Тема 5. Недепозитные источники фондирования банковских операций. Управление портфелем обязательств коммерческого банка

Цель: Рассмотреть особенности практики привлечения недепозитных ресурсов БВУ.

Вопросы лекции:

1. Недепозитные источники привлечения средств.

2.. Управление пассивами в коммерческих банках.

3. Управление портфелем обязательств банка.

4.Риски пассивных операций: их сущность, виды и классификация.

Содержание лекции:

Недепозитными средствами принято считать ресурсы, которые формируются коммерческими банками путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке или путем получения займов от других кредитных учреждений, в том числе от центрального банка. Недепозитные источники банковских средств в отличие от депозитов не носят персональный характер и не ассоциируются с конкретными клиентами банка. Они приобретаются на рынке зачастую на аукционной основе, предполагающей конкуренцию.

К недепозитным источникам привлечения ресурсов относятся:

1 – учет векселей и получение займов у Центрального банка,

2 – межбанковские займы,

3 – операции РЕПО,

4 – выпуск коммерческих бумаг,

5 – учет банковских акцептов,

6 – займы на рынке евродолларов,

7 – выпуск капитальных нот и облигаций.

Межбанковский кредит (МБК)- это форма кредитования банками друг друга. Это относительно дорогой источник дополнительных ресурсов, предоставляемый на небольшой срок. Система МБК функционирует на 2-х уровнях. Первый уровень представлен кредитами центральных банков коммерческим; второй- потоки денег между банками второго уровня.

МБК осуществляются через прямые корреспондентские отношения или через центральные банки. МБК может приобретаться путем прямых переговоров или через посредников. МБК оформляться генеральным соглашение или кредитным договором на каждый отдельный случай. Различают срочные и бессрочные межбанковские кредиты. Бессрочная форма предусматривает предоставление МБК на минимальный срок, по истечении которого он может быть востребован банком-кредитором в любое время по предварительному уведомлению. Как правило, банки устанавливают лимиты межбанковского кредитования в целом (доля в активах или процент от капитала) и на каждого заемщика в отдельности. Предельным лимитом является допустимый размер риска на одного заемщика в соответствии с пруденциальными нормативами.

Операция репо - это совокупность двух одновременно заключаемых, различающихся по срокам исполнения и противоположных по направлению друг к другу сделок с однородными ценными бумагами (предметом операции репо), сторонами которых являются два одних и тех же лица (участники операции репо):

сделка открытия репо: сделка купли-продажи однородных ценных бумаг, предполагающая перевод денег в сумме данной сделки от одного из участников операции репо второму из них и передачу определенного количества ценных бумаг вторым участником первому;

сделка закрытия репо: сделка купли-продажи тех же, что и в случае сделки открытия репо, однородных ценных бумаг, предполагающая передачу денег в сумме данной сделки от второго из участников операции репо первому из них и возврат того же, что и в сделке открытия репо, количества ценных бумаг первым из участников операции репо второму из них.

Различают прямое и обратное репо. Прямое репо состоит в продаже предмета операции репо на условиях обязательства его обратного выкупа; обратное репо- в покупке предмета операции репо на условиях обязательства его обратной продажи. Доходность операции репо составляет разница между ценой открытия и закрытия репо.

Для привлечения ресурсов банки выпускают облигации. По казахстанскому законодательству эмиссия облигаций банком второго уровня допускается при условии полной оплаты всех выпущенных банком акций.

В силу жесткой регламентации условий эмиссии и обращения, облигации банков характеризуются высокими инвестиционными возможностями и посредством их банк может мобилизовать значительную сумму денег. Однако сама процедура выпуска облигаций сопряжена со сложностью и длительностью оформления.

Вопросы для самопроверки

1. Недепозитные источники привлечения средств.

2.. Управление пассивами в коммерческих банках.

3. Управление портфелем обязательств банка.

4.Риски пассивных операций: их сущность, виды и классификация.

Рекомендуемая литература.

1. Банковское дело: стратегическое руководство. Под ред. В.Платонова, М.Хиггинса, М., Консолтбанкир, 1998г.

2. Банковское дело. Учебник под ред. д.э.н., профессора Искакова У.М., Алматы, Экономика, 2011 г.

3. Банковское дело. Учебник под ред. д.э.н., профессора Лаврушина О.И., Москва, 2008г.

4. Роуз С. Питер. Банковский менеджмент. Предоставление финансовых услуг. Москва, Дело ЛТД, 1998 г.

5. Рид, Коттер, Гилл, Смит. Коммерческие банки.М., 1994.

6. Спицин И.О., Спицин Я.О. Маркетинг в банке. М, 1998 г.

7. Усоскин В. Современный коммерческий банк. Управление и операции. М., Ваззар-Ферро, 1998 г.

Раздел 3. Управление банковскими активами

Тема 6. Способы формирования и управления банковскими активами: их качество и структура.

Цель: рассмотреть особенности теоретических и практических аспектов управления банковскими активами.

Вопросы лекции:

1. Сущность, структура, качество активов банка.

2. Управления активами. Цель и принципы управления активами.

3. Активы банка: состав и содержание, группировка и степень ликвидности, политика размещения.

4. Способы и методы управления активами. Международный опыт управления активами.

5. Секьюритизация активов. Оптимизация управления портфеля активов

Содержание лекции:

Активы банка включают: наличность и корреспондентский счет; требования к клиентам и к другим банкам в виде кредитов, выданных и депозитов размещенных; ценных бумаг в портфеле банка; дебиторскую задолженность и внеоборотные активы в лице нематериальных активов и основных средств. Значительная часть активов формируется в результате проведения банком активных банковских операций.

Активные операции - это операции по размещению имеющихся в распоряжении банка ресурсов (собственного и заемного капиталов) в целях получения дохода и поддержания ликвидности. В свою очередь активные операции формируют активы банков второго уровня.

Качество активов определяется на основе четырех критериев: ликвидности, рискованности, доходности, и диверсифицированности.

Кредитная политика банка разрабатывается с целью контроля за рисками и наиболее эффективного размещения кредитных ресурсов по принципу принятия минимальных рисков при желательном уровне доходности. При разработке меморандума кредитной политики приоритеты должны быть направлены на качественный рост кредитного портфеля, т.е. создание качественных кредитных активов.

Вопросы для самопроверки

1. Сущность, структура, качество активов банка.

2. Управления активами. Цель и принципы управления активами.

3. Активы банка: состав и содержание, группировка и степень ликвидности, политика размещения.

4. Способы и методы управления активами. Международный опыт управления активами.

5. Секьюритизация активов. Оптимизация управления портфеля активов

Рекомендуемая литература.

1. Банковское дело: стратегическое руководство. Под ред. В.Платонова, М.Хиггинса, М., Консолтбанкир, 1998г.

2. Банковское дело. Учебник под ред. д.э.н., профессора Искакова У.М., Алматы, Экономика, 2011 г.

3. Банковское дело. Учебник под ред. д.э.н., профессора Лаврушина О.И., Москва, 2008г.

4. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. М.: ИКЦ «ДИС», 2006 г.

5. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. М.: «Финансы и статистика», 2005г.
6. Роуз С. Питер. Банковский менеджмент. Предоставление финансовых услуг. Москва, Дело ЛТД, 1998 г.

7. Рид, Коттер, Гилл, Смит. Коммерческие банки.М., 1994.

Тема 7. Элементы системы кредитования и кредитный процесс.

Цель: Рассмотреть особенности системы кредитования и практики осуществления кредитного процесса в БВУ.

Вопросы лекции:

1. Объекты кредитования и субъекты кредитных отношений. Классификация банковских кредитов. Принципы банковского кредитования.

2. Система банковского кредитования и её основные элементы.

3. Методы кредитования. Формы ссудных счетов.

4. Кредитная политика коммерческого банка.

5. Этапы выдачи кредита.

6. Порядок выдачи банковских ссуд.

7. Порядок погашения ссуд.

8. Контроль за использованием и погашением ссуд. Кредитные санкции.

Содержание лекции:

Непосредственно кредитный процесс начинается со дня первой выдачи ссуды. Однако этому моменту предшествует значительная работа.

Первый этап: Формируется портфель кредитных заявок. Интервью с клиентом. Сбор информации о заявителе на кредит.

Второй этап: Оценка кредитоспособности клиента, объекта кредитования, обеспечения, качества залога и гарантий и оценка риска.

Третий этап: Оформление кредитной документации и выдача кредита.

Четвертый этап: контроль за использованием и погашением кредита. Соблюдение лимита кредитования (кредитная линия), целевого использования ссуды, уплаты ссудного процента, полнотой и своевременностью возврата ссуд.

На данном этапе не прекращается работа по оперативному и традиционному анализу кредитоспособности и финансовых результатов, при необходимости проводятся переговоры с клиентом, уточняются сроки и условия кредитования.

Кредитная документация должна как минимум содержать достаточную информацию для определения цели кредита, основные и дополнительные источники погашения кредита, основное и дополнительное обеспечение. Кредитование осуществляется при предоставлении заемщиком пакета документов. Шаблонный перечень может быть представлен следующим образом:

Кредит выдается с помощью соответствующего письменного распоряжения работника банка. Исходя из принятого в банке уровня компетенции им может быть президент, его заместитель, начальник кредитного управления или даже кредитный работник. Распоряжение поступает в управление операционной работы, в нем указываются полное наименование заемщика, его РНН, сумма кредита, номера лицевых счетов, с которых перечисляются средства и реквизиты, по которым необходимо произвести зачисление средств, номер и дату кредитного договора. Распоряжение устанавливает направление кредита. Оно зависит от конкретной ситуации и пожелания клиента. Выдача кредита по направлению может быть 3-х видов:

- ссуда зачисляется на расчетный счет (р/с) клиента;

- ссуда минуя р/с, предоставляется на оплату различных платежных документов;

- ссуда поступает в погашении ссуд, ранее выданных.

Во всех этих случаях дебетуется ссудный счет.

По объему выдача кредита также может различаться. Здесь возможны варианты:

- ссуда в полном объеме зачисляется на р/с;

- свое право на кредит, заемщик реализует по мере возникновения потребности в заемных средствах, но в сроки установленные договором.

В первом варианте может произойти удорожание ссуды банка. Поскольку ссуда может быть расходована с некоторой разницей во времени между использованием ссуды и ее поступлением на расчетный счет, а оплата процентов происходит за каждый день с момента отражения ссуды на ссудном счете.

Порядок, сроки и способы погашения ссуд предусматрива­ются в кредитном договоре, заключаемом между банком и за­емщиком.

Варианты погашения ссуды:

- эпизодическое погашение

- систематическое погашение

- отсрочка погашения

- путем взыскания в бесспорном порядке с расчетного сче­та заемщика задолженности по ссудам по наступившим сро­кам или при просрочке платежа

- путем досрочного взыскания, по распоряжению банка, при выявлении необеспеченной задолженности по ссудам.

При отсутствии у заемщика в ближайшее время реальных пер­спектив погашения необеспеченной возвратом задолженнос­ти по ссуде и уплаты процентов по ней банк:

1. предъявляет сумму долга к взысканию своим распоряжени­ем в бесспорном порядке со счета гаранта (поручителя) без пред­варительного его уведомления;

2. получает в пределах сроков, определенных правилами страхования, страховое возмещение от страховой компании;

3. получает удовлетворение из стоимости заложенного за­емщиком имущества в порядке, определенном договором;

4. предъявляет к оплате требования и счета заемщика к другому лицу, которые заемщик уступил в пользу банка.

Вопросы для самопроверки

1. Объекты кредитования и субъекты кредитных отношений. Классификация банковских кредитов. Принципы банковского кредитования.

2. Система банковского кредитования и её основные элементы.

3. Методы кредитования. Формы ссудных счетов.

4. Кредитная политика коммерческого банка.

5. Этапы выдачи кредита.

6. Порядок выдачи банковских ссуд.

7. Порядок погашения ссуд.

8. Контроль за использованием и погашением ссуд. Кредитные санкции.

Рекомендуемая литература.

1. Банковское дело: стратегическое руководство. Под ред. В.Платонова, М.Хиггинса, М., Консолтбанкир, 1998г.

2. Банковское дело. Учебник под ред. д.э.н., профессора Искакова У.М., Алматы, Экономика, 2011 г.

3. Банковское дело. Учебник под ред. д.э.н., профессора Лаврушина О.И., Москва, 2008г.

4. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. М.: ИКЦ «ДИС», 2006 г.

5. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. М.: «Финансы и статистика», 2005г.
6. Роуз С. Питер. Банковский менеджмент. Предоставление финансовых услуг. Москва, Дело ЛТД, 1998 г.

⇐ Предыдущая12345678910Следующая ⇒

Поделиться: