По операциям поступления материалов ⇐ ПредыдущаяСтр 2 из 2   Проверяемая организация Аудитор Дата начала проверки Дата окончания проверки Проверяемый период   ООО «Вегас» Смирнова Е.А. 02.07.2000 г. 05.07.2000 г. С 01.04.2000 г. по 30.06.2000 г.     № п/п Дата Сумма Акт о приемки Счет-фактура Накладная Договор 1 12.04.00 300000 + + - - 2 12.04.00 50000 + + - - 3 12.04.00 40000 + + - - 4 12.04.00 12000 + + - - 5 18.04.00 37500 + + - - 6 18.04.00 52000 + + - - 7 28.04.00 300000 + + - - 8 28.04.00 200000 + + - - 9 28.04.00 100000 + + - - 10 28.04.00 50000 + + - - 11 03.05.00 200000 + + - - 12 03.05.00 90000 + + - - 13 20.05.00 450000 + + - - 14 20.05.00 300000 + + - - 15 20.05.00 150000 + + - - 16 20.05.00 20000 + + - - 17 24.05.00 100000 + + - - 18 24.05.00 45000 + + - - Рабочий документ использован/не использован при составлении отчета аудитора.   Аудитор _______________ /____________/     Рабочий документ принят:   Аудитор _______________ /____________/ Форма ОМ-1(3) Проверка наличия документов По операциям списания материалов   Проверяемая организация Аудитор Дата начала проверки Дата окончания проверки Проверяемый период   ООО «Вегас» Рудько Д.А. 05.07.2000 г. 07.07.2000 г. С 01.04.2000 г. по 30.06.2000 г.     № п/п Дата Сумма Акт о приемке Лимитно-заборная карта 1 18.04.00 200000 + - 2 18.04.00 41667 + - 3 19.04.00 100000 + - 4 19.04.00 43333 + - 5 19.04.00 33333 + - 6 19.04.00 10000 + - 7 29.04.00 250000 + - 8 29.04.00 166667 + - 9 05.05.00 14000 + - 10 05.05.00 41667 + - 11 21.05.00 375000 + - 12 21.05.00 250000 + - 13 26.05.00 5000 + - 14 26.05.00 83333 + - 15 26.05.00 37500 + - 16 26.05.00 125000 + - 17 26.05.00 16667 + - Рабочий документ использован/не использован при составлении отчета аудитора.   Аудитор _______________ /____________/     Рабочий документ принят:   Аудитор _______________ /____________/ Форма ДА-3(4) Ведение аналитического учета по счетам Проверяемая организация Аудитор Дата начала проверки Дата окончания проверки Проверяемый период   ООО «Вегас» Рудько Д.А. 01.07.2000 г. 03.07.2000 г. С 01.04.2000 г. по 30.06.2000 г.   Номер счета Аналитический учет Счет 10 " Материалы" Отсутствует Счет 12 " МБП" 12/1 " МБП в запасе" 12/2 " МБП в эксплуатации" Счет 13 " Износ МБП" Отсутствует Счет 20 " Основное производство" Отсутствует Счет 25 2Общепроизводственные расходы" Отсутствует Счет 43 " Коммерческие расходы" Отсутствует Счет 60 " " Расчеты с поставщиками и подрядчиками " Отсутствует Счет 62 " Расчеты с покупателями и заказчиками" Отсутствует Счет 76 " Расчеты с разными дебиторами и кредиторами" Отсутствует Рабочий документ использован/не использован при составлении отчета аудитора.   Аудитор _______________ /____________/     Рабочий документ принят:   Аудитор _______________ /____________/ Форма КС-1(5) Проверка правильности отражения на счетах Бухгалтерского учета операции по материальным ценностям. Проверяемая организация Аудитор Дата начала проверки Дата окончания проверки Проверяемый период   ООО «Вегас» Рудько Д.А. 07.07.2000 г. 15.07.2000 г. С 01.04.2000 г. по 30.06.2000 г.   № п/п Дата Наименование аудита Сумма	Корреспонденция счетов				Прим.
					БУ		А
			БУ	А	Дебит	Кредит	Дебит	Кредит
1	18.04.00	Отпущены материалы на цеховые нужды	41667	41667	35	10	25	10	Некорр. пр-ка
2	24.05.00	Поступление материала на цеховые нужды	37500	37500	25	60	10	60	Некорр. пр-ка
3	26.05.00	Отпущены материалы на ремонт ОС	5000	5000	20	10	08	10	Некорр. пр-ка

 

Рабочий документ использован/не использован при составлении отчета аудитора.

 

Аудитор _______________ /____________/

 

 

Рабочий документ принят:

 

Аудитор _______________ /____________/

Форма ТД-1(6)

Проверка тождественности данных журнала хозяйственных операций

 и главной книги по счету 10 " Материалы"

Проверяемая организация

Аудитор

Дата начала проверки

Дата окончания проверки

Проверяемый период

 

ООО «Вегас»

Рудько Д.А.

15.07.2000 г.

18.07.2000 г.

С 01.04.2000 г. по 30.06.2000 г.

 

  № п/п Дата

Сумма

Примечание

   

ЖХО

ГК

    Д К

Д

К 1 12.04.01 250000  

 

 

 

2 12.04.00 41667  

 

 

 

3 12.04.00 33333  

 

 

 

4 12.04.00 10000  

 

 

 

5 18.04.00   200000

 

 

 

6 18.04.00   41667

 

 

 

7 18.04.00 12500  

 

 

 

8 18.04.00 43333  

 

 

 

9 20.04.00   100000

 

 

 

10 20.04.00   43333

 

 

 

11 20.04.00   33333

 

 

 

12 20.04.00   10000

 

 

 

13 28.04.00 250000  

 

 

 

14 28.04.00 166667  

 

 

 

15 28.04.00 83333  

 

 

 

16 28.04.00 41667  

 

 

 

17 29.04.00   250000

 

 

 

18 29.04.00   166667

 

 

 

Итого за апрель

932500 845000

503333

428333 19 03.05.00 166667  

 

 

 

20 03.05.00 75000  

 

 

 

21 05.05.00   14000

 

 

 

22 05.05.00   41667

 

 

 

23 20.05.00 375000  

 

 

 

24 20.05.00 250000  

 

 

 

25 20.05.00 125000  

 

 

 

26 20.05.00 16667  

 

 

 

27 21.05.00   375000

 

 

 

28 21.05.00   250000

 

 

 

29 24.05.00 83333  

 

 

 

30 25.05.00   37500

 

 

 

31 26.05.00   5000

 

 

 

32 26.05.00   83333

 

 

 

33 26.05.00   37500

 

 

 

34 26.05.00   125000

 

 

 

35 26.05.00   16667

 

 

 

Итого за май

1091667 985667

783334

472334

Итого за июнь

- -

887500

892500

ИТОГО

1184917 1830667

2174167

1793167                  

 

Рабочий документ использован/не использован при составлении отчета аудитора.

 

Аудитор _______________ /____________/

 

Рабочий документ принят:

 

Аудитор _______________ /____________/

Форма МБП-1(7)

Проверка тождественности данных

Журнала хозяйственных операций и главной книги

по счету 12/1 " Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы в запасе"

Проверяемая организация Аудитор Дата начала проверки Дата окончания проверки Проверяемый период

ООО «Вегас» Рудько Д.А. 15.07.2000 г. 18.07.2000 г. С 01.04.2000 г. по 30.06.2000 г.

№ п/п

Дата

Сумма

Примечание    

ЖХО

ГК

    Д К Д К 1 30.04.00 2500         2 30.04.00   2000      

Итого за апрель

2500 2000 - - 3 21.05.00   500       4 24.05.00 4167         5 25.05.00   4167      

Итого за май

4167 4667 2500 2000

Итого за июнь

- - 4167 4667

ИТОГО

6667 6667 6667 6667

 

Рабочий документ использован/не использован при составлении отчета аудитора.

 

Аудитор _______________ /____________/

 

 

Рабочий документ принят:

 

Аудитор _______________ /____________/

 

Форма МБП-2(8)

Проверка тождественности данных

Журнала хозяйственных операций и главной книги

по счету 12/2 " Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы в эксплуатации"

Проверяемая организация Аудитор Дата начала проверки Дата окончания проверки Проверяемый период

ООО «Вегас» Рудько Д.А. 18.07.2000 г. 20.07.2000 г. С 01.04.2000 г. по 30.06.2000 г.

№ п/п

Дата

Сумма

Примечание    

ЖХО

ГК

    Д К Д К 1 30.04.00 2000         2 30.04.00   2000      

Итого за апрель

2000 2000 - - 3 21.05.00 500         4 21.05.00   500       5 25.05.00 4167         6 25.05.00   4167      

Итого за май

4667 4667 2000 2000

Итого за июнь

- - 4667 4667

ИТОГО

6667 6667 6667 6667

 

 

Рабочий документ использован/не использован при составлении отчета аудитора.

 

Аудитор _______________ /____________/

 

 

Рабочий документ принят:

 

Аудитор _______________ /____________/

Форма МБП-3(9)

Проверка тождественности данных

Журнала хозяйственных операций и главной книги

по счету 13 " Износ малоценных и быстроизнашивающихся предметов"

Проверяемая организация Аудитор Дата начала проверки Дата окончания проверки Проверяемый период

ООО «Вегас» Рудько Д.А. 20.07.2000 г. 25.07.2000 г. С 01.04.2000 г. по 30.06.2000 г.

№ п/п

Дата

Сумма

Примечание    

ЖХО

ГК

    Д К Д К 1 30.04.00   2000       2 30.04.00 2000        

Итого за апрель

2000 2000 - - 3 21.05.00   500       4 21.05.00 500         5 25.05.00   4167       6 25.05.00 4167        

Итого за май

4667 4667 2000 2000

Итого за июнь

- - 4667 4667

ИТОГО

6667 6667 6667 6667

 

Рабочий документ использован/не использован при составлении отчета аудитора.

 

Аудитор _______________ /____________/

 

 

Рабочий документ принят:

 

Аудитор _______________ /____________/

 

Форма НДС-1(10)

Проверка правильности исчисления НДС

По поступившим материалам и МБП

 

Проверяемая организация Аудитор Дата начала проверки Дата окончания проверки Проверяемый период

ООО «Вегас» Рудько Д.А. 25.07.2000 г. 30.07.2000 г. С 01.04.2000 г. по 30.06.2000 г.

 

№

Дата

Наименование

Бухучет

Аудит

Примечание Сумма с НДС НДС Сумма без НДС Сумма с НДС НДС Сумма без НДС 1 12.04.00 Поступление материалов на производство 30000 50000 25000 30000 50000 25000   2 12.04.00 Поступление материалов на цеховые нужды 50000 8333 41667 50000 8333 41667   3 12.04.00 Поступление материалов на общехозяйственные нужды 40000 6667 33333 40000 6667 33333   4 12.04.00 Поступление материалов на затаривание и упаковку продукции 12000 2000 10000 12000 2000 10000   5 18.04.00 Поступление материалов на производство продукции 15000 25000 12500 15000 2500 12500 Неправ. выделена сумма НДС 6 18.04.00 Поступление материалов на цеховые нужды 52000 8667 43333 52000 8667 43333   7 28.04.00 Поступление материалов на производство продукции 300000 250000 50000 300000 250000 50000   8 28.04.00 Поступление материалов на цеховые нужды 200000 33333 166667 200000 33333 166667   9 28.04.00 Поступление материалов на общехозяйственные нужды 100000 16667 83333 100000 16667 83333   10 30.04.00 Поступили МБП 3000 500 2500 3000 500 2500   11 03.05.00 Поступление материалов на производство продукции 20000 33333 16667 20000 33333 16667   12 03.05.00 Поступление материалов на цеховые нужды 90000 15000 75000 90000 15000 75000   13 20.05.00 Поступление материалов на производство продукции 450000 75000 375000 450000 75000 375000   14 20.05.00 Поступление материалов на цеховые нужды 300000 50000 250000 300000 50000 250000   15 20.05.00 Поступление материалов на общехозяйственные нужды 150000 25000 12500 150000 25000 12500   16 20.05.00 Поступление материалов на затаривание и упаковку продукции 20000 3333 16667 20000 3333 16667   17 24.05.00 Поступление материалов на производство 100000 16667 83333 100000 16667 83333   18 24.05.00 Поступление материалов на цеховые нужды 45000 7500 37500 45000 7500 37500   19 24.05.00 Поступили МБП 5000 833 4167 5000 833 4167  

 

Рабочий документ использован/не использован при составлении отчета аудитора.

 

Аудитор _______________ /____________/

 

 

Рабочий документ принят:

 

Аудитор _______________ /____________/

 

Заключение аудиторской фирмы участникам ООО " ВЕГАС"

⇐ Предыдущая12

Поделиться: