Архитектура Аудит Военная наука Иностранные языки Медицина Металлургия Метрология Образование Политология Производство Психология Стандартизация Технологии |
Фінансова стійкість банківських установ
Банківська діяльність супроводжується низкою ризиків. Класифікація банківських ризиків. Зовнішні ризики: 1) Політичний ─ ризик імовірності зміни законодавства, громадянської війни чи війни з іншою державою; відмова уряду виплачувати борги держави. 2) Економічний ─ спад виробництва, структурні кризи, інфляція тощо. 3) Соціальний ─ зміни в структурі населення (наприклад, висока народжуваність або старіння населення), майновому статусі клієнтів (швидка диференціація населення за доходами, яка збільшує соціальну напруженість). 4) Природний ─ стихійні лиха (землетруси, посухи, повінь). 5) Системний ─ ризик, пов’язаний з діяльністю банківської системи в цілому. Внутрішні ризики: 1) Комерційні ризики (характерні не тільки для банківських установ, а й для будь-якої підприємницької структури): - конкурентний ─ пов'язаний зі зниженням конкурентоспроможності банку, втратою через це клієнтів та відтоком ресурсів; - валютний ─ ризик валютних збитків через зміну курсу національної валюти стосовно іноземної валюти під час проведення зовнішньоторговельних, кредитних операцій; - кадровий ─ некомпетентність або недобросовісність персоналу банку;
- диверсифікаційний ─ незбалансовані вкладення активів банку або залучення ресурсів. Цей ризик стосується кредитного та інвестиційного портфелів банку. 2) Специфічні ризики (пов’язані з особливостями банківської діяльності): - кредитний ─ пов’язаний із невиконанням (несвоєчасним виконанням) своїх зобов’язань постачальником; невиконанням своїх зобов’язань перед іншими кредиторами тощо; - процентний ─ пов’язаний зі зміною процентних ставок за вкладеннями та зобов'язаннями (ціновий ризик) або з невиплатою процентів позичальником тощо; - ліквідності ─ пов’язаний із нездатністю банку своєчасно задовольнити вимоги вкладників і кредиторів та виконати інші свої зобов’язання. Мінімізація ризиків ─ умова забезпечення фінансової стійкості комерційного банку. Статична фінансова стійкість ─ дотримання параметрів діяльності банку (капітал, ліквідність, платоспроможність, прибутковість, рівень проблемних активів тощо ) в допустимих межах. Динамічна фінансова стійкість ─ врівноважене і збалансоване зростання позитивних та зниження негативних параметрів діяльності банку в межах допустимого ризику відповідно до визначеної системи стратегічних і поточних цілей функціонування банку. Регулювання ─ заходи, спрямовані на досягнення певних параметрів діяльності комерційного банку. Стабілізування ─ заходи, спрямовані на підтримання характеристик банківської діяльності на певному рівні. Методи забезпечення фінансової стійкості банківських установ Зовнішні методи Регулювальні заходи: а) грошово-кредитне регулювання (операції на відкритому ринку, політика обов'язкових мінімальних резервів, облікова політика, валютна політика тощо); б) правове регулювання ─ законодавче закріплення норм і правил банківської діяльності; в) економічне регулювання ─ нормативні та податкові заходи впливу на банківську діяльність. Так, законодавчо встановленими нормативами банківської діяльності є: - вимоги Національного банку України щодо розміру та структури власного капіталу, диверсифікації банківських ризиків (максимальний розмір позики на одного позичальника) тощо; - критерії (показники) фінансово-стабільного банку, зокрема, співвідношення кредитів і загальних зобов’язань (130%), частка статутного фонду в капіталі банку (80%), співвідношення капіталу та зобов'язань банку (50%), частка міжбанківських кредитів у загальних зобов'язаннях (20%), частка цінних паперів власного боргу в загальних зобов'язаннях (10 %), співвідношення капіталу та активів банку тощо. Податкові регулювальні заходи ─ це система заходів, спрямованих на втручання держави в діяльність банківських установ як з метою наповнення державного бюджету, так і з метою регулювання їх фінансової стабільності (податкові пільги, тарифи тощо). Стабілізуючі заходи: а) адміністративні (реєстрація і ліцензування); б) звітність банківських установ Національному банку України та оцінювання їхньої діяльності; в) реорганізація та реструктуризація банківських установ. Внутрішні методи Регулюючі заходи: а) управління активами і пасивами. Управління пасивами ─ пошук найбільш стабільних джерел залучених ресурсів і розробляння методів їх залучення з урахуванням конкуренції на ринку банківських послуг. Управління активами ─ заходи щодо досягнення максимальних доходів з одночасним зниженням ризику з метою забезпечення фінансової стійкості комерційного банку. Політика управління активами і пасивами буває: - агресивна; - оборонна; - помірна. Стратегія управління пасивами ─ орієнтування банків на дрібних вкладників зі строковими депозитами або на обмежену кількість великих клієнтів; б) оптимізація ресурсів; в) диверсифікація діяльності; г) оптимізація організаційно-функціональної структури банку. а) капіталізація банку; б) формування страхових резервів; в) ефективність менеджменту та обґрунтування управлінських рішень; г) підвищення прибутковості тощо. |
Последнее изменение этой страницы: 2019-05-08; Просмотров: 193; Нарушение авторского права страницы