Архитектура Аудит Военная наука Иностранные языки Медицина Металлургия Метрология Образование Политология Производство Психология Стандартизация Технологии |
Номер счета первого (второго) порядка |
Наименование разделов и счетов баланса | Признак счета А, П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Раздел 1. Капитал | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
102 | Уставный капитал кредитных организаций | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10207 | Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10208 | Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме общества с ограниченной ответственностью | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
105 | Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10501 | Собственные акции, выкупленные у акционеров | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10502 | Собственные доли уставного капитала кредитной организации, созданной в форме общества с ограниченной ответственностью, выкупленные у участников | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
106 | Добавочный капитал | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10601 | Прирост стоимости основных средств при переоценке | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10602 | Эмиссионный доход | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10603 | Положительная переоценка ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10605 | Отрицательная переоценка ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10609 | Увеличение добавочного капитала на отложенный налог на прибыль | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10610 | Уменьшение добавочного капитала на отложенный налог на прибыль | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10611 | Прирост стоимости нематериальных активов при переоценке | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10612 | Уменьшение обязательств (увеличение требований) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности при переоценке | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10613 | Увеличение обязательств (уменьшение требований) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности при переоценке | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10614 | Безвозмездное финансирование, предоставленное кредитной организации акционерами, участниками | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10619 | Переоценка инструментов хеджирования потоков денежных средств - положительные разницы | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10620 | Переоценка инструментов хеджирования потоков денежных средств - отрицательные разницы | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10621 | Вклады в имущество общества с ограниченной ответственностью | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10622 | Положительная переоценка финансовых активов | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10623 | Отрицательная переоценка финансовых активов | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10624 | Переоценка инструментов хеджирования чистой инвестиции в иностранное подразделение - положительные разницы | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10625 | Переоценка инструментов хеджирования чистой инвестиции в иностранное подразделение - отрицательные разницы | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
107 | Резервный фонд | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10701 | Резервный фонд | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
108 | Нераспределенная прибыль | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10801 | Нераспределенная прибыль | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
109 | Непокрытый убыток | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10901 | Непокрытый убыток | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
111 | Дивиденды (распределение части прибыли между участниками) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
11101 | Дивиденды (распределение части прибыли между участниками) | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Глава Б. Счета доверительного управления
Глава А. Балансовые счета | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Номер счета первого (второго) порядка |
Наименование разделов и счетов баланса | Признак счета А, П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Раздел 1. Капитал | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
102 | Уставный капитал кредитных организаций | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10207 | Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10208 | Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме общества с ограниченной ответственностью | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
105 | Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10501 | Собственные акции, выкупленные у акционеров | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10502 | Собственные доли уставного капитала кредитной организации, созданной в форме общества с ограниченной ответственностью, выкупленные у участников | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
106 | Добавочный капитал | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10601 | Прирост стоимости основных средств при переоценке | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10602 | Эмиссионный доход | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10603 | Положительная переоценка ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10605 | Отрицательная переоценка ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10609 | Увеличение добавочного капитала на отложенный налог на прибыль | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10610 | Уменьшение добавочного капитала на отложенный налог на прибыль | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10611 | Прирост стоимости нематериальных активов при переоценке | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10612 | Уменьшение обязательств (увеличение требований) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности при переоценке | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10613 | Увеличение обязательств (уменьшение требований) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности при переоценке | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10614 | Безвозмездное финансирование, предоставленное кредитной организации акционерами, участниками | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10619 | Переоценка инструментов хеджирования потоков денежных средств - положительные разницы | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10620 | Переоценка инструментов хеджирования потоков денежных средств - отрицательные разницы | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10621 | Вклады в имущество общества с ограниченной ответственностью | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10622 | Положительная переоценка финансовых активов | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10623 | Отрицательная переоценка финансовых активов | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10624 | Переоценка инструментов хеджирования чистой инвестиции в иностранное подразделение - положительные разницы | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10625 | Переоценка инструментов хеджирования чистой инвестиции в иностранное подразделение - отрицательные разницы | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
107 | Резервный фонд | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10701 | Резервный фонд | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
108 | Нераспределенная прибыль | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10801 | Нераспределенная прибыль | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
109 | Непокрытый убыток | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10901 | Непокрытый убыток | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
111 | Дивиденды (распределение части прибыли между участниками) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
11101 | Дивиденды (распределение части прибыли между участниками) | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Раздел 2. Денежные средства и драгоценные металлы | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Денежные средства | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
202 | Наличная валюта и чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
20202 | Денежные средства в банкоматах и автоматических приемных устройствах | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
20203 | Чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
20208 | Денежные средства в банкоматах и платежных терминалах | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
20209 | Денежные средства в пути | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
20210 | Чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, в пути | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Драгоценные металлы и природные драгоценные камни | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
203 | Драгоценные металлы | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
20302 | Золото | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
20303 | Другие драгоценные металлы (кроме золота) | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
20305 | Драгоценные металлы в пути | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
20308 | Драгоценные металлы в монетах и памятных медалях | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
20309 | Счета клиентов (кроме кредитных организаций) в драгоценных металлах | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
20310 | Счета клиентов-нерезидентов (кроме банков-нерезидентов) в драгоценных металлах | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
20311 | Драгоценные металлы, предоставленные клиентам (кроме кредитных организаций) | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
20312 | Драгоценные металлы, предоставленные клиентам-нерезидентам (кроме банков-нерезидентов) | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
20313 | Депозитные счета кредитных организаций в драгоценных металлах | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
20314 | Депозитные счета банков-нерезидентов в драгоценных металлах | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
20315 | Депозитные счета в драгоценных металлах в кредитных организациях | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
20316 | Депозитные счета в драгоценных металлах в банках-нерезидентах | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
20317 | Просроченная задолженность по операциям с драгоценными металлами | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
20318 | Просроченная задолженность по операциям с драгоценными металлами по нерезидентам | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
20319 | Просроченные проценты по операциям с драгоценными металлами | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
20320 | Просроченные проценты по операциям с драгоценными металлами по нерезидентам | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
20321 | Резервы на возможные потери | П | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
204 | Природные драгоценные камни | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
20401 | Природные драгоценные камни | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
20402 | Природные драгоценные камни, переданные для реализации | А | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
20403 | Природные драгоценные камни в пути |
Последнее изменение этой страницы: 2019-03-22; Просмотров: 223; Нарушение авторского права страницы