Особенности документарного инкассо

Документарное инкассо стало популярной техникой экспортно-импортной торговли в 30-е годы нашего века. Но с середины 60-х система столкнулась с серьезными трудностями, вызванными развитием транспорта, в результате которого отгруженные товары стали прибывать в пункт назначения ранее (особенно при перевозке на короткие расстояния), чем почта доставляла документы в инкассирующий банк. В результате покупатель:  

а) утрачивал преимущества, связанные, возможностью получения краткосрочного товарного кредита;  

б) нес дополнительные расходы, связанные с хранением груза в пункте назначения;  

в) если коммерческие документы не были товарораспорядительными, плательщик вступал во владение грузом и в дальнейшем мог отказаться от платежа. 

Такое инкассо иногда именуется товарным и существует мнение о том, что как метод платежа - это скорее платеж на открытый счет, лишенный преимуществ, присущих собственно инкассо.

Поэтому банки (первыми - скандинавские) начали применять схему документарного инкассо, максимально приближенную к новым реалиям. Ее суть в том, что, отгрузив товар, поставщик в качестве грузополучателя указывал инкассирующий банк, находящийся в стране плательщика. Одновременно ему отсылались коммерческие документы в электронном виде. В результате плательщик стал иметь возможность ознакомиться с коммерческими документами до прибытия груза, а продавец был уверен, что инкассирующий банк передаст владение товаром покупателю только против платежа (акцепта).

  Ст. 10 URC 522 допускает отправку товаров непосредственно в адрес инкассирующего банка только в случаях, когда последний прямо выразил согласие на это. Но с учетом того обстоятельства, что из всех перевозочных документов лишь коносамент обладает свойством товарораспорядительного, указание инкассирующего банка в качестве грузополучателя может быть единственным выходом в случаях, когда между продавцом и покупателем нет достаточной степени доверия.

   Вопрос обеспечения исполнения обязательств актуален не только для инкассо, но является общим         для других документарных операций (аккредитивы, факторинг, гарантии и др.). Обеспечение могут гарантировать различные правовые средства, зависящие от выбора применимого национального права, в отношении как самого товара, так и поступающей в адрес продавца выручки. При документарном инкассо риски могут возникать:

1) у продавца (риск неполучения платежа от покупателя);

2) у банка-ремитета:  

а) в случае, когда он авансирует поступление выручки принципалу;  

б) риск неоплаты расходов за выполнение инкассового поручения;

3) у инкассирующего банка:  

а) риск неоплаты расходов за выполнение инкассового поручения;

б) в тех случаях, когда он дал согласие выступить грузополучателем,

инкассирующий банк несет риск расходов, связанных с хранением

товара.

Правила возмещения комиссий и расходов, изложенные в URC, можно свести к следующему. Если в тексте инкассового поручения указано, что они взимаются за счет доверителя, то инкассирующий банк имеет право компенсировать расходы и комиссии за счет банка, от которого получил инкассовое поручение (т, е. банка-ремитента), а последний - за счет клиента-доверителя. На практике это несложно, поскольку обычно принципал имеет счет в банке-ремитенте, а последний в свою очередь связан корреспондентскими отношениями с инкассирующим банком. Тот же самый принцип, согласно котором, расходы и комиссии взимаются за счет стороны, приславшей инкассовое поручение, действует еще в двух случаях:  

а) когда указанный в качестве грузополучателя инкассирующий банк возмещает расходы по хранению и защите товара (ст. 10 «с» (ii)URC);  

б) когда согласно инкассовому поручению комиссии и расходы должны взиматься с плательщика, но нет оговорки о недопустимости отказа от уплаты комиссий и, несмотря на это, плательщик отказывается их оплатить (ст. 21 «а»).

Если же при наличии указанной оговорки от плательщика получен отказ в возмещении, представляющий банк не должен выдавать документы, незамедлительно известив банк, от которого получено инкассовое поручение. 

  Предотвращение рисков, связанных с неоплатой покупателем отгруженных товаров, во многом обусловлено и положениями самого договора купли-продажи. Так, если документы были предъявлены плательщику до прибытия груза и сразу же последовал отказ в платеже, принципал-продавец в соответствии с условиями соответствующих международных транспортных конвенций может, по общему правилу, пока товар находится в пути, изменить получателя груза либо перепродать товар путем уступки коносамента (см. 6.17 и далее).       

Банковский перевод - последовательность операций, начинающаяся с выдачи инициатором платежа платежных инструкций, в соответствии с которыми один банк (банк-отправитель) осуществляет перевод денежных средств за счет плательщика в другой банк (банк-получатель) в пользу лица, указанного в платежных инструкциях (бенефициара). Банковский перевод завершается акцептом банком-получателем платежного поручения банка-отправителя. Случаи, когда платежное поручение банка-отправителя считается акцептованным банком-получателем, определены Банковским кодексом Республики Беларусь.

В зависимости от состава участников банковские переводы подразделяются на:

- международный банковский перевод - банковский перевод денежных средств, среди участников которого есть уполномоченный банк и банк-нерезидент;

- внутренний банковский перевод - банковский перевод денежных средств, участниками которого являются только уполномоченные банки;

В зависимости от состава сторон и участников банковские переводы подразделяются на:

- банковский перевод за границу - банковский перевод за счет резидента - клиента уполномоченного банка в пользу нерезидента или в пользу резидента, который является клиентом банка-нерезидента;

- банковский перевод из-за границы - банковский перевод в пользу резидента - клиента уполномоченного банка за счет нерезидента или за счет резидента, который является клиентом банка-нерезидента;

- прочие банковские переводы - банковские переводы за счет резидента - клиента уполномоченного банка в пользу резидента -клиента уполномоченного банка.

Стороны по банковскому переводу - плательщик и бенефициар (взыскатель).

Международные клиринговые переводы - межбанковские переводы между уполномоченными банками и банками-нерезидентами, осуществляемые на основе клиринга через клиринговые счета.

Международные клиринговые переводы, осуществляемые в рамках договоров, заключенных между уполномоченными банками и банками-нерезидентами (далее - клиринговые переводы), могут производиться на основе двустороннего клиринга с участием уполномоченного банка и банка-нерезидента и многостороннего клиринга с участием уполномоченного банка, банка-нерезидента и других банков - участников клиринговых переводов.

Для осуществления клиринговых переводов на основе двустороннего или многостороннего клиринга уполномоченным банком в соответствии с условиями договоров, заключенных между уполномоченным банком и банком-нерезидентом либо уполномоченным банком, банком-нерезидентом, другими банками - участниками клиринговых переводов, открывается отдельный лицевой счет на балансовом счете для учета операций по клиринговым переводам.

При осуществлении клиринговых переводов в пользу банка-нерезидента и (или) его клиентов уполномоченный банк в соответствии с платежными инструкциями обслуживаемых им клиентов или от своего имени производит списание денежных средств со счетов клиентов (счетов по учету операций самого уполномоченного банка) в корреспонденции с клиринговым счетом. В результате указанных операций по кредиту клирингового счета проводятся суммы платежей, направляемых в адрес банка-нерезидента, являющегося участником клиринговых переводов.

При поступлении в адрес уполномоченного банка платежных поручений от банка-нерезидента, являющегося участником клиринговых переводов, о зачислении денежных средств в пользу уполномоченного банка и (или) его клиентов уполномоченный банк осуществляет списание денежных средств с клирингового счета в корреспонденции со счетами по учету операций самого уполномоченного банка (счетами клиентов уполномоченного банка). В результате указанных операций по дебету клирингового счета проводятся суммы платежей, поступающих в адрес уполномоченного банка.

Сверка сумм, отражаемых по клиринговому счету, и урегулирование сальдо клирингового счета производятся в соответствии с условиями договоров, заключенных между уполномоченным банком и банком-нерезидентом либо уполномоченным банком, банком-нерезидентом, другими банками - участниками клиринговых переводов.

 Уполномоченный банк вправе, если иное не установлено законодательством Республики Беларусь, определить в договоре с банком-нерезидентом в качестве клиринговой валюты любую иностранную валюту, официальный курс белорусского рубля к которой установлен Национальным банком, либо белорусские рубли.

При осуществлении клиринговых переводов на основе двустороннего либо многостороннего клиринга платежи в пользу (по поручению) уполномоченных банков и (или) клиентов уполномоченных банков могут осуществляться в иностранной валюте, отличной от клиринговой валюты, либо в белорусских рублях с возмещением уполномоченному банку (банку-нерезиденту) в клиринговой валюте.

Курс клиринговой валюты по отношению к валюте платежа определяется уполномоченным банком с учетом законодательства Республики Беларусь.

Уполномоченный банк, заключивший договор  с банком-нерезидентом и осуществляющий клиринговые переводы, обязан в месячный срок с даты начала проведения операций проинформировать Национальный банк письмом произвольной формы о начале проведения операций по клиринговым переводам. В письме уполномоченный банк обязан указать дату заключения договора с банком-нерезидентом, наименование банка-нерезидента и его адрес, дату начала проведения операций по клиринговым переводам, наименование клиринговой валюты и установленный лимит сальдо клирингового счета (если предусмотрен), расчетный период.

В случае подписания уполномоченным банком дополнительного соглашения к договору между уполномоченным банком и банком-нерезидентом, предусматривающего изменение условий, относительно которых уполномоченным банком была ранее представлена информация в адрес Национального банка, уполномоченный банк дополнительно информирует Национальный банк о новых условиях договора.

При прекращении проведения операций по клиринговым переводам уполномоченный банк обязан в месячный срок с даты прекращения операций уведомить об этом Национальный банк письмом произвольной формы. 

 

⇐ Предыдущая12345678910Следующая ⇒

Поделиться: