Прогноз отчета о прибылях и убытках

 

В данном разделе в сводном виде приведены прогнозы объемов продаж, состав и структура затрат, включая выплаты процентов по кредитам банка.

Величина дохода от реализации продукции и как финансовый результат величина прибыли. Учитывая востребованность услуг на рынке, в течение прогнозируемого периода резких сезонных колебаний не наблюдается.

Таблица составлена с разбивкой на каждый год за весь период реализации проекта.

                               

                                          Прогноз доходов и расходов

Таблица 9

Показатели	Годы реализации проекта					Итого
	I	II	III	IV	V	Тыс.тнг
Выручка от реализации услуг	27000	29700	32400	35100	35100	159300
Производственные затраты	19840	22036	24164	26360	26360	118760
Операционные издержки	3666	4386	4566	4566	4566	21750
Погашение % по кредиту банка	1736	1153	543	322	101	3855
Прибыль до уплаты налогов	1758	2125	3127	3852	4073	14935
Налог от дохода (3%)	810	891	972	1053	1053	4779
Чистая прибыль	948	1234	2155	2799	3020	10156
Уровень рентабельности %	8, 1	9, 2	12, 7	14, 4	15, 4	12, 2

 

Для подробного ознакомления смотрите, пожалуйста, Приложение 9

 

 

6.4. Прогноз движения денежных средств

Основной задачей прогнозирования движения денежных средств, является поддержание ликвидности проекта, т.е. возможность вовремя рассчитаться. 

                              Прогноз движения денежных средств

Таблица 10

Статьи		Годы реализации проекта
	I	II	III	IV	V
I. Наличность на начало отчетного периода	500	1884	1632	1738	1959
II. Движение ДС от операционной деят-сти
Всего приток от операционной деятельности	27000	29700	32400	35100	35100
Всего отток по операционной деятельности	25116	26597	27969	30554	29669
Чистый поток от операционной деятельности	1884	3103	4431	4546	5431
III. Движение ДС от инвестиционной деят-сти
Всего приток от инвестиционной деятельности	0	0	0	0	0
Всего отток от инвестиционной деятельности	9800	1030	2000	2000	3000
Чистый поток от инвестиционной деятельности	-9800	-1030	-2000	-2000	-3000
IV. Движение ДС от финансовой деятельности
Всего приток от финансовой деятельности	9300	0	0	0	0
Всего отток от финансовой деятельности	0	2325	2325	2325	2325
Чистый поток от финансовой деятельности	9300	-2325	-2325	-2325	-2325
V. Конечная наличность	1884	1632	1738	1959	2064

 

Таблица демонстрирует обеспеченность денежными ресурсами данного проекта по каждому периоду. Исходные данные в этой таблице корреспондируются с прогнозом отчета о прибылях и убытках.

 

Для подробного ознакомления смотрите, пожалуйста, Приложение 11

 

 

Анализ проекта с помощью простых методов финансовой оценки

Простая окупаемость проекта 3, 1

Прибыль по проекту 14 953, 3 т.тнг

Текущая стоимость проекта 13006, 5 т.тнг

 

Анализ с помощью методов дисконтирования

Чистая текущая стоимость проекта 3706, 5 т.тнг

Внутренняя норма рентабельности 1, 4, при сопоставлении IRR с нормой дисконта(Е) имеем положительный результат, т.е. IRR> Е.

Дисконтированный срок окупаемости составляет 3, 6

Индекс рентабельности вложенного капитала 32, 1 %.

Для подробного ознакомления смотрите, пожалуйста, Приложения 14.

Анализ безубыточности

Анализ безубыточности демонстрирует предельно допустимый объем продаж, который позволит работать предприятию без прибыли и убытка, то есть покрывать постоянные расходы.

Точка безубыточности - это стадия, на которой компания может начать получать прибыль. Разница между безубыточным и прогнозируемым объемом продаж, называется зоной финансовой безопасности, чем выше этот показатель, тем прочнее финансовое состояние предприятия. На протяжении всего проекта прогнозируемые объемы продаж значительно выше величины в критической точке. Это служит подтверждением о наличии необходимого запаса финансовой прочности. И служит подтверждением того, что предприятие в состоянии погасить кредит, даже в неблагоприятных для него экономических условиях.

 

Для подробного ознакомления смотрите, пожалуйста, Приложение 10.

 

 

⇐ Предыдущая1234

Поделиться: