Классификация и виды рисков

Классификационный признак	Вид риска
1. По роду опасности:	Техногенные (связанные с хозяйственной деятельностью человека)
	Природные (риски, не зависящие от деятельности человека )
	Смешанные (риски, представляющие собой события природного характера, но связанные с хозяйственной деятельностью человека)
2. По сферам проявления	Политические (риски прямых убытков и потерь или недополучения прибыли из-за неблагоприятных изменений политической ситуации в государстве или действий местной власти)
	Социальные (связанные с социальными кризисами)
	Экологические (риски, связанные с вероятностью наступления гражданской ответственности за нанесение ущерба окружающей среде, а также жизни и здоровью третьих лиц.)
	Коммерческие (риски экономических потерь, возникающие в любой коммерческой, производственно- хозяйственной деятельности)
	Профессиональные (риски, связанные с выполнением профессиональных обязанностей)
3. По возможности предвидения:	Прогнозируемые (риски, которые связаны с циклическим развитием экономики, сменой стадий конъюнктуры финансового рынка, предсказуемым развитием конкуренции и т.п.)
	Непрогнозируемые (риски, отличающиеся полной непредсказуемостью проявления)
4. По источникам возникновения:	Внешний (систематический или рыночный) риск (риск, не зависящий от деятельности предприятия, возникает при смене отдельных стадий экономического цикла, изменении конъюнктуры финансового рынка и в ряде других случаев, на которые предприятие в своей деятельности повлиять не может)
	Внутренний (несистематический или специфический) риск (риск, зависящий от деятельности конкретного предприятия)
5. По размеру возможного ущерба:	Допустимый (риск, потери по которому не превышают расчётной суммы прбыли по осуществляемой операции)
	Критический (риск, потери по которому не превышают расчётной суммы валового дохода по осуществляемой операции)
	Катастрофический (риск, потери по которому определяются частичной или полной утратой собственного капитала)
§ 6. По комплексности исследования:	Простой (риск, который не расчленяется на отдельные его подвиды)
	Сложный (риска, который состоит из комплекса подвидов)
7. По финансовым последствиям:	Риск, влекущий только экономические потери, несёт только отрицательные последствия (потеря дохода или капитала)
	Риск, влекущий упущенную выгоду, характеризует ситуацию, когда предприятие в силу сложившихся объективных и субъективных причин не может осуществить запланированную операцию.
	Риск, влекущий как экономические потери, так и дополнительные доходы («спекулятивный финансовый риск»), присущ, как правило, спекулятивным финансовым операциям.
8. По характеру проявления во времени:	Постоянный (риск характерен для всего периода осуществления операции и связан с действием постоянных факторов)
	Временный (риск, носящий перманентный характер, возникающий лишь на отдельных этапах осуществления финансовой операции)
9. По возможности страхования:	Страхуемые (риски, которые могут быть переданы в порядке внешнего страхования соответствующим страховым организациям)
	Нестрахуемые (риски, по которым отсутствует предложение соответствующих страховых продуктов на страховом рынке)
10. По частоте реализации:	Высокие (риски, для которых характерна высокая частота наступления ущерба)
	Средние (риски, для которых характерна средняя частота нанесения ущерба)
	Малые (риски, для которых характерна малая вероятность наступления ущерба)

 

Знание рисков, их взаимосвязи, владение информацией о возможных компенсациях, об уровне риска, который считается допустимым в понимании руководства компании и заинтересованных лиц поможет составить программу по совершенствованию рисками на предприятии. [5]

Процесс производства включает в себя несколько стадий, на каждой из которых предприятие может понести потери в результате ошибочных действий руководства или негативного воздействия внешней среды. При осуществлении производственной деятельности необходимо учитывать вероятность возникновения того или иного вида риска на каждой стадии производственного процесса, от закупки сырья до реализации готовой продукции.

Рискообразующие факторы

Любая деятельность в условиях неопределенности характеризуется соответствующими этой деятельности видами рисков. Существующие риски разнообразны и могут быть разделены на множество категорий. Многогранность понятия риска обусловлена разнообразием факторов, характеризующих как особенности конкретного вида деятельности, так и специфические черты неопределенности, в условиях которой эта деятельность осуществляется. Такие факторы принято называть рискоообразующими, понимая под ними сущность процессов или явлений, способствующих возникновению того или иного вида риска и определяющих его характер.

На данном этапе исследований, посвященных проблеме управления рисками, внимание в основном уделяется формированию групп рискообразующих факторов, оказывающих воздействие на конкретные виды рисков. Причем основные усилия исследователей направлены на уточнение списка рискообразующих факторов для конкретных видов риска, а также на разработку методик оценки влияния этих факторов на динамику соответствующих рисков. В основном авторы рекомендуют при анализе факторов выявлять те из них, которые воздействуют на "конкретный вид риска". [5]

Количество учитываемых рискообразующих факторов достаточно велико. Как следствие, их классификация несоизмеримо сложнее классификации рисков. Так, разработчики системы управления рисками "Mark To Future" компании Algorithmics приводят таблицу, демонстрирующую соотношение отдельных групп рисков и воздействующих на них факторов. Согласно этой таблице, рыночные риски являются производными от 50 до 1000 факторов риска, на кредитные риски оказывают воздействие от 50 до 200 рискообразующих факторов, 20 – 500 факторов риска влияют на риски управления активами компании.

 

Основные принципы классификации рискообразующих факторов.

Исходя из определения риска, все рискообразующие факторы можно разделить на 2 группы:

ü внутренние факторы, возникающие в процессе деятельности предприятия;

ü внешние факторы, существующие вне компании.

В таблице 1.2. представлены признаки внешних и внутренних факторов.

Таблица 2

Факторы риска

Внутренние факторы

Внешние факторы

Относятся все те действия, процессы и предметы, причиной которых является деятельность компании, как в сфере управления, так и в сфере обращения и производства (основная, вспомогательная и обеспечивающая деятельность). В группу внутренних факторов обычно включают планомерность, целенаправленность и научный подход в деятельности руководства и соответствующих служб компании по разработке эффективной стратегии развития предприятия, оценочные характеристики надежности функционирования технической системы в компании, уровень образования персонала и пр.

К категории внешних факторов риска относят политические, научно-технические, социально-экономические и экологические факторы (следует отметить, что указанная трактовка факторов носит макроэкономический характер). Характерными внешними рискообразующими факторами являются торги на валютных биржах, поведение конкурентов, развитие НТП и пр.

 

Кроме того, представляется возможным классифицировать факторы риска по степени влияния компании на воздействие этих факторов. С этой точки зрения рискообразующие факторы можно условно подразделить на:

ü объективные факторы - факторы, на которые предприятие, компания не может оказывать воздействие;

ü субъективные факторы - факторы, регулируемые компанией.

Отдельной проблемой является недостаточная активность российской экономической теории и практики по разработке рекомендаций для анализа отдельных видов рисков и их внедрению в деятельность экономических служб компаний и предприятий.

Большинство рискообразующих факторов являются нейтивными , т.е. присущими конкретным рискам и не воздействующими на риски других видов. Примером нейтивного фактора является возможное понижение цен на золото, которое оказывает воздействие лишь на рыночные риски и никак не воздействует на организационные и технико-производственные риски.

В то же время существует ряд рискообразующих факторов, одновременно воздействующих на риски нескольких видов, или так называемые интегральные (обобщенные) факторы риска. Примером такого интегрального рискообразующего фактора является повышение цен на энергоносители, которое оказывает воздействие на рыночные риски, а также влияет на организационные (возможные сбои системы производства) и на кредитные риски (возможное повышение себестоимости продукции ведет к невозможности возврата кредита). Также к интегральным рискообразующим факторам необходимо относить динамику курса российского рубля. В случае повышения курса банк, имеющий активы в валюте, понесет убытки, что является следствием рыночного риска. Одновременно банк будет подвержен кредитным рискам, в случае, если он выдал или получил кредит в иностранной валюте.

В свою очередь, интегральные (обобщенные) факторы риска по уровню воздействия можно подразделить на интегральные рискообразующие факторы микроэкономического и макроэкономического уровня.

 

Таблица 3

⇐ Предыдущая12345678910Следующая ⇒

Поделиться: