Виды денег(действительные деньги и знаки стоимости)

Теории денег

3 осн.теории Д:1)Металлическая- В 16-17 вв.англ. экономисты провозгласили Д подлинным богатством общ-ва.Суть-отождеств-е Д с благор-ми метал-ми. Благор-е мет-лы стали Д только в усл-ях товарного произв-ва. Сущ-ть Д не в их вещественной оболочке, а в их обществен-й роли всеобщего эквивалента. Некоторые представители теории считали бессмысленным понятие «бумажные деньги». Несостоятельность данной теории заключ-ся в: отождеств-е Д с благор-ми мет-ми; одностороннее рассмотрение т-ко некоторых фун-й Д; неспособность объяснить существ-е Д.Представ-ми:Стаффорд, Томас Мен, Мон Критьен 2)Номиналистичекая-утвержд-т,что Д своей собств-й стоим-ти не имеют и яв-ся чисто условной абстрактной ед-й,простым счетным знаком,устанав-м госуд-вом.Д не имеют никакой внутр.связи с товарами и получают св. силу от гос-ва. Предст-ли:Беркли,Стюарт,Кнапп. считали,что Д по св.природе это не имеющие ст-ти идеальная,абстрактная колич.ед-ца,хотя и косв.форме яв-щееся измерителем ценности товара.3)Количественная- чем больше Д, тем меньше их ст-ть. Америк. экономист Фишер вывел урав-е обмена: (MV=PQ,где М-кол-во Д в обращении,V-скорость обращенияД,P-ср.уровень цены товар-х сделок,Q-кол-во или объем товарных сделок) теория игнорирует фун-ю Д - мера ст-ти. Ее сторонники рассматривали Д только как ср-во обращ-я, считая, что только в обращ-и они приобретают покупную силу.Теория несостоятельна, т.к.: игнорирует все ф-и Д, кроме ср-ва обращения; отрицает объективный закон определения Д в обращ-и.

Функции денег

F-ии денег(Д) выражают внутр-ю основу, сущность Д. Выделяют 5 осн-х f-ий:1.Мера ст-ти- Д дают ценности товара количеств-ю определенность в кот они предстают перед обществом (денеж-е выраж-е-цена)2.Ср-во обращ-я-Д универсальный посредник при обмене тру. Знач-е этой ф-ии Д выражается в: опосредует движ-е товаров, преодолевает границы присущие бартеру, снижают издержки ден-го обращ-я.3.Ср-ва платежа-Д участвуют в сис-ме взаиморасчетов м/у хозяйств-ми суб-ми. Эта ф-я проявл-ся в: кред-ые отнош-я, выплата зар/пл, пенсий, пособий; долговые финансовые обяз-ва платежи в б-т. Отличительное свойство– это отрыв во вр. и в пространстве, движ-е Д и движ-е товаров.4. Ср-ва накопления-Д сохраняют св. ценность. Роль Д :опосредует формиров-е, распредел-е и использов-ие нац-го дохода, использ-ся при накоплении, влияет на объем и структуру платежеспособного спроса. Деформация выполн-я Д данной ф-и приводит к инфляции.5. Функция мировых денег (комплексная), Д используются д/я определения уровня мировых цен.

4. Ден. масса(ДМ) и Д-ые агрегаты(ДА).

ДМ – совок-ый объем покупат-х и платеж-х ср-в, обслуж-щих хоз-ый оборот и принадлежащих частным лицам, институц-ым собств-кам и гос-ву.

ДМ(нац-ое опред-е) – совок-ть Д-ых ср-в в валюте РФ, к-ые предназ-ны для оплаты тов-в, работ, услуг, а также для целей накопл-я нефин-ми орг-циями и физ.лицами-резидентами РФ.

ДА-виды Д. и Д-ых ср-в, отличающиеся друг от др.степенью ликв-ти. Состав ДА-ов различен по странам, н-р, в США – М1, М2, М3, L; в Великобр-ии – М0,М1…М5.

В м/унар-ой статистике исп-ся след.агрегаты: 1) М0 – это å налич-х Д-ых ср-в за пределами банк-ой сис-ы (å Д. в обращ-ии); 2)М1=М0+бессрочные депозиты (кроме депоз-в органов гос.власти); 3)М2=М1+срочные сберег-ые вклады+депозиты в ин.валюте резидентов (кроме органов гос.власти).

Ден.агрегаты в РФ:-Мо-д.база узкая=налич.д.+ост-ки ср-в в кассах кт.орг.+ост-ки ср-в в кред.орг. на счетах обязат.резер-вов в б.России; -ден.база шир= ден.база узкая+ост-ки ср-в кт-х орг-ии на депоз.,корр-х и др. счетах ЦБ+влож.кт.орг.б. России; -резервные д=ден.база шир.+депоз.до востреб орг-ии обслуж-ся в б.России; -М1= Мо+расчетные текущие прочие счета+вклады до востреб.в ком. б-х; -М2=М1+сроч.вклады в ком. б; -М3=М2+депозитные и сбере-гат.сертиф.и облигации гос. займов.В России осн.д.агрег. оценив-ем сост.д. массы и явл-ся объектом д-кт-го регулир.счит-ся агр.М2.Квазиденьги-вкл. сроч.и сберегат.депозиты в руб.и все депоз.в инвалюте

Скорость обращ-я Д. – сред.число оборотов, совершаемых Д-ой ед-цей в теч. года. Она показ-ет, ск-ко раз в году Д-ая ед-ца, находящаяся в обращ-ии, расход-ся на приобрет-е тов-в и услуг.

Д-ая база – ден.-кредит-е обяз-ва банка в нац.валюте, к-ые обесп-ют рост Д-ой массы. Д-ая база предс.собой основу для формир-я ДА-ов и поэтому наз-ся также «Д-ми повышенной эфф-ти».

Факторы (причины) инфл.

Причины инфл-ии по-разному рас-ся в 2-х теориях инфл-ции, т.е. теории спроса и теории издержек. 1) Причины инфл-ии по теории спроса яв-ся превыш-ие спроса над предлож-ем. Превыш-ие спрса приводит к увел-ю цен, что в свою очередь влияет на рост доходов и прибыли. В связи с этим растет з/п, а соот-но и издержки пр-ва, что ведет к увел-ию цен. Возник-ние диспропорции могут быть связана с неэластич-ью предлож-ия, а также увел-ие спроса не пропорт-но динамике растущего предлож-ния. Увел-ие цен яв-ся рез-том политики п/п, кот-е могут увеличить свои цены не опасаясь сниж-ния объема реализ-ции своих товаров. 2) Теорией инфл-ции вызванным ростом издержек пр-ва особое место отводится влиянию увелич-ия расхода на з/п следствии борьбы за ее повыш-ия. Предприниматели будут стремиться разместить эти расходы путем повыш-ия цен. Повыш-ие з/п м/б возм-но ни т/о на 1-ом п/п, но и во всей отраслей. На практике нелегко отличить один тип инфл-ии от др-ого, все они тесно связаны и постоянно взаимодейст-ют. Кроме этих 2-х теорий экономисты к причинам инфл-ции от-сят: 1) рост гос-х расх-в, кот-е яв-ся мало или совсем не производительно, идут на оплату соц-х услуг (здравох-ие, образов-ие), а также рост расх-в на содер-ие самого гос. аппарата; 2) струк-ные диспродукции в общес-ном воспроиз-ве и неспособ-ть общ-ва и их преодолевать; 3) импортируемая инфл-ия связана с внешнеэк-ой деятель-ью. Различ-ся внутр. и внеш. факторы (причины)И. Внутр-ие бывают денеж.и неденеж.Факторы ден.обращ-я – переполнение сферы обращ-я избыт.массой ден.средств в рез-те чрезмерной эмиссии денег,использ-ые для покрытия бюдж.дефицита;перенасыщ-е народ.хоз-ва кредитом;меры правит-ства по поддержанию курса нац.валюты, огранич-е его движ-я и т.д.Неденеж.ф-ры – ф-ры, связанные со структурными диспропорциями в общ.воспроиз-ве,с затратным механизмом хозяйствования,с гос-й экон-й политикой (налоговая политика, пол-ка цен, внешнеэкон.деят-сть и т.д.)Внеш.ф-рами яв-ся мировые структур-е кризисы (сырьевой,энергетич-й,валютный,нелегальный экспорт золота и валютитии общ.воспроиз-ва,которое обусловлено нарушением з-на ден.обращ-я.М/о сказать,что ф-ры И. действуют как при произ-ве и реализ-ии товаров,так и при изменении массы и скорости обращ-я денег.Типич-ым проявлением И. выступает общее повыш-е товарных цен и пониж-е курса национ-ой валюты.В тоже t в усл-ях планово-распред-ой с/с-мы в наибольшей степени И. выраж-ся в дефицитности эк-ки,снижении кач-ва тов-в и знач-но меньшее-в уровне повыш-ия цен.В завис-ти от причин,к-ые преобладают при развитии инфляц-ых процессов разл-т след.типы и виды И.:1) скрытая – сущ-т вне рыноч.эк-ки,где цены и з/пл контрол-ся и опред-ся гос-вом.Она прояв-ся ч/з товарный дефицит и ухудшением кач-ва выпуск-ых товаров.Товарный дефицит приводил к тому,что деньги переставали вып-ть свои фун-ии,т.к.для того,чтобы купить некот.товары,недостаточны были только деньги, небхо-ы были талоны.2) открытая–прояв-ся ч/з рост цен на Т и У.Бумаж.деньги обесценив-ся,возн-т избыт.ден.масса,не обеспеченная соответ-им кол-вом товаров и услуг.3)И.спроса-вызаыв-ся ф-рами:а)милитаризация эк-ки и рост военных расх-в,т.е.воен.техника стан-ся все менее приспособленной для использ-я в гражд-х отраслях и в рез-те ден.эквивалент,противостоящий ей превращаться в фактор,излишний для обращ-я; б) дефицит гос.бюджета и рост внутр.долга.4)И.издержек хар-ся воздей-ем неден.ф-ров на процесс ценообраз-я: а) лидерство в ценах–набл-сь в промыш-но развитых странах в 1960-70г.,когда крупные компании при формир-ии и изменении цен ориентировались на цены, уст-ные компан-ми-лидерами.

24.Антиинфл-я политика-варианты и методы стабилизации ден.обращ-я. Соврем-я инфл-ия- это сложный, соц.-эк-ий процесс, возник-щий в рез-те диспропорции общес-ого пр-ва, выражающ-ся повыш-нием цен и сниж-ем покуп-ой способ-ти ден-ой ед-цы. Выд-ют 2 группы методов борьбы с инфл-ей: 1) денежные реформы; 2) антиинфл-ая политика. Антиинфл-ная политика- это комплекс мер по гос-му регулир-ию эк-ки, направлен-х на борьбу с инфл-ей. Выд-ют 2 направ-ия этой политики: а) дефляцион-ая политика –это сов-ть регулир-щих мероприятий гос-ва в области гос-х фин-в и в денежно- кредитной сфере, направ-ых на сдерживание роста денеж-ой массы. Дефляц-ая политика вкл-ет методы огранич-ия денеж-го спроса путем сниж-ия гос-х расх-в, повыш-ия эффек-ти гос-го сектора, повыш-ие %-ой ставки за кредит, усиления налог-го пресса, огранич-е денеж-й массы. Но эта политика не способ-ет эк-му росту; б) политика доходов –это параллельный контроль гос-ва над ценами и дох-ми. Политика дох-в предполагает контроль и полное замораживание цен и з/п, либо установление жестких пределов их роста. Например, замораживание тарифов базовых отраслей, гос-х расх-в, потреб-х кредита.

Кредитный мониторинг

Необходимым условием кредитного мониторинга является контроль качества кредитной задолженности. Последнее предполагает регулярный анализ финансового положения заемщика и оценку текущей стоимости обеспечения. На их основе кредитор производит реклассификацию кредитов и вырабатывает мероприятия по управлению рисками. Кроме того, кредитный мониторинг включает в себя процесс формирования резервов, а также разработку и принятие мер, обеспечивающих снижение риска и уровня задолженности.

Классификация (реклассификация) ссуд и формирование (регулирование) резерва осуществляются на основании учета следующих организационных принципов:

комплексность и объективность анализа всей доступной информации, относящейся к сфере классификации кредитов и формирования резервов, что предполагает комплексный анализ производственной и финансово-хозяйственной деятельности заемщика и иных сведений о нем, характеризующих его финансовое положение;

своевременность и регулярность классификации (реклассификации) Кредита по категориям качества и (или) формирования (регулирования) резерва на основе комплексного анализа: а) изменения финансового положения заемщика; б) качества обслуживания заемщиком долга; в) состояния обеспечения, в том числе текущей оценки его стоимости (для всех видов залога).

Важно при этом помнить, что резерв должен формироваться (уточняться) кредитором: 1) при обесценении кредита, т.е. при потере кредитом его стоимости: в результате неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по кредиту в соответствии с условиями договора, или при существовании реальной угрозы такого неисполнения (ненадлежащего исполнения); 2) при снижении качества обеспечения кредита. Тем самым при изменении финансового положения заемщика и/или качества обслуживания кредита, а также при наличии иных сведений о рисках заемщика кредитор вынужден осуществить реклассификацию кредита и при наличии достаточных для этого оснований провести уточнение размера резерва. Таким образом, анализ указанных параметров кредитного риска образует необходимые условия для формирования системы оценки кредитного риска, позволяющей классифицировать кредиты по категориям качества и установить соответствующий им размер резервов, равный величине потенциального обесценения кредита.

Например, в банковской практике резерв на возможные потери по кредитам представляет собой специальный резерв, который обеспечивает создание банком более стабильных условий финансовой деятельности и позволяет избегать колебаний величины прибыли в связи со списанием потерь по кредитам. Классификация .кредитов производится в зависимости от уровня кредитного риска, которые в соответствии с Положением ЦБ РФ от 26 марта 2004 г. № 254-П подразделяются на следующие пять категорий качества:

I (высшая) категория качества (стандартные кредиты) -- отсутствие кредитного риска (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по кредиту равна нулю);

II категория качества (нестандартные кредиты) -- умеренный кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по кредиту обусловливает его обесценение в размере от одного до 20 процентов);

III категория качества (сомнительные кредиты) -- значительный кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по кредиту обусловливает его обесценение в размере от 21 до 50 процентов);

IV категория качества (проблемные кредиты) -- высокий кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по кредиту обусловливает его обесценение в размере от 51 до 100 процентов);

V (низшая) категория качества (безнадежные ссуды) - отсутствует вероятность возврата ссуды в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по кредиту, что обусловливает полное (в размере 100 процентов) обесценение кредита.

Заключительный этап кредитования -- окончательное погашение кредита (полное погашение дебиторской задолженности). В кредитных сделках отсутствует единая схема как выдачи кредита, так и его погашения. Последнее означает прекращение кредитного обязательства и может осуществляться в различных вариантах.

33.Границы ссудного % и источники его уплаты. Ссуд.%-это денеж. вознагражд.,которое получ-т кредиторы предост-я кредит заемщику. Верхняя граница банковского процента определяется в основном рыночной ценой кредитов, а также надежностью и кредитоспособностью конкретного заемщика.

Нижняя граница банковского процента определяется внутренними издержками кредитного управления (отдела) банка.

Под системой банковского кредитования понимают ее следующие элементы:

- порядок и степень участия собственных средств заемщиков в кредитуемой операции;

- целевое назначение кредита;

- методы кредитования;

- формы ссудных счетов;

- способы регулирования ссудной задолженности;

- формы и порядок контроля за целевым и эффективным использованием ссудных средств и своевременным их возвратом.

Банк заинтересован в повышении степени участия собственных средств заемщиков в кредитуемой операции. В этом случае снижаются риски невозврата кредита.

В кредитном договоре определяется цель использования кредита заемщиком, а банк должен следить за его использованием по назначению.

Основным элементом в системе банковского кредитования являются методы кредитования, под которыми понимаются способы выдачи и погашения кредита.

В мировой практике существует два основных метода предоставления кредита:

- в индивидуальном порядке выдается срочная ссуда на удовлетворение целевой потребности;

- открывается кредитная линия. Открытая кредитная линия (в пределах лимита) позволяет оплатить за счет кредита любые расчетно-денежные документы, предусмотренные в кредитном договоре. Кредитная линия открывается в основном на 1 год.

Кредитная линия открывается первоклассным клиентам или под полное обеспечение.

На практике в России используются оба способа кредитования.

Для кредитования открываются счета для заемщиков:

- специальные - для постоянных заемщиков;

- простые ссудные счета - для выдачи разовых ссуд;

- контокоррентные счета и счета овердрафт - для первоклассных заемщиков.

Помимо двух основных видов кредитования на практике используются усложненные формы предоставления кредитов в виде аккредитива, кредиты с использованием векселей, факторинга, форфейтинга, лизинга и т.д., которые удовлетворяют потребности клиентов банков.

Основным источником уплаты процентов по кредиту являются доходы предприятия. При этом большая часть этой суммы относится на затраты. А меньшая часть - свыше нормы установленной Банком России

34.Способы начисления ссудного %. Ссуд.%-это денеж. вознагражд.,которое получ-т кредиторы предост-я кредит заемщику. В банковской практике различных стран используются различные способы начисления процента: они различаются характером измерения количества дней пользования ссудой и продолжительностью года в днях.

• Точные проценты с фактическим числом дней ссуды (английская практика). Год принимается равным 365 или 366 дням, т.е. фактической продолжительности и для расчета используется точное число дней ссуды. Этот способ дает самые точные результаты. Используется в российской практике.

• Обычные проценты с точным числом дней ссуды (французская практика). Год принимается равным 360 дням, срок ссуды измеряется точным числом дней. Данный способ дает наибольшую сумму начисленных процентов по сравнению с другими.

• Обычные проценты с приближенным числом дней ссуды (германская практика). Год принимается равным 360 дням, при подсчете дней ссуды длительность месяца принимается равной 30 дням. Данный способ, чаще всего, дает наименьшую сумму начисленных процентов.

При начислении процентов за пользование ссуженной стоимости используется способ простых и сложных процентов.Простые проценты. Начисление процентов производится на постоянную базу (первоначальный размер ссуженной стоимости). Этот способ начисления процентов используется, как правило, при краткосрочном кредитовании. В данном случае расчет производиться по следующей формуле:S = P (1+Т/К* i ), где

S - сумма выплат по кредиту с учетом первоначального долга (наращенная сумма долга);P - первоначальный долг; i - процентная ставка.К - продолжительность ссуды в годах или отношение периода пользования ссудой в днях к применяемой базе исчисления (360 или 365 дней); Т-период кт-ования,дн.

При учете векселей используется след. формула: Р = S (1 - Т/К* d ), где

d - ставка дисконтирования (учетная ставка) Сложные проценты . Данный способ начисления процентов применяется при долгосрочном кредитовании, когда по истечении периода начисления новое начисление процентов производится на наращенную сумму. Расчет производится по след.формулам: S = P (1 + i ) ⁿ .

35. Орг-я кт-ования и кт-я политикаКт-ый проц- поцесс предост-я б-ой ссуды. КП вкл. 5 осн.этапов: 1)рассм-е заявки на кт 2) оценка кт-осп-ти заемщика 3)оформление кт-го дог-ра 4)выдача кт-а 5) К-ль за исп-ем и погашением ссуды. 1. В кт-ой заявке содер-ся глав.пар-ры кт-ой опер-ии,цель,сумма кт-а,срок кт-ования,виды обесп-я,%ставка.К кт-ой заявке д!б приложен пакет д!ов(годовые отчеты,налог-е деклар-е,бизнес-план). 2.Д!оценки кт-сп-ти заемщика исп.3 м-да: *на основе расчета и ан-за фин-х коэф-ов *ан-з ден.потоков * оц.делового риска заемщика 3.Кт-ый дог-р вкл: *общие полоржения * права и об-ти заемщика *-----кт-ора б. *ответственность сторон * д!п условия(не продавать свои активы,не передавать в залог,не выступать гарантом.) 4. * разовый,единоврем-ый *откр-ся кт-я линия * овердрафт-кт-ование б-ом сч.заемщика при недост-ти или отсут-ии на нем дс и оплата расч-х д!ов со сч.заемщика. * предост-е ссуды на сикдицированной основе. 5.Закл-ся в том,что провод.периодич.ан-з кт-го досье заемщика в пересмотре кт-го портфеля, оценки сост-я ссуд.Кт-ная политика – это опр-е направлений д/ти банка в области кредитно-инвестиционных операций и разработка процедур кредитования, обеспечивающих снижение рисков.Сущность кт-ной полит. банка состоит в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, то есть в умении свести к минимуму кредитный риск. Таким образом, кредитная политика – это определение того уровня риска, который может взять на себя банк. Ответственность за осуществление кредитной политики лежит на Совете директоров банка, который делегирует функции по практическому предоставлению кредитов на более низкие уровни и формулирует общие принципы и ограничения кредитной политики. Кредитная политика банка, как правило, содержит обязательные требования к заемщику банка. Данные требования предъявляются на этапе рассмотрения заявления на получения краткосрочного или долгосрочного кредита (банковской гарантии / вопроса о пролонгации кредита).
Также в политике содержатся требования к структуре и предмету залога, ценовая стратегия банка, то есть порядок установления и определения размера платы за кредит - процентов и комиссий банка, формы кредитования, цели кредитования.
Кредитная политика может устанавливать предельные суммы лимитов кредитования заемщика (группы взаимосвязанных заемщиков).
Далее политикой может быть предусмотрен и отдельный порядок для проведения кредитных операций по отношению к особым категориям заемщиков.
Кредитная политика также предусматривает рекомендуемые требования к проведению работником банка текущего мониторинга ссудной задолженности заемщиков банка в целях раннего обнаружения активов, качество которых ухудшается, для своевременного принятия комплекса мер по санации задолженности (при необходимости) и для адекватной оценки уровня риска.

Основания удержания

Кредитор, у которого находится вещь, подлежащая передаче должнику либо лицу, указанному должником, вправе в случае неисполнения должником в срок обязательства по оплате этой вещи или возмещению кредитору связанных с нею издержек и других убытков удерживать ее до тех пор, пока соответствующее обязательство не будет исполнено.
Удержанием вещи могут обеспечиваться также требования хотя и не связанные с оплатой вещи или возмещением издержек на нее и других убытков, но возникшие из обязательства, стороны которого действуют как предприниматели.

Поручительство — один из способов обеспечения исполнения обязательств, сущность которого заключается в том, что поручитель обязывается отвечать перед кредитором другого лица за исполнение последним его обязательства полностью или его определенных пунктов. Тем самым поручительство повышает для кредитора вероятность исполнения обязательств, поскольку в случае их нарушения должником кредитор может предъявить свои требования поручителю.

Поручительство явл.договором, заключаемым между поручителем и кредитором в рамках основного обязательства. Для договора поручительства установлена обязательная письменная форма.

В соответствии с действующим законодательством содержание обязательства, вытекающего из договора поручительства, состоит в том, что поручитель обязуется в случае нарушения должником основного обязательства, обеспеченного поручительством, нести ответственность перед кредитором по основному обязательству наряду с должником.

Банковская гарантия. Сущность этого способа обеспечения исполнения кредитных обязательств состоит в том, что банк или иное кредитное учреждение (гарант) дают по просьбе другого лица (заемщика-принципала) письменное обязательство уплатить банку-кредитору принципала (бенефициару) — в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства — денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате.

банковская гарантия представляет собой одностороннее обязательство в письменной форме, в соответствии с которым гарант обязуется оплатить кредитору по обеспечиваемому банковской гарантией обязательству определенную денежную сумму.

За выдачу банковской гарантии заемщик уплачивает гаранту вознаграждение.

Задаток –денеж. сумма, выдаваемая одной из договаривающихся сторон в счет причитающихся с нее по договору платежей другой стороне, в доказательство заключения договора и в обеспечение его исполнения.

Проц. кт-ого мониторинга

Для контроля за выполнением условий договора и погашением кредита в банке формируется специальное кредитное досье, где сосредоточена вся документация по кредитной сделке и все необходимые сведения о заемщике. Контроль за выполнением условий предоставления кредита, обусловленных договором, получил название кредитного мониторинга. Кредитный мониторинг предполагает использование различных источников информации об изменении финансового состояния заемщика и связан с контролем за регулярностью и полнотой уплаты погашаемой части кредита и процентов. Основная цель кредитного мониторинга – это наиболее раннее выявление угрозы неисполнения заемного обязательства. Кредиты, по которым возникают трудности с погашением, - проблемные кредиты. Признаки возникновения проблемной задолженности обнаруживаются путем тщательного анализа текущей финансовой отчетности, сопоставления ее с отчетами за прошлые периоды. Благодаря анализу можно выявить такие тревожные сигналы, как резкое увеличение дебиторской задолженности, снижение коэффициентов ликвидности, падение объема продаж, убытки от операционной деятельности и т. д. Если банк обнаружил неблагополучный кредит, надо немедленно разобраться в соответствии с принятой в банке кредитной политикой, касающейся мер по обеспечению возврата кредита;

Для эффективного контроля за выполнением условий кредитного договора экономисты кредитного отдела банка формируют и ведут "кредитное дело" каждого заемщика в конкретной операции. В кредитное дело подшиваются все документы, которые касаются этой кредитной операции. Кредитные работники банка должны проверять правдивость и достоверность отчетной или другой бухгалтерской и учетной документации заемщиков. Для мониторинга своевременности погашения заемщиком задолженности по кредитом, кредитные работники банка составляют на основе срочных обязательств перечень сумм платежей по срокам. Используя этот перечень, они контролируют полноту погашения данных платежей.

Лишь сильный контроль над кредитным процессом в целом позволяет обеспечить безопасность, надежность и прибыльность кредитных операций коммерческих банков. Отсюда выплывают два правила, какие являются важными для успешной кредитной деятельности любого банка: 1) каждый банк должен иметь свою систему мониторинга кредитных операций; 2) кредитный контроль должны осуществлять наиболее квалифицированные и опытные работники банка.
Как в экономическом, так и в юридическом аспекте на первое место в коммерческих банках входит задание обеспечения внутреннего контроля над соблюдением банковских инструкций и положений относительно проведения кредитных операций.

40. Способы погашения кредита;

Основные способы погашения кредита

Самый популярный способ погашения кредита - это обращение в кассу банка-кредитора. Плюсом этого вида возвращения долгов является отсутствие комиссии за перечисление денежных средств. Кроме того, при погашении кредита таким способом, риск совершения технической ошибки как со стороны заемщика, так и со стороны финансового работника, сведен к минимуму.

К минусам, с большой натяжкой, можно отнести: совпадение графика работы банка с режимом работы большинства предприятий, да, пожалуй, и стояние дебитора в очереди. Правда в последнее время банки идут навстречу своим заемщикам и меняют график работы в угоду клиентам. А некоторые из них, в частности Сбербанк России, применяют автоматизированную систему постановки в очередь.

Также очень востребован, благодаря доступности, способ погашения кредита через почту России. Однако при таком виде возврата долга придется оплатить комиссионные сборы за услугу, в среднем они составляют 1-3% от суммы перевода. Также, для того чтобы перечислять деньги в счет задолженности через почту, нужно правильно рассчитать время прихода денежных средств на счет кредитора. «Платить по счетам» лучше всего заранее, до срока, указанного в графике платежей, т.к. перечисление может занять несколько дней. В основном, именно эта особенность почтовых переводов приводит к просрочкам по кредиту и начислению штрафов.

Третьим способом погашения задолженности является оплата через филиалы Сбербанка России, который является крупнейшим банком Российской Федерации и стран СНГ и доступен, как правило, даже в сельской местности. Внутри структуры банка существует возможность несколькими способами перечислять деньги на счет других финансово-кредитных организаций. Правда следует иметь в виду, что межбанковские переводы являются платной услугой и что на их выполнение требуется некоторое время.

Существуют и другие варианты погашения кредитов путем безналичных расчетов, - например, ежемесячный перевод части заработной платы в счет погашения кредита или совершение платежей через Интернет.

Досрочное погашение кредита

На сегодня большинство ипотечных программ предусматривает возможность досрочного погашения кредита. При этом кредит можно погасить целиком или же частично, выплатив сумму равную нескольким месячным платежам. При частичном погашении заемщик может либо снизить ежемесячные выплаты на оставшийся срок кредитования, либо сократить сам кредитный период.

В Сбербанке России такая программа выглядит следующим образом:

при аннуитетных (равных) платежах - при условии, что часть досрочно возвращаемого кредита составляет не менее 15 000 рублей. При обращении заемщика в банк для досрочного погашения кредита, банк готовит новый график платежей, который должен быть подписан заемщиком не позднее дня очередного платежа, в который будет осуществляться досрочное погашение, до проведения указанной операции;

при дифференцированных платежах - без ограничения минимальной части досрочно возвращаемого кредита с уплатой процентов за пользование кредитом и неустойки, начисленных на дату погашения. При этом заемщик обязан производить ежемесячную уплату процентов на оставшуюся сумму задолженности по кредиту.

Уменьшение суммы ежемесячных платежей или полное досрочное погашение кредита дает возможность получения нового займа и существенно снижает сумму переплаты дебитора за предоставленный кредит.

41.Возникновение и развитие банков. Б.- кт-я орг-я к-я им.искл.право осущ.в совок-ти операции: 1)привлеч.во вклады фюл;2)размещение указ.ср-в от своего имени и за свои счет на усл. срочности,возвр.и плат-ти; 3)открытие и ведение банк.сч. фюл.

В сист.причин в! б.след.выд.гр: 1)общие:а)б/ба с роставщиками; б)раскр.безналич.расч;в)конвертация видови форм денег;г)ускорение оборота обществ.капитала;д)по-выш.эф-го использ.своб.дс; 2)конкретно-истор-ие:а)усиление дефицита гос.б-та и поиск более дешевых внутр.источ.заимство-вания;б)провед.рефор в обл.гос. упр.финансами. К 1987 банк.сист.страны вкл:Госбанк СССР,стройбанк СССР, внешстройбанк СССР.

Этапы б.сист. РФ:1)92-93-значит.концентр.рес-в банк.сист в круп.кт-х учрежд., образ-ых на базе бывших Гос.спецбанков;2)с 94-сер.95 появл.значит.число вновь образ.кб;3)сент95-97-х/но уменьш.доли валют-х обяз-в,сниж. доли кт-в,значит.>Гос.долговых обяз-в;4)97-авг98-укрупнение б. учрежд,переориентация б-в на реальн.сектор эк-ки;5)98-99-самый круп.банк.кризис;6)сер99- -рес-труктуризация внеш.задолж-ти,ликвидация б-их банкротов, реструктуризация б. Нач.2000-б. сектор восстановил свои активы, расширил ресурсную базу.

42. Этапы развития российской банковской системы;

Банковская система Российской Федерации прошла ряд этапов.1. Первый этап (до конца 1993 г.) - значительная концентрация ресурсов банковской системы в руках крупнейших кредитных учреждений, образованных на базе прежних государственных спецбанков - Сбербанка, Промстройбанка, Мосбизнесбанка и ряда других. На данном этапе коммерческие банки сформировали своеобразный механизм приспособления к конкурентной среде и извлечения прибыли. Он был связан с гиперинфляцией 1992-1993 гг. и значительных инфляционных ожиданий в 1994 г.В результате была отрицательная ставка ссудного процента. Деятельность многих коммерческих банков заключалась в следующем: принять вклады в рублях, конвертировать их в доллары, дождаться очередного значительного обесценения рубля, когда процент по вкладам станет отрицательным, конвертировать доллары в рубли и расплатиться по вкладам. Главными источниками дешевых и бесплатных обязательств (реальная ставка процента была отрицательной) выступали средства в расчетах, бюджетные средства и депозиты до востребования.

2. Второй этап (1994 - середина 1995 г.) - появилось значительное число вновь образованных коммерческих банков. Концентрация банковского капитала в этот период достигает наименьшего значения. Развитию кредитных учреждений способствовала высокая инфляция, что позволяло банкам получать значительные прибыли без реального развития квалифицированного управления. Банки на данном периоде практически не занимались долгосрочным кредитованием предприятий, так как проценты по кредитам фактически не компенсировали инфляции. Но падение темпов инфляции и кризис (24 августа 1995 г.) привели к банкротству большого числа мелких и средних банков, перевели развитие системы на новую ступень через процессы разорения, концентрации и централизации банковского капитала.

3.Третий этап (с сентября 1995 г. по 1997 г.) - характерно уменьшение доли валютных обязательств по сравнению с предыдущим этапом (с 20%до 10-20%), снижение доли кредитов и одновременно рост государственных обязательств. Это было связано с развитием рынка ценных бумаг. Государство стало выступать в качестве главного заемщика финансовых ресурсов у коммерческих банков. Остатки бюджетных средств на счетах банков —агентов по обслуживанию бюджетных счетов активно использовались для покупки государственных краткосрочных бескупонных облигаций и облигаций федерального займа с переменным купоном (ГКО - ОФЗ).

4.Четвертый этап (с начала 1997 г. по август 1998 г.). Происходит активизация слияния банков, создание различных конгломератов, альянсов, банковских группировок, холдингов и т. п. Этот этап связан также с началом переориентации многих банков на работу с реальным сектором экономики.

Для этого периода характерно активное встраивание в банковский сектор страховых компаний, в связи с чем использовались различные формы - от соглашений о стратегическом партнерстве до перекрестного владения неконтрольным пакетом акций.

5. Пятый этап (август 1998 - середина 1999 г.) начался с самого крупного банковского кризиса в современной России. Отказ Правительства отвечать по своим финансовым обязательствам в виде ГКО — ОФЗ разрушительно сказался на крупнейших системообразующих банках, основных держателях государственных ценных бумаг. Отток ресурсной базы и, прежде всего, изъятие валютных вкладов сберегателями практически на месяц парализовали банковскую систему. Относительным оплотом надежности оказались малые и средние банки, не имевшие валютных вкладов и обладавшие небольшой долей ГКО - ОФЗ в активах. Банковский кризис быстро трансформировался в валютный и далее в финансовый кризис, привел к глубокому социально-экономическому упадку общества.

6. Шестой этап характеризуется законодательным обеспечением реструктуризации банков, ликвидацией банков-банкротов, реструктуризацией внешней задолженности банков. Российская банковская система постепенно освобождается от банков, созданных в течение десятилетия, предшествующего банковскому кризису, и практически не работавших на банковском рынке. Круг реальных участников российского рынка банковских услуг в целом сформировался, а рынок в основном поделен между ними. Продолжительной тенденцией развития банковской системы является расширение ресурсной базы кредитных организаций. Сформировалась устойчивая тенденция к росту остатков средств, привлеченных на счета физических лиц, что служит индикатором повышения доверия населения к банковскому сектору.

Необходима дальнейшая реструктуризация банковской системы и ускорение роста банковской системы по сравнению с другими секторами экономики.

43. Понятие банковской системы РФ и ее элементы

Совокупность всех банков представляет собой банковскую систему, появление которой обусловлено тем, что их расширяющаяся деятельность не может быть реализована в отдельности, вне подчинения единым правилам ведения операций, вне опоры на центр с его функциями, объединяющими деятельность системы. Именно поэтому банковская система начала формироваться только в условиях появления центральных банков и выделения их из числа других банков не только в качестве эмиссионных центров, но и регулирующего звена.

Под банковской системой понимается строго определенная законом структура специализированных организаций особого рода действующих в сфере финансов и денежно-кредитных отношений и имеющих исключительные полномочия для осуществления банковской деятельности. В единую банковскую систему, таким образом, включены центральный банк, коммерческие банки и их филиалы, филиалы и представительства иностранных банков. В настоящее время несколько расширяется понятие банковской системы, и в широком смысле этого слова она включает не только банки, но и сопутствующие кредитные организации, которые позволяют банкам более эффективно выполнять свои функции, в частности, банковскую инфраструктуру и банковский рынок. Понятие банковская система является ключевым в изучении, как банковского дела, так и экономической системы в целом. Это обусловлено тем, что коммерческие банки функционируют в рыночной экономике не изолированно, а во взаимосвязи и взаимозависимости друг с другом.

Современный банк представляет собой предприятие, которое специализируется на организации доходного оборота ссудных капиталов.

Банк выполняет следующие основные функции:

- аккумулирует (привлекает) временно свободные денежные средства;

- участвует в денежном обороте;

- посредничает в осуществлении платежей;

-посредничество в кредите;

-создание кредитных средств обращения;

-посредничество на фондовом рынке (в операциях с ценными бумагами).

Банковская система включает:

- действующие банки;

-кредитные учреждения,

-организации выполняющие некоторые банковские операции, обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений (расчетно-кассовые центры, фирмы по аудиту банков и т.д.).

Банковская система является основной составной частью кредитной системы, которая входит в экономическую систему страны. Таким образом, банковская система активно взаимодействует с другими звеньями общественно хозяйственного механизма:

- бюджетной системой

- налоговой системой

- системой ценообразования.

Различают одноуровневую и двухуровневую банковскую систему. Об одно - уровневой банковской системе говорят в случае, когда в государстве нет центрального банка или все банки функционируют как центральные. Такой тип банковской системы не характерен для рыночной экономики. Для развитой экономики характерна двухуровневая банковская система, первый ярус которой составляет центральный банк, второй - коммерческие банки и кредитные учреждения. Подобная банковская система учитывает свободу предпринимательства, с одной стороны, и позволяет контролировать деятельность коммерческих банков, с другой стороны.

Характеристика элементов банковской системы

Элементы банковской системы образуют единство, выражают при этом специфику целого и выступают носителями его свойств.

Элементами банковской системы являются банки, некоторые специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также некоторые дополнительные учреждения. Образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.

На практике функционирует многообразие банков. В зависимости от того или иного критерия их можно классифицировать следующим образом:

По форме собственности выделяют - государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки. Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам. Капитал Банка России принадлежит государству. Подобная ситуация сложилась у центральных банков таких стран, как Германия, Франция, Великобритания, Бельгия. Доля государства в капитале центрального банка Японии составляет 50%, остальная часть принадлежит банкам; в Швейцарии государству принадлежат 47% капитала центрального банка (оставшиеся 53% принадлежат кантонам); в Австрии - 50% капитала Австрийского национального банка владеет государство, другой половиной - частные лица.

Коммерческие банки в рыночном хозяйстве чаще всего являются частными (по международной терминологии понятие частного банка относится не только и даже не столько к банкам, принадлежащим отдельным лицам, сколько к акционерным и кооперативным банкам). В централизованной системе хозяйства коммерческие банки, как правило, бывают государственными.

Виды банков и их структуры.

Поформесобственности:Государственные,Акционерные,Кооперативные,Частные,Смешанные. По правовой форме организации:Общество открытого типа, Общество закрытого типа. По функциональному назначению:Эмиссионные,Депозитные,Коммерческие.

Акционерами банка могут выступать разнообразные юридические и физические лица. Даже государственный банк, где преобладание гос. формы собственности является естественным, может включать в качестве своих учредителей другие юридические лица, например, другие банки. Капитал такого госбанка становится акционерным, однако, это не мешает ему обеспечивать реализацию национальных интересов.

Учредителем кооперативного банка является соответствующий союз кооперативов; пайщиком такого банка выступает кооператив. Обычно это более мелкие банки, как по уставному капиталу, так и по масштабам деятельности. Совладельцами кооперативного банка могут быть не только кооперативы, но и другие лица, в т.ч. государственные предприятия. Главной задачей эмиссионных банков является укрепление позиций денежной единицы как внутри страны, так и за рубежом. Эмиссионный банк осуществляет надзор над всей кредитной системой; осуществляет кредитно-денежную политику государства; концентрирует временно свободные или обязательные резервы других банков; выпускает наличные деньги - банкноты (осуществляет эмиссию); кредитует преимущественно государство и коммерческие банки. Обычно эмиссионные банки не занимаются кредитованием народного хозяйства и населения; эта операция входит в компетенцию коммерческих банков.

Коммерческие банки - наиболее универсальный тип банков - занимаются широким кругом операций. Но их специфическими функциями являются: предоставление ссуд, проведение расчетов.

Инвестиционные банки специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. По поручению предприятий о государства, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. Сберегательные банки - этонебольшие кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. Пассивные операции сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг.

Ипотечные банки - учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков состоят в выпуске ипотечных облигаций.

Банки потребительского кредита - тип банков, которые функционируют в основном, за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования и т.д.

Виды коммерч-х банков

Различают след-е виды классификации КБ:

1) по форме собств-ти: а)гос. форма собств-ти, б) частная форма собст-ти,в)смешанные. Согл. ФЗ «О банках и банковской деят-ти», кредитная организация образуется на основе люб. формы собств-ти как хоз-ое общество. Согл. ГК РФ к хоз-ым обществам относятся: ООО, ОДО, ОАО, ЗАО.

2) по страновой принадлежности: а) резиденты, б) нерезиденты. 3) по спектру предоставляемых банковских услуг: а) универсальные-обесп-ют комплексное обслуживание клиента; б) специализированные-предоставляют отдельные виды услуг (напр-р, инвестиционные банки осущ-т спекулятивные операции на денежном и фондовом рынках; ипотечные банки-выдают кредит под залог недвиж-ти,клиринговые-концентрируются на организации расчетов в хоз-ве, сберегательные-оказ-т услуги населению на депозитных операциях). 4) по масштабу деят-ти (масштаб деят-ти определяется величиной банк-го капитала, количеством обслуживаемых клиентов, величиной активов и т.д.): а) малые банки, б) средние, в) крупные, г) банковские консорциумы, д) межбанковские объединения.

Понятие резервов КБ

Резервы коммерческих банков

Резервы коммерческих банков - оперативно доступные активы на случай предъявления внезапных значительных платежных требований вкладчиками банков.

- легкодоступные активы банков на случай предъявления вкладчиками внезапных значительных платежных требований Свободный резерв представляет собой совокупность ресурсов коммерческих банков, которые в данный момент времени могут быть использованы для активных банковских операций.

Такое понятие пришло в Россию из западной экономической литературы. Надо отметить, что оно не совсем точно. На самом деле свободные (оперативные) резервы коммерческих банков – это их ликвидные активы, из определения же видно, что данное понятие относится к ресурсам, то есть пассивам коммерческих банков.

Данное понятие основывается на том, что коммерческие банки могут осуществлять свои активные операции (выдавать ссуды, покупать ценные бумаги, валюту и т.д.) только в пределах имеющихся у них ресурсов. Свободный резерв системы коммерческих банков складывается из свободных резервов отдельных коммерческих банков, поэтому от увеличения или уменьшения свободных резервов отдельных банков общая величина свободного резерва всей системы коммерческих банков не изменяется. Величина свободного резерва отдельного коммерческого банка

Ср=К+ПР+ЦК+(-)МБК–ОЦР–Ао,

где К – капитал коммерческого банка;

ПР – привлечённые ресурсы коммерческого банка (средства на депозитных счетах);

ЦК – централизованный кредит, предоставленный коммерческому банку центральным банком;

МБК – межбанковский кредит;

ОЦР – отчисления в централизованный резерв, находящийся в распоряжении центрального банка;

Ао – ресурсы, которые на данный момент уже вложены в активные операции коммерческого банка.

Норма обязательных резервов – отношение суммы обязательных денежных резервов, которые коммерческие банки обязаны хранить в центральном банке, к общему объему обязательств коммерческого банка .
Норма обязательных резервов устанавливает величину гарантийного фонда коммерческого банка, обеспечивающего надежное выполнение его обязательств перед клиентами. Одновременно норма обязательных резервов используется центральным банком как инструмент регулирования деятельности коммерческих банков.
В настоящее время минимальные резервы - это наиболее ликвидные активы, которые обязаны иметь все кредитные учреждения, как правило, либо в форме наличных денег в кассе банков, либо в виде депозитов в центральном банке или в иных высоколиквидных формах, определяемых центральным банком. Норматив резервных требований представляет собой установленное в законодательном порядке процентное отношение суммы минимальных резервов к абсолютным (объемным) или относительным (приращению) показателям пассивных (депозитов) либо активных (кредитных вложений) операций. Использование нормативов может иметь как тотальный (установление ко всей сумме обязательств или ссуд), так и селективный (к их определенной части) характер воздействия.

Депозитные операции КБ

Депозитные операции — операции кредитных организаций по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады и их размещение. На практике различаются пассивные и активные депозитные операции. Пассивные депозитные операции отражают привлечение денежных средств во вклад на срок или до востребования. Активные депозитные операции — размещение временно свободных ресурсов одних банков в другие. В сферу депозитных операций входят обращающиеся на рынке долговые обязательства, депозитные сертификаты, векселя и т.п. В РФ в соответствии с законодательством депозитные операции разрешены только банкам и другим кредитным организациям, имеющим лицензию ЦБ РФ.

Следовательно, депозитная операция — это операция, которую проводит выдающее кредит учреждение. Цель депозитной операции — привлечение денег во вклады и их размещение.

Договор банковского вклада, заключенный банком с юридическим лицом, называется депозитным, с физическим лицом в Российской Федерации — сберегательным.

Договор банковского вклада заключается на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования) либо на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад).

Договором может быть предусмотрено внесение вкладов на иных условиях их возврата, не противоречащих закону.

Депозиты до востребования — это средства, которые могут быть востребованы у банка в любой момент без предварительного уведомления со стороны клиента:

- средства на расчетных, текущих, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением операций или целевым использованием средств;

- остатки на корреспондентских счетах других банков в данном банке (такие счета называются не расчетными, а корреспондентскими, поскольку по ним банки проводят не только свои собственные платежи, но и платежи своих клиентов);

- вклады, размещенные вкладчиками в банке на условиях до востребования.

Срочные банковские депозиты — средства, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. По ним владельцу выплачиваются более высокие проценты, чем по депозитам до востребования, и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию, а в ряде случаев и по пополнению вклада.

Операционные расходы банков по срочным депозитам обычно ниже, чем по депозитам до востребования, но платежи по процентам выше, поэтому это дорогие ресурсы для банка. Банки их привлекают, поскольку они могут быть использованы для долгосрочных вложений.

Руководство банка определяет должностных лиц, ответственных за работу с клиентами по открытию и закрытию счетов клиентам.

В целях организации работы по открытию и закрытию банковского счета, счета по вкладу (депозиту) кредитная организация принимает банковские правила — внутренний документ кредитной организации, включающий следующие положения:

- о распределении между структурными подразделениями банка компетенции в области открытия и закрытия банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), в том числе о порядке ведения и хранения Книги регистрации открытых счетов клиентов;

- о процедурах установления наличия по местонахождению юридического лица его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности;

- о порядке открытия и закрытия банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам);

- об организации работы по подготовке и направлению сообщений налоговому органу об открытии (закрытии) банковских счетов, об изменении номеров банковских счетов и иное.

Банковские правила не могут содержать положения, противоречащие законодательству Российской Федерации.

По каждому банковскому счету, счету по вкладу (депозиту) клиента банком формируется юридическое дело.

При наличии нескольких банковских счетов, счетов по вкладу (депозиту) одного клиента, открытых в одном банке, может формироваться одно юридическое дело по нескольким счетам клиента.

Эмиссионные операции

Эмиссия нал-х денег, организация их обращения и изъятия из обращения на территории РФ осущ-ся искл. ЦБРФ. Реш. о выпуске банкнот и монет нового образца, об изъятии из обращ.старых образцов, утвержденных номиналов и образцов новых денежных знаков, принимает Совет Директоров ЦБРФ. Указанное реш. в порядке предварительного информирования направляется в Гос.Думу и прав-во РФ.Описание новых денеж.знаков публикуется в СМИ. Ден-ая эмиссия –созд-е и поступление в денежный оборот разл.платёжных ср-в. Эмиссионная система-законодат-но установл.порядок выпуска в обращение ЦБ ден. знаков. Механизм эмиссионно кассового регул-я ден.массы в обращении вкл-ет в себя порядок выпуска и изъятия денег из обращения,а также их перераспред-я между территориями и регионами страны в завис-ти от потреб-ти эк-ки.Законом «О ЦБ РФ» предусматрив-ся монопольное право на эмиссию денег и эмиссионно-кассовое регулир-е ден.массы в обращении. Налично-денежный оборот обслуж-ся банкнотами и металлической разменной монетой. Соврем.мех-м эмиссии банкнот основан на кред-ии коммерч.банков,гос-ва и увелич/и золотовалютных резервов.В 1случае она обеспеч/ся векселями и др.банк.обязат-вами и ц.б, во 2-ом-гос.долгов. обязат-ми,а при покупке золота и иностр.валюты-соотв-но золотом и валютой.Обеспечением банкнотной эмиссии служат активы ЦБ РФ,Выполняя эту функцию,он определяет порядок ведения кассовых операций, устан-ет правила перевозки,хранения и инкассации наличных денег, обеспечивает созд-е резервных фондов банкнот и металлические монеты,определяет признаки платежеспособ-ти денежных запасов,а также порядок замены или уничтожения поврежд.монет и банкнот.Правление ЦБ РФ выдаёт разрешение на выпуск денег в обращение в пределах эмиссион.директивы, т.е.пред.размера выпуска денег в обращение, установлению Правит-ом РФ в соотв.с ден.-кред.политикой на предстоящий период(год). Соврем.мех-м эмиссии банкнот основан на кред-ии коммерч.банков,покупке гос.цен.бумаг и ув. золотовалютных резервов.

Виды трастовых операций

Класс-ция тр-ых операций м-т быть разраб-на с учетом разл-ых признаков. В предлаг. класс-ии учит-ся вид тр-ой оп-ии и тип клиента.

Пер-й вид тр-ых оп-ий — это довер-ое упр-ие, т.е. сис-ма отнош-й м/у собств-ком им-ва и др. лицом, довер-ым упр-щим, к-е в силу заклюого дог-ра получило от собст-ика право на распор-ие его соб-стью. Это право м-т вкл-ть совершение сделок и иных юр-х действий при получении соот-его поручения от собств-ка или без предвар-ого согл-ия с ним (оставаясь в рамках дог-ра и получая за это ком-ое вознагр-ие). Довер-ый упр-ий в своих действиях выступает от с-го имени, но по поручению и за счет ср-в клиента — собст-ка им-ва, и в случаях, пред-ых дог-ом, несет матер-ую ответ-сть за рез-ты действий. Сюда входят:

1.Передача им-ва в наследство 2.Упр-ие имуществом по дог-ру осущ-ся в интересах доверителя (учредителя траста).3 Упр-ие сред-ми пенс-ых фондов. 4.Упр-ие инвес-ми комп-ми и фондами.

Вт-ой вид тр-х оп-ий — агентские услуги. Учас-ми аг-их услуг яв-ся:

1) принципал (доверитель)- лицо, поручающее др-му лицу вып-ть какие-либо действия и передающее ему свои полномочия;
2)агент -лицо, действ. от им. принципала и выпол-щее в точности его поручение.

В аг-их ус-ах право собств-сти на им-ство (им-ые права) остается у принципала (дов-ля). Агент вып-ет лишь фун-и поверенного. В соотв. с дог-ом он несет отв-сть т-ко за кач-во испол-ия самого пору-ия, а не за конечные результаты, последствия дан-го пору-ия. Агент м-т от им. клиента закл-ть дог-ра, получать ссуды, вып-ть чеки, индоссировать векселя, опл-ть счета доверителя, офор-ть страх. полисы и пр. Агент действует за счет ср-в принципала и пол-ет от него вознаг-ие.

Важным видом аг-х услуг явл-ся оформ-ие дов-сти, завещания и др. юр-их и нотар-ых док-тов. Рос-ие банки уже пред-яют клиентам подобные ус-ги по вкладам. Однако практика зарубежных банков в этом плане значительно шире. В частности, сберегательные кассы Германии предлагают клиентам услуги по подбору необходимой недвижимости (жилые дома, квартиры) с желаемыми качествами, консультированию клиентов по операциям с недвижимостью, включая оформление всех документов по купле-продаже, аренде. К числу агентских услуг также отн-ся депоз-ое обсл-ие эмит-ов ц/б.

Валютная система РФ.

ВС-это форма организации валютных отношений на национальном или международном уровне.

Элементы ВС.1)средства, которые используются как счетные или расчетно-платежные, эти средства подразделяются на виды:валюта,международные ден. единицы,счетные единицы,золото.2)органы, осуществляющие валютное регулирование и контроль.3)механизм конвертируемости валют.4)режим определения валютного курса.5)правила проведения расчетов.6)режим функционирования рынка драгоценных металлов.7)правила получения и использования кредитных средств в инвалютах.8)механизм валютных ограничений.

Нац.ВС формируются на основе нац. законодательства с учетом норм междунар.права. Их особенности опр-ся условиями и уровнем развития экономики страны, её внешнеэкон.связями, задачами соц. развития.Основой нац.ВС явл-ся нац.валюта - установленная законом ден.единица данного гос-ства. Деньги, используемые в МЭО, становятся валютой. В междунар.расчетах обычно исп-ся иностр. валюта. С ней связано понятие девиза - любое платежное средство в иностр. валюте.Особой категорией конвертируемой нац. валюты является резервная (ключевая) валюта, котор.выполняет междунар.платежного и резервного средства, служит базой опр-ния валютного паритета и валютного курса для др. стран - участниц мировой ВС. Статус резервной валюты был официально закреплен, и в этом качестве на практике используются евро и японская иена.След.элемент ВС хар-зует степень конвертируемости валют, то есть замена на иностр. Различаются свободно конвертируемые валюты, без ограничений обмениваемы на любые иностранные валюты (ден.ед. США, Канады, стран-членов ЕЭС, Швейцарии, Японии, Швеции, Австрии и др) Частично конвертируемые валюты стран, где сохраняются валютные ограничения; неконвертируемые (замкнутые) валюты стран, где для резидентов и нерезидентов введен запрет обмена валют.

Элементом ВСявляется валютный паритет - соотношение между двумя валютами, устанавливаемое в законодательном порядке. При монометаллизме - золотом или серебряном - базой валютного курса является монетный паритет - соотношение ден. единиц разных стран по их металлическому содержанию. Он совпадал с понятием валютного паритета.Режим валютного курса является также элементом ВС. Различают фиксированные валютные курсы, колеблющиеся в узких рамках, плавающие курсы, изменяющиеся в зависимости от рыночного спроса и предложения валюты, а также их разновидности.Регулирование международной валютной ликвидности как элемента ВСсводится к обеспеченности междунар.расчетов необходимыми платежными средствами. Международная валютная ликвидность (МВЛ) - способность страны (или группы стран) обеспечивать своевременное погашение своих международных обязательств приемлемыми для кредитора платежными средствами. В аспекте нац. экономики страны МВЛ употребляется как показатель её платежеспособности. МВЛ включает четыре основных компонента: официальные золотые и валютные резервы страны, счета в СДР и ЭКЮ, которые с 1999 г. заменены на евро, резервная позиция в МВФ (право страны-члена на автоматическое получение безусловного кредита в пределах 25% её квоты). Показателем МВЛ обычно служит отношение официальных золото - валютных резервов к сумме годового товарного импорта. Элементом ВСявляется наличие или отсутствие валютных ограничений, то есть введенных в законодательном или административном порядке ограничения операций с нац. и иностранной валютой, золотом и другими валютными ценностями. Различают ограничения платежей по текущим операциям платежного баланса и по финансовым операциям (то есть операциям, связанным с движением капиталов и кредитов), по операциям резидентов и нерезидентов. На межгосударственном уровне осуществляется регулирование валютных ограничений по текущим операциям. Ограничения по финансовым операциям сохраняются в большинстве стран.

Теории денег

Функции денег

4. Ден. масса(ДМ) и Д-ые агрегаты(ДА).

Виды денег(действительные деньги и знаки стоимости)

Вид Д- подразделение Д по природно-функциональному признаку. В рамках вида Д выделяют их форму. Форма Д – внешнее выраж-е определ-го вида денег.Д в своем разв-е выступают как действит-е Д и знаки ст-ти. Действительные деньги-Д, номинальная ст-ть кот адекватна реальной ст-ти. Знаки ст-ти-Д, номинальная ст-ть кот больше фактич-й, больше использованного на их изготовл-е обществ-го труда. Основ-е виды: банкноты, монеты, казначейские билеты, ср-ва на счетах в банках. Суррогаты денег: чеки, векселя, электронные Д. По др. классификации выдел-т 3 основ-х вида Д: товарные Д, полноценные Д, неразменные Д. Товарные-вид Д представляющий собой реал-е товары, выступающие в кач-ве эквивалента, покупательная способность кот основывается на их товарные ст-ти. Подвиды: анималистические (мех, рыба, скот), металлистические (орудие тр, украшение, золотой песок), вегетабелистические (зерно, плоды, табак). Полноценные деньги, вид денег, представляющий собой денежные знаки, покупательная способность которых прямо или косвенно основана на стоимости драгоценного металла.

6. Роль д. в воспроизв.процессе. Деньги-это товар особого рода,выраж-й стоим-ть всех других товаров и служащий всеобщим эквивалентом.

Д. обсл-ют все стадии общ-го пр-ва:пр-во,обмен,распр-е и потреб-е.До начала пр-ва и во время пр-ва д.исп-ся д!закупки сырья,закупки материалов, выплаты з!пл. При обмене происх. продажа произв-ой прод-ии, сопровожд-ся встречным дв-ем дс.При распр-ии получ-я выручка и привыль исп-ся д!выплаты дивидендов,закупку сырья- д!поддеж-я простого воспр-ва. Д.также м!б исп-ны д!закупки оборуд-я,проведения ремонта,осущ-Я пр-ва на новом Ур-не,т.е. в расшир-ом воспр-ве. Кроме того нал. и сборы по конкретным платежам присутствуют на всех стадиях воспр-го проц.

7.Понятие денежного и плат-го оборота, стр-ра ДО. Д.наход.в пост. движ.,т.е.осущ.непрерывн.оборот.В ходе к-го обслуж.многоч. проц.реализ. ТУ,накопл-я капитала и формир-е сбереже- нии,исп-ся по фин.операц. при платежах и нетовар.платежах. ДО-процесс непрер.движ.д в наличной и безналич.форме, при вып-ии ими f обращ. и платежа. ДО подразд.на: 1)наличные-дв-е денег в налич.форме при вып.ими f ср-ва обращ.и ср-ва платежа. 2)безналич.оборот-движ.д.в безнал.форме при вып-ии ими f платежа. Платеж.оборот -процесс непрерыв.движ-я платежн.ср-в, обслуживающих хоз.оборот в кач-ве ср-ва платежа.При этом к плат.ср-м отн:1)наличные д;2)безналич; 3)обращ-ся инструменты(векселя, чеки,цб). Плат. оборот вкл.в себя след. сост-ие:-наличн-денеж. обращ; -безналич. оброт;-движ.обращ-ся инструм-в.Ден-плат. оборот вкл.в себя оборот т/о наличных д, т.е. ден.обращ-е. ДО и ПО - 2 стороны совокупного платеж.оборота.Весь объем дв-я денег- совокупно-платежный оборот.

12 3 4 5 6 7 8 9 10 Следующая ⇒

Последнее изменение этой страницы: 2019-03-31; Просмотров: 321; Нарушение авторского права страницы