Понятие, структура и функции коммерческих банков

В соответствии с ФЗ " О банках и банковской деятельности", банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Изучив различные определения понятия " банк" в научной литературе, можно выделить основные:

банк - это особый вид предпринимательской деятельности, которая связана с движением ссудных капиталов, их мобилизацией и распределением. Банкир является разновидностью капиталиста-предпринимателя, вкладывающего денежные средства в банковское дело. В своей деятельности банкир оперирует в основном чужими денежными средствами, а его доходами является прибыль в виде процента по кредитам, доходы от ценных бумаг, комиссионные и пр;

банк - это учреждение, занимающееся финансовыми и кредитными операциями и выступающее в качестве посредников между юридическими и физическими лицами, ищущими применения своих денежных средств;

банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

Проанализировав все эти определения, можно прийти к выводу, что все они констатируют, что основной функцией банка является привлечение денежных средств и их последующее размещение для извлечения прибыли.

Главная роль банка в экономике - это посредничество между кредиторами и заемщиками в процессе перемещения денежных средств. Помимо банков этой деятельностью на рынке также занимаются другие кредитно-финансовые учреждения, страховые компании, брокерские фирмы, инвестиционные фонды и др. Характерными особенностями банковской деятельности являются следующие:

для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими;

банки принимают на себя обязательства с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами, например при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т.п.

Отличительной чертой коммерческих банков по сравнению с государственными является то, что основной целью их деятельности является получение прибыли.

Нормативное регулирование банковской деятельности в Российской Федерации основывается на ФЗ " О банках и банковской деятельности", согласно которому банки являются кредитными учреждениями, выполняющие широкий перечень операций на финансовом рынке: предоставление кредитов; приобретение, реализация и хранение ценных бумаг и иностранной валюты; привлечение вкладов; осуществление расчетов; посреднические и доверительные операции и т.п.

В условиях рыночной экономики банковская деятельность характеризуется следующими особенностями:

широкая концентрация и централизация банковского капитала;

создание и укрупнение банковских монополий;

развитие банковского кредита;

расширение функций банков и объединение банковского капитала с промышленным.

Сущность коммерческих банков отражается в их функциях:

аккумуляция и мобилизация денежного капитала. Это исторически сложившаяся функция банков. Банк мобилизует временно свободные денежные средства юридических и физических лиц, формируя тем самым базу для проведения кредитных операций;

посредничество в кредите. Коммерческие банки играют роль финансового посредника между кредиторами и заемщиками;

создание кредитных денег. Коммерческие банки создают кредитные деньги в виде банковских депозитов (карточек, электронных переводов). Депозиты образуются за счет принятия наличных денег у клиентов и осуществления замены одного вида кредитных денег (бумажных) на другие (депозиты). Создание депозитов происходит также на основе выдачи ссуд, покупки у клиентов ценных бумаг, иностранной валюты и золота;

осуществление расчетов и платежей в национальном хозяйстве. Банки выступают посредниками в платежах, осуществляемых безналичным путем. Они проводят платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач;

организация выпуска и размещения ценных бумаг. При помощи банков происходит организация первичного и вторичного рынков ценных бумаг. Осуществляя для своих клиентов выпуск и размещение ценных бумаг, банки могут направлять капитал на производственные цели или на финансирование государственных расходов. Рынок ценных бумаг и рынок кредита составляют финансовый рынок;

предоставление консультационных услуг. Коммерческие банки проводят консультирование клиентов по вопросам повышения их кредитоспособности, получения лизинговых кредитов, использования новых способов расчета, составление отчетности и другие.

Устав коммерческого банка содержит информацию о его организационной структуре: органах управления, их полномочиях и ответственности.

Пример организационной структуры коммерческого банка приведен на рис.1.

Рисунок 1. Организационная структура коммерческого банка

Главным органов управления является собрание акционеров, которое наделено полномочиями принятие решений по следующим вопросам:

утверждение и изменение Устава;

выбор Совета директоров;

утверждение годового отчета;

распределение доходов банка;

формирование банковских фондов;

создание и ликвидация филиалов.

На собрании акционеров назначается Президент банка, который осуществляет управление Советом директоров. В Совет директоров входят вице-президенты, которые руководят деятельностью банка путем контроля за соответствующими подразделениями и отделами. Основными функциями Совета являются:

определение стратегических целей банка и формирование его политики по ссудным, инвестиционным, расчетным, валютным и другим операциям;

укрепление конкурентоспособности банка;

установление деловых связей с другими организациями;

предоставление консультационных услуг;

контроль за деятельностью банка;

подбор и обучение кадров.

В настоящее время деятельность коммерческих банков в Российской Федерации расширяется за счет выдачи средств на финансирование хозяйства, проведения сделок с ценными бумагами, осуществления посреднических и трастовых сделок и пр. В этой связи подвергается изменениям и организационная структура банков.

 

⇐ Предыдущая123456Следующая ⇒

Поделиться: