Ситуационная задача: Операции по кредитованию юридических лиц.

«Как снизить объемы просроченной задолженности юридических лиц в современных условиях»

Цель: Разработать стратегию в отношении минимизации объемов просроченной задолженности по кредитам юридических лиц в банковском секторе РФ.

План игры

Студенты разбиваются на подгруппы по 4-6 чел. Каждая из подгрупп представляет собой условный Банк. Подгруппой должна быть выработана общая позиция о том, стоит или не нужно снижать объемы кредитования юридических лиц в современных условиях (если да, то в каких пропорциях), а также предложить меры, снижающие роста объемов просроченных суд по портфелям юридических лиц

Предварительно студенты должны провести самостоятельную работу по поиску информации о текущем состоянии рынка корпоративного кредитования в России. Ознакомиться с действующими положениями и нормами, регулирующими порядок кредитования физических лиц и способы минимизации рисков, связанных с данным видом банковского кредитования.

Каждая из подгрупп готовиться к дискуссии самостоятельно, но в обязательном порядке должна проработать следующие вопросы:

1. Определение кредита;

2. Нормативно-правовые акты, регулирующие порядок кредитования юридических лиц и порядок работы с просроченной задолженностью юридических лиц;

3. Общее количество кредитов выданных юридическим лицам на территории РФ;

4. Удельный вес и динамику просроченной задолженности в общем объеме предоставленных кредитов;

5. Степень влияния текущей экономической ситуации на объемы кредитования и просроченной задолженности юридических лиц (санкции, падение цен на нефть, увеличение ключевой ставки Банка России, обесценение рубля);

6. Предложить рекомендации по выходу из сложившейся ситуации на ранке корпоративного кредитования.

Практическое занятие 32-34

Вид практического занятия: Практическое занятие (устный и\или письменный экспресс- опрос по контрольным вопросам).Решение задач..Решение ситуационных задач

Тема и содержание занятия: Анализ кредитоспособности потенциальных заемщиков

Цель занятия: изучить способы оценки (анализа) кредитоспособности потенциальных заемщиков - юридических лиц

Контрольные вопросы:

Какими методами определяется кредитоспособность юридического лица?

В чем сущность метода оценки финансовых коэффициентов?

В чем сущность оценки кредитоспособности на основе анализа денежных потоков?

В чем сущность оценки на основе анализа деловой репутации?

Как определяется условия и режим кредитования?

Какие формы обеспечения возврата кредита могут быть использованы?

Как оформляется выдача кредита?

Задачи. Оценка кредитоспособности заемщика

В коммерческий банк «Интерком» обратились пять клиентов, юридических лиц, с целью получения кредитов. Используя данные кредитных заявок и балансовых отчетов предприятия необходимо:

3. Определить, заявки каких предприятий подлежат последующему рассмотрению с целью кредитования.

4. Проанализировать финансовое состояние предприятий, заявки которых приняты к последующему рассмотрению, и на основании сравнения расчетных значений коэффициентов снормативными, принять решения о кредитовании.

Задания и задачи:

1.Объясните, какие параметры заемщика оценивает система «5С»

2.Объясните, как оцениваются качественные и количественные показатели заемщика

Кейс-задачи:

1.К вам поступили три кредитных заявки:

— от постоянного крупного корпоративного клиента;

— предпринимателя — вашего старинного друга, который не раз выручал вас;

— родственника одного из заместителей председателя правления.

Кому вы отдадите предпочтение?

2.На столе перед вами — две кредитные заявки. Одна традиционная, другая рискованная, но и доходы по последней впечатляют.

Ваше решение?

3.Клиент, который имеет хорошую кредитную историю, не возвращает последний кредит вовремя.

Ваши действия?

4.Пропал крупный заемщик. Он всегда отличался аккуратностью в оплате заемных средств и процентов.

Ваши действия?

5.Один из способов повышения качества кредитных портфелей — функционирование бюро кредитных историй. Как они работают в нашей стране? Какая информация аккумулируется в их базах данных? Что представляет собой рынок кредитных историй? С какими проблемами сталкиваются бюро кредитных историй? Сопоставьте российский и зарубежный опыт функционирования бюро кредитных историй.

Практическое занятие 35-36

Вид практического занятия: Практическое занятие (устный и\или письменный экспресс- опрос по контрольным вопросам). Решение задач

Тема и содержание занятия: Способы обеспечения кредита и их применение на практике

Цель занятия: изучить способы обеспечения кредита и их применение на практике

Контрольные вопросы:

В чем заключается сущность обеспечения кредитных обязательств?

Какие формы обеспечения возвраты выданных кредитов вы знаете?

Что такое залог?

Какие виды залога существуют?

Что такое поручительство?

Какие виды поручительства существуют?

Что такое банковская гарантия?

Какие нетрадиционные формы обеспечения кредитов вы знаете?

Задания и задачи:

ООО «Валент», занимающееся торгово-посреднической деятельностью, 15 мая обратилось в банк с просьбой о предоставлении ссуды в сумме 1500 тыс. руб. сроком на 3 месяца под 24 % годовых.

В обеспечение возврата кредита банку в заклад предложена партия обуви в количестве 500 пар, рыночная цена одной пары - 3600 руб.

Обувной магазин, представитель которого производил экспертизу обуви для банка, готов принять эту обувь на реализацию по цене 2500 руб. за 1 пару.

Требуется:

1. Определить достаточность данного вида залога.

2. Перечислить требования, которым должны удовлетворять предоставленные в залог товары.

3. Указать отличия заклада от других видов залога имущества.

Решение: 1500*(1+0, 24*90/360)=1590 тыс. рублей должен будет вернуть заемщик банку.

2, 5*500=1250 тыс. рублей оценочная стоимость заклада, которая не покрывает объем предоставленных заемных средств (основные требования к предмету залога – это достаточность и ликвидность; требование достаточности не соблюдено). Заклад вид залога, когда предмет залога передается кредитору без перехода на него права собственности.

Задача 7

Торговая фирма «Ваш магазин» является постоянным клиентом банка.

В соответствии с договором инкассации банк инкассирует денежную выручку

фирмы. Среднедневная сумма выручки составила: в апреле - 9, 8 тыс. руб., в мае -

11, в июне - 13, в июле - 14 тыс. руб.

В связи с тем, что в августе торговые базы увеличили партии поставок,

фирма заключила договор с банком на открытие кредитной линии. В соответствии

с договором 1-2 раза в месяц она получает в банке кредит в сумме 100 тыс. руб.,

погашение которого производится из торговой выручки. Обеспечением кредита

является договор на инкассацию ТОО «Ваш магазин».

Кредит выдается в понедельник и гасится в течение двух недель, причем в

день выдачи кредита списания не производится, со вторника на пятницу кредит

погашается в суммах по 10 тыс. руб., в субботу и воскресенье списание средств не

производится (поскольку банк не работает), а в понедельник второй недели

списывается 20 тыс. руб. (двойная выручка). Процентная ставка по договору -

30% годовых.

Требуется составить график погашения ссуды (по дням) и определить

сумму процентов, которые должны быть уплачены торговой фирмой.

Задача 8

Коммерческий банк в соответствии с кредитным договором от 9 апреля

открыл кредитную линию швейной фабрике «Ока», являющейся его постоянным

клиентом и имеющей в этом банке расчетный счет. Предельная величина

кредитной линии на II квартал установлена в сумме 1450 тыс. руб. Процентная

ставка - 24% годовых.

Объектом кредитования выступает потребность в средствах для

осуществления текущей производственной деятельности - платежи за

материальные ценности и услуги.

Для обеспечения возвратности кредита банк заключил с заемщиком договор

о залоге. Предметом залога является оборудование фабрики - швейные машины.

Их остаточная стоимость составляет 1167 тыс. руб. Залогодатель имеет право

владеть и пользоваться заложенным имуществом.

По состоянию на 1 мая задолженность по ссуде составила 870 тыс. руб.

Маржа, установленная банком с учетом возможного риска потерь, - 30% годовых

стоимости заложенных ценностей.

Требуется оценить обеспеченность кредитной линии в целом и

обеспеченность задолженности на 1 мая.

Задача 9

Торговая фирма «Альфа» представила в банк заявку на получение кредита в

размере 450 тыс. долл. на срок 6 месяцев по ставке 18% годовых. Кредитные

ресурсы необходимы фирме для оплаты по импортному контракту, заключенному

с датской фирмой «SamboCorporation» на поставку крабовых палочек. Условия

получения товаров - стопроцентная предоплата. В качестве обеспечения кредита

фирма готова предоставить залог товаров в обороте.

Для оценки соответствия товарных остатков на складе данным баланса, а

также в целях осуществления проверки соблюдения заемщиком складской__ дисциплины и оценки ведения складского учета произведен выезд кредитного

инспектора банка на склад. Нарушений проверкой не установлено. Ежедневные

остатки товаров на складе составляли в среднем в денежном выражении 900 тыс.

долл., минимальные остатки - 650 тыс. долл.

К товарам в обороте, принимаемым в залог, банк предъявляет следующие

требования:

быстрота реализации товара;

относительно стабильные цены;

соблюдение норм хранения товаров;

широкие границы потребления;

возможность осуществления контроля со стороны банка за хранением

товаров;

долговечность хранения.

Стоимость предмета залога определяется банком по формуле: (Сумма

кредита + Сумма процентов) х 1, 3 (скидка, учитывающая возможность быстрой

реализации по демпинговой цене) х 1, 2 (учет НДС).

Требуется оценить достаточность залога.

Практическое занятие 37-39

Вид практического занятия: Практическое занятие (устный и\или письменный экспресс- опрос по контрольным вопросам)

Тема и содержание занятия: Взаимодействие предприятий с банками. Выбор обслуживающего банка.

Цель занятия: изучить основные принципы взаимодействия предприятий с банками

Алгоритм выполнения заданий и примеры выполнения типовых задач.

Задача 1. ООО «Элина» открывает депозитный вклад в размере 100 млн. руб. на срок три месяца с начислением процентов в конце срока действия договора из расчета 60 % годовых. Требуется определить сумму денег, которую клиент получит в банке по окончании срока договора. Для решения задачи используем формулу:

где БС – будущая сумма после начисления процентов,

НС – настоящая сумма денег,

in – простая процентная ставка

n – количество лет.

Решение. Подставим данные в формулу:

Процент по вкладу= 115 000 000 – 100 000 000 = 15 000 000 руб.

Задача 2. Банк принимает депозиты на полгода по ставке 10% годовых. Определите проценты, выплаченные банком на вклад 150 000 руб.

Для решения задачи используем формулу:

где i – сумма процентов

n – количество лет

P – сумма, на которую начисляют проценты.

Решение. Подставляя данные в формулу, получим сумму процентов:

! Иногда срок хранения депозитов, помещенных в банк, измеряется в днях. В банковской практике различных стран срок в днях и расчетное количество дней в году при начислении процентов определяются по-разному.

В так называемой германской практике подсчет числа дней основывается на длительности года в 360 дней и месяцев в 30 дней.

Во французской практике длительность года принимается равной 360 дням, а количество дней в месяцах берется равным их фактической календарной длительности (28, 29, 30 и 31 день).

В английской практике год – 365 дней и соответствующая точная длительность месяцев.

Задача 3. Сумма 1500 руб. размещена на депозит в банк на 180 дней с ежемесячной капитализацией процентов. Ставка по депозитам на срок менее одного года — 12% годовых. Уровень инфляции в месяц — 2%. Определите:

1) сумму вклада с процентами;

2) индекс инфляции за расчетный период;

3) сумму вклада с процентами с учетом инфляции;

4) реальный доход вкладчика с учетом инфляции.

Решение:

1.Найдем сумму вклада с процентами

S = P(1+ i/100 *j/m)

S = 1500( 1+0, 5*0, 12) = 1500*1, 06 = 1590 руб.

2.Определим индекс инфляции за период

In=( 1+r n) = (1+0, 02) = 1, 02 = 1, 126

3.Найдем сумму вклада с процентами с учетом инфляции.

S = P(1+ i/100 *j/m)Y, где Y инфляция, %

S = 1590 *1, 126 = 1790, 34 руб.

4.Определим реальный доход с учетом инфляции

D=S/Y= 1590/1, 126= 1412, 08 руб

Ответ: 1590 руб.- сумму вклада с процентами;

1, 126 - индекс инфляции за расчетный период;

1790, 34 руб - сумма вклада с процентами с учетом инфляции;

1412, 08 руб - реальный доход вкладчика с учетом инфляции.

Задача 4. Банк принимает депозиты на 180 дней по ставке 10% годовых с ежемесячной капитализацией процентов. Определите проценты, выплаченные банком на вклад 25 000 руб.

Решение:

Определим погашаемую сумму: S = P(1+ i/100 j/m)= 25 000(1+10/100*180/365)=

=25 000(1+0, 1*0, 5)= 26 250 руб.

Определим сумму процентов, выплаченных банком:

D= S-P = 26 250 - 25 000= 1 250 руб.

Ответ: 1 250 руб. - проценты, выплаченные банком на вклад 25 000 руб.

Задания для самостоятельного решения

Задание 1. Клиент внес депозит в сумме 1000 руб. под 50% годовых сроком на 10 лет. Требуется определить сумму денег, которую клиент получит в банке через 10 лет.

Задание 2. Депозитный вклад величиной 1000 руб. вложен в банк на 120 дней под 6 %. Требуется определить сумму денег, которую клиент получит в банке через 120 дней.

Задание 3. Депозитный вклад величиной 1000 руб. вложен в банк на 120 дней под

6 %. Требуется определить сумму денег, которую клиент получит через шесть месяцев.

Задание 4. Банк принимает вклады на срочный депозит на следующих условиях: процентная ставка при сроке 35 дней – 45%, при сроке 65 дней – 48%, при сроке 90 дней – 50%. Рассчитайте доход клиента при вкладе 10 млн. руб. на указанные сроки. Год не високосный.

Задание 5. Клиент внес в банк 14 млн. руб. на срок с 14 февраля по 23 июля того же года (год не високосный). На вклады «до востребования» сроком свыше одного месяца банк начисляет 84% годовых. Определите наращенную сумму процентов при расчете по:

а) точным процентам с точным числом дней;

б) исходя из точного числа дней и дней в году, принимаемых за 360;

в) из числа дней в месяце – 30 и количества дней в году – 360.

Задание 6. Фирма внесла в коммерческий банк 28 млн. руб. на срок с 9 ноября по 21 ноября того же года. На вклады «до востребования» банк начисляет 36 % годовых. Проценты обыкновенные с приближенным числом дней в году.

Определите доход на вложенную сумму.

Задание 7. Вкладчик сделал вклад в банк в сумме 2000 руб. с 6 июня по 17 сентября под 5% годовых. Определите величину вклада на 17 сентября.

ЗАДАНИЕ 1

Подберите каждому термину соответствующее определение, совместив левую часть таблицы (цифра) и правую (буква).

1	Пассивные операции	А	Внесение денежных средств физическим лицом
2	Операции накопления собственного капитала	Б	Должен быть заключен в письменной форме
3	Вклад	В	Важнейший источник собственного капитала банков
4	Договор банковского вклада	Г	Банковские вклады физических лиц с целью накопления или сохранения денежных сбережений населения
5	Реальный договор	д	Банк обязан обеспечивать путем обязательного страхования, а в предусмотренных законом случаях — и иными способами
6	Срочные депозиты	Е	Не вправе давать банку указания о перечислении суммы его депозита на счет третьего лица
7	Прибыль	Ж	Выпуск и размещение акций или паев среди покупателей
8	Сберегательные вклады	3	Операции, в результате ведения которых увеличиваются денежные ресурсы, которыми банк располагает и может распоряжаться
9	Возврат вкладов	И	Считается заключенным с момента внесения (перечисления) в банк денежной суммы
10	Юридическое лицо, хозяйствующий субъект	К	Деньги, внесенные в банк на фиксированный срок

ЗАДАНИЕ 2

1	Вексель дисконтный	А	Могут выпускаться только сериями
2	Сберегательный сертификат	Б	Не может одновременно выпускать акции и облигации
3	Депозитный сертификат	В	Могут выпускаться как в разовом порядке, так и сериями
4	По сберегательной книжке на предъявителя	Г	Не более трех лет
5	Срок обращения депозитного сертификата	д	Предназначен только для юридических лиц
6	Срок обращения сберегательного сертификата	Е	Не может размещать свои акции путем открытой подписки
7	Банк в форме ЗАО	Ж	Может выпускать только банк
8	Банк	3	Деньги может получить любое физическое лицо
9	Банковские сертификаты	и	Может выпускать любой хозяйствующий субъект
10	Банковские облигации	к	Не более одного года

Задание:

ВЫБИРАЕМ БАНК

Современный хозяйствующий субъект (организация) не может эффективно функционировать, не пользуясь широким набором банковских услуг, к которым относятся:

* расчетно-кассовое обслуживание;

* кредитование;

* депозитное обслуживание;

* другие услуги.

Один банк.может специализироваться на услугах, необходимых организации, а может практически не оказывать большинство интересующих данного клиента услуг. Именно поэтому выбор банка — сложная и важная задача.

Цель проведения игры заключается в приобретении ее участниками знаний и навыков по выбору банка, исходя из его специфики и специализации.

Из состава участников деловой игры ее руководитель формирует творческие группы, которые выполняют функции членов правления одной из следующих организаций:

* промышленной;

* инвестиционной;

* организации оптовой торговли;

* организации малого бизнеса.

Выбор банка (кредитной организации) осуществляется на заседании рабочих групп.

Каждая творческая группа имитирует заседание рабочей группы одной из организаций, на котором рассматривается и принимается решение по выбору банка для ее обслуживания, исходя из специализации банка и особенностей хозяйственной деятельности организации.

Каждая творческая группа получает характеристики банков и должна проанализировать эти данные и на основе анализа обосновать выбор банка.

Возможен вариант, при котором обоснование выбора банка осуществляется в качестве домашнего задания. В этом случае свои обоснования творческие группы предоставляют в письменном виде.

Далее осуществляется выбор банка на заседании членов правления организации.

На данном этапе деловой игры ее участники поочередно играют роль аналитиков, обосновывающих свои предложения по выбору банка на заседании правления и членов правления организации, которые должны одобрить предложения аналитиков.

Руководитель игры распределяет между творческими группами предложения других групп по выбору банка, которые они разработали на предыдущем этапе.

Представители творческих групп (аналитики) выступают с обоснованием выбора банка и в своем выступлении:

—анализируют характеристики выбранного банка;

—сильные и слабые стороны данного банка;

— аргументируют причины выбора этого банка. Представители других групп должны либо обоснованно раскритиковать их позицию, либо одобрить.

Руководитель игры должен обеспечить творческое проведение заседания членов правления организации по принятию решения о выборе, которое не должно пройти по принципу «одобряем сразу», а иметь характер творческой дискуссии. С этой целью письменные обоснования по выбору банка одной группы анализируются не только ее участниками, но и членами других творческих групп, которые выступают в роли оппонентов и критикуют предложенные варианты выбора.

Результатом заседания членов правления организации должно быть принятие или непринятие решения по выбору банка.

На следующем этапе происходит подведение итогов. При этом участники оценивают уровень ее проведения, выбирают наиболее интересные решения, выступления игроков, которые, в свою очередь, выступают с замечаниями и предложениями, формулируя дополнительные критерии, которым должен отвечать банк, желающий обслуживать определенный круг клиентов.

Практическое занятие 40-41

Тема и содержание занятия: Взаимоотношения предприятий с биржами

Цель занятия: изучить особенности взаимоотношений предприятий с биржами

Оцените, верны ли следующие утверждения (ответ — да или нет).

1. Ценные бумаги — фондовые инструменты, выпускаемые предприятиями и организациями.

2. Коммерческий банк может выступать организатором торговли на рынке ценных бумаг.

Функции маркет-мейкера могут выполнять только инвестиционные банки, выступавшие андеррайтером

4. Ордерная ценная бумага — ценная бумага, сделки купли/продажи с которой могут совершаться только на ограниченном числе рынков.

5. Банки выполняют функции специализированных депозитариев по отдельным ценным бумагам.

6. На внебиржевом рынке ценных бумаг сделки заключаются посредством инфраструктуры межбанковского рынка.

7. Отзывная ценная бумага не может свободно продаваться и покупаться на организованном рынке ценных бумаг.

18. Проспект эмиссии ценных бумаг раскрывает всю финансовую информацию о банке-эмитенте.

19. Для управления собственным капиталом банки могут выпускать субординированные облигации.

20. Российским банкам запрещен выпуск глобальных депозитарных расписок.

21. Для включения ценной бумаги в состав торгового портфеля банк может использовать ценные бумаги, кредитный рейтинг которых не ниже инвестиционного.

22. Выступать эмитентом различных долговых инструментов банк может только с разрешения Банка России.

23. Для управления ликвидностью банковской системы Банк России вправе выпускать собственные облигации.

24. Банк как первичный дилер ведет учет прав на государственные ценные бумаги.

25. Расчетным центром по операциям с государственными ценными бумагами выступает клиринговая палата Банка России.

26. Коммерческий банк может выступать расчетным (клиринговым) центром на рынке ценных бумаг.

27. Профессионалами рынка государственных ценных бумаг могут быть только коммерческие банки.

Практическое занятие 42-43

Тема и содержание занятия: Роль страховых организаций в деятельности предприятий

Цель занятия: изучить особенности взаимоотношений предприятий со страховыми компаниями

Контрольные вопросы:

В чем заключается сущность страхования? Каковы субъективные предпо-сылки возникновения страхования? 2. Что такое солидарная раскладка ущерба? 3. Назовите функции страхования? 4. Определите понятия страховщик, страхователь, андеррайтер, сюрвейер, за- страхованный, выгодоприобретатель. 5. Определите понятия страховой интерес, страховая защита, объект страхова-ния, страховая ответственность. В чем проявляется взаимосвязь понятий? 6. Что такое страховой фонд? Назовите его виды. 7. Охарактеризуйте понятия, связанные с формированием страхового фонда. 8. Что такое страховой риск? Какие виды страховых рисков Вы знаете? 9. Что общего и в чем состоят различия в понятиях «страховой ущерб», «стра-ховой риск», «страховой случай», «страховое событие»? По каким критериям дополнительно можно классифицировать страховые компании? 4. Каковы функции страховых агентов и особенности организации их работы? На каких принципах базируется тарифная политика в страховании? 10. Как определяется нетто-ставка в страховании? 11. Как определяется брутто-ставка в страховании? 12. Как можно рассмотреть страховой взнос в экономическом, юридическом и математическом аспектах?

Практическое занятие 44-45

Тема и содержание занятия: Нормативно-правовая база организации расчётно-кассового обслуживания.

Цель занятия: изучить и охарактеризовать нормативно-правовую базу организации расчётно-кассового обслуживания.

Задание: «Состояние и перспективы наличных и безналичных расчетов»

Ознакомитесь со статьей: Платежный ландшафт. Состояние и перспективы наличных и безналичных расчетов. [Электронный ресурс] // Деньги и кредит. – 2014. - № 8. – С. 20-29,

Электронный ресурс: http: //www.cbr.ru/publ/MoneyAndCredit/session4_08_14.pdf

Ответе на следующие вопросы:

1. дайте определения наличным и безналичным расчетам;

2. охарактеризуйте платежный ландшафт в России за 2013-2014 год;

3. чем обоснована низкая доля безналичных расчетов на территории

РФ;

4. приоритетные направления развития Национальной системы платежных карт;

5. каким образом можно стимулировать осуществление безналичных платежей;

6. на основании прочитанного сформулируйте Ваши рекомендации о перспективах безналичных расчетов в России.

Практическое занятие 46-47

Тема и содержание занятия: Виды электронного банковского обслуживания.

Цель занятия: изучить понятие «Интернет-банк», порядок открытия, ведение и закрытия «Интернет-банк»

Контрольные вопросы:

1) Понятие системы «Интернет Банк-клиент»

2) Обязанности сторон по работе в системе «Интернет Банк-клиент»

3) Срок действия Договора на обслуживание в Системе и порядок его расторжения.

4) Статусы, соответствующие текущим этапам обработки ЭД в Системе.

5) Порядок использования сервиса «Центр финансового контроля».

⇐ Предыдущая 1 2 3 4 5 678 Следующая ⇒

Последнее изменение этой страницы: 2019-10-04; Просмотров: 1009; Нарушение авторского права страницы