в объеме страховой ответственности.

Системы классификации страхования: по объектам страхования и по роду опасности.

Классификация страхования по форме организации: государственное; акционерное; взаимное; сострахование; двойное страхование; самострахование; перестрахование; медицинское страхование.

Классификация по объектам страхования: система деления страхования на отрасли, подотрасли и виды, являющиеся звеньями классификации. В основе деления страхования на отрасли лежат принципиальные различия в объектах страхования.

По признаку стоимости объекта страхования выделяют отрасли страхования: имущественное; личное; страхование ответственности; страхование экономических (финансовых) рисков.

Подотрасли страхования - деление страхования по форме собственности и социальным группам страхователей. Например, для отрасли имущественного страхования в качестве подотраслей можно назвать страхованиеимущества госпредприятий, сельхозпредприятий, имущества отдельных граждан.

Вид страхования - страхование однородных объектов от характерных для них опасностей. Выражает конкретные интересы страхователей, связанные со страховой защитой этих объектов. Вид страхования - характерные, много раз повторяющиеся, сходные между собой, существенно не отличающиеся друг от друга договоры страхования. Например, в имущественном страховании к видам относятся страхование строений, животных, домашнего имущества, транспортных средств, урожаев с/х культур.

Классификация по качественной характеристике объектов страхования - определяет вид страхования по признаку однородных и неоднородных групп объектов.

Классификация страхования неоднородных явлений на случай воздействия опасных событий на группу объектов, имеющих коренные различия - выделяет подвиды: смешанное (в страховании жизни: на дожитие, случай смерти, потери здоровья) и комбинированное страхование (страхование средств транспорта и багажа в сочетании со страхованием водителя и пассажиров).

Личное страхование - отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Личное страхование сочетает рисковую и сберегательную функции. Личное страхование подразделяется настрахование жизни и страхование от несчастных случаев.

Два вида страхования жизни: страхование без накоплений (на определенный срок или временное страхование) и страхование, позволяющее накапливать сбережения (пожизненное).

Страхование от несчастных случаев в РФ - вид личного страхования в индивидуальной и групповой формах. Страхование от несчастных случаев предусматривает (полную или частичную) выплату страховой суммы в связи с наступлением неблагоприятных явлений (или их последствий), связанных с жизнью и здоровьем страхователя или застрахованного.

Страхование от несчастных случаев и болезней представляет собой совокупность видов личного страхования.

Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) - особая организационно-правовая форма некоммерческой организации социального обеспечения, исключительными видами деятельности которой являются:

- деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению участников фонда в соответствии с договорами негосударственного пенсионного обеспечения;

- деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию в соответствии с федеральным законом и договорами об обязательном пенсионном страховании;

- деятельность в качестве страховщика по профессиональному пенсионному страхованию в соответствии с федеральным законом и договорами о создании профессиональных пенсионных систем.

НПФ – особая форма организации личного страхования.

Договор негосударственного пенсионного обеспечения - соглашение между фондом и вкладчиком фонда, в соответствии с которым вкладчик обязуется уплачивать пенсионные взносы в фонд, а фонд обязуется выплачивать участнику (участникам) фонда негосударственную пенсию.

Вкладчик - физическое или юридическое лицо, являющееся стороной пенсионного договора и уплачивающее пенсионные взносы в фонд. Пенсионный взнос – это денежные средства, уплачиваемые вкладчиком в пользу участника в соответствии с условиями пенсионного договора.

Участник - физическое лицо, которому в соответствии с заключенным между вкладчиком и фондом пенсионным договором должны производиться или производятся выплаты негосударственной пенсии. Участник может выступать вкладчиком в свою пользу.

Пенсионные резервы - совокупность средств, находящихся в собственности фонда и предназначенных для исполнения фондом обязательств перед участниками в соответствии с пенсионными договорами.

Пенсионные накопления - совокупность средств, находящихся в собственности фонда, предназначенных для исполнения обязательств фонда перед застрахованными лицами в соответствии с договорами об обязательном пенсионном страховании и договорами о создании профессиональной пенсионной системы и формируемых в соответствии с законом.

Пенсионные схемы - совокупность условий, определяющих порядок уплаты пенсионных взносов и выплат негосударственных пенсий:

- схема с установленными взносами - в течение допенсионного периода осуществляются взносы в НПФ в размере не менее, установленного фондом лимита. Первый взнос производится в течение определенного непродолжительного отрезка времени. Существует и минимальный период накопления, до окончания которого нет права на получение выплат.

Пенсию можно получать в течение определенного периода времени или пожизненно.

- схема с установленными выплатами - размер пенсионных взносов зависит от выбранного размера пенсии, режима отчислений, возраста и пола участника. Фонд закладывает минимальную гарантированную доходность и минимальный гарантированный размер пенсии. Для получения пенсии вкладчик должен четко исполнять обязательства по уплате взносов в течение всего накопительного периода.

Имущественное страхование - отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступают имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом. При этом страхователями могут быть не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность.

Страхование ответственности - страхование ответственности физических и юридических лиц. Страховая защита экономических интересов возможных причинителей вреда. Страхование ответственности не предусматривает установление страховой суммы и застрахованного, они выявляется только при наступлении страхового случая - причинении вреда третьим лицам.

Виды: страхование гражданской ответственности и страхование профессиональной ответственности.