Функции коммерческих банков,

Коммерческий банк,

Функции коммерческих банков,

Основные банковские операции

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ. 3

1. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ.. 5

1.1 Правовая основа банковского дела. 5

1.2 Концепция коммерческого банка. 7

1.3 Проявление сущности коммерческого банка в его функциях. 9

1.4 Банковские операции – функции коммерческого банка на практике. 12

2. БАНКОВСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА ПРИМЕРЕ «АЗИАТСКО-ТИХООКЕАНСКИЙ БАНК» (ПАО) 18

2.1 Общая характеристика«АЗИАТСКО-ТИХООКЕАНСКИЙ БАНК»(ПАО) 18

2.2 Организационная структура и кадровое обеспечение «АЗИАТСКО-ТИХООКЕАНСКИЙ БАНК» (ПАО) 23

2.3 Банковские операции «АЗИАТСКО-ТИХООКЕАНСКИЙ БАНК» (ПАО) 26

2.4 Основные финансовые показатели «АЗИАТСКО-ТИХООКЕАНСКИЙ БАНК» (ПАО) 27

2.5 Пути развития и совершенствования «АЗИАТСКО-ТИХООКЕАНСКИЙ БАНК» (ПАО) 38

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 41

ГЛОССАРИЙ.. 44

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ.. 46

ПРИЛОЖЕНИЕ

Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2015 – 2017 гг. 47

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Коммерческие банки составляют неотъемлемую часть современного общества, их деятельность тесно связана с потребностями производства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением.

Банки – это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны. Сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

С помощью банков происходит аккумуляция временно неиспользуемых свободных денежных средств, их перераспределение. А нарушение в работе банковской системы может стать тормозом экономического роста и процветания.

Будучи предприятиями, регулирующими денежно-кредитные отношения, выполняющими многообразные банковские и иные операции, банки подчиняются экономическим законам, общим и специальным законодательным нормам.

Современная банковская система России характеризуется, главным образом, усилением роли государства как участника банковской деятельности.

Банковское дело не является застывшей наукой. Банки способны адаптироваться к окружающей среде. Они сохранили свое место в народном хозяйстве именно потому, что обладают свойством к саморегулированию, реагируя на изменяющиеся потребности рынка, приспосабливаясь с современной жизни, учитывая новые явления в экономике и политике.

Как живой организм, банк отражает те требования, которые предъявляет к нему современный образ жизни. Банк является реальной производительной силой. Его деятельность напрямую связана с экономикой, обеспечением непрерывности и ускорением производства, приумножением богатства общества.

Банки способны сделать многое для увеличения материального производства и обмена продуктами труда.

Тема выпускной квалификационной работы «Коммерческий банк, функции коммерческих банков, основные банковские операции» актуальна, так как банковская деятельность является наиболее характерным индикатором состояния финансовой системы общества, движения денежных потоков, уровня расчетных операций, степени защищенности интересов вкладчиков, устойчивости финансового рынка.

Цель выпускной квалификационной работы – исследование основ деятельности коммерческого банка, выявление функций коммерческого банка, ознакомление с основными банковскими операциями.

Для достижения указанной цели поставлены следующие задачи:

- изучить правовую основу банковской деятельности;

- понять концепцию коммерческого банка;

- выявить функции коммерческого банка;

- определить основные банковские операции, их классификацию;

- рассмотреть банковскую деятельность на примере конкретного современного банка.

Объект выпускной квалификационной работы: деятельность коммерческого банка

Предмет выпускной квалификационной работы: функции коммерческого банка и основные банковские операции на примере «Азиатско-Тихоокеанский банк» (ПАО).

1.

КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ

1.2

2.

БАНКОВСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ НА ПРИМЕРЕ «АЗИАТСКО-ТИХООКЕАНСКИЙ БАНК» (ПАО)

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

В процессе работы над темой Выпускной квалификационной работы  углубилось понимание деятельности  коммерческого банка, относительно его функций и спектра  выполняемых операций.

Банки, как финансовые посредники, имеют ряд признаков:

- двойной обмен долговыми обязательствами (банки выпускают собственные  долговые обязательства, и средства, полученные от реализации этих обязательств, размещают от своего имени в долговые обязательства других организаций);

- банки берут на себя обязательства с фиксированной суммой долга и несут высокие риски по оплате полной суммы, независимо от изменения стоимости активов;

- у банков высокая доля заемных средств в структуре пассива;

- банки имеет возможность эмитировать безналичные платежные средства, обеспечивающие функционирование платежной системы.

Таким образом, можно сказать, что коммерческий банк – это самостоятельный хозяйствующий субъект, который на основе лицензии Центрального банка РФ осуществляет посредническую деятельность в  реализации специфических продуктов кредита, ценных бумаг и валюты, и имеет своей основной целью получение прибыли.

Наибольшее распространение получили универсальные коммерческие банки. Они более устойчивы и надежны в силу диверсификации риска и выполнения большого числа операций. Их деятельность определяется такими функциями, как аккумуляция и мобилизация временно свободных денежных средств, предоставление кредита, посредничество в осуществлении платежей и расчётов. Деятельность банка заключается в предоставлении своим клиентам банковских услуг. Отдельные банковские услуги связываются в комплекс услуг, которые банк предоставляет в определенной последовательности.

Банковские операции, как совокупность взаимосвязанных действий по предоставлению комплекса финансовых услуг клиенту банка и формированию собственных средств коммерческого банка, включают:

- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;

- размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

- открытие и ведение банковских счетов;

- инкассация денежных средств, векселей, платежных документов;

- кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме;

- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

- выдача банковских гарантий;

- осуществление денежных переводов.

Все банковские операции осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России – в иностранной валюте. Правила совершения банковских операции устанавливаются Банком России в соответствии с действующим федеральным законом.

Систематизировать банковские операции можно в рамках баланса банка.     В пассиве банковского баланса отражены источники формирования его кредитных ресурсов, а в активе – направления использования кредитных ресурсов, которые были привлечены банком ранее. Так, можно сказать, что банковские операции подразделяют на активные и пассивные, также выделяют такую группу, как активно-пассивную – комиссионно-посреднические операции.

Пассивные и активные операции взаимосвязаны. Имеющиеся у банка ресурсы определяют размер и структуру активных операций. Операции, формирующие ресурсную базу банка, являются первичными по отношению к активным. Для ведения успешной детальности банку необходимо обеспечивать координацию пассивных и активных операций.

Современные коммерческие банки предоставляют широкий спектр банковских услуг, направленных на привлечение денежных средств во вклады и выдачу кредитов с целью получения доходности. Они удовлетворяют растущие потребности физических и юридических лиц, а также государственные предприятия и субъекты РФ.

Следовательно,  российские кредитные учреждения заинтересованы в работе по улучшению качества банковских услуг (в рамках действующего правового регулирования), что позволит привлечь больший финансовый капитал для дальнейшего инвестирования в экономику.

Таким образом, в ходе проведенного исследования полностью выполнены поставленные задачи и цель выпускной квалификационной работы достигнута.

В дальнейшем планируется использование теоретических знаний и практических навыков специалиста банковского дела в профессиональной деятельности. В ходе реализации инвестиционных строительных проектов крайне важно общение с Банком-инвестором на «одном языке», четкое понимание его требований и грамотное оформление отчетной документации.  Обучение в ГАПОУ СО «ОБЛАСТНОЙ ТЕХНИКУМ ДИЗАЙНА И СЕРВИСА» сформировало требуемые компетенции для эффективного решения профессиональных задач и повышения карьерного уровня.

 

ГЛОССАРИЙ

 

Активно-пассивные операции – комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату - комиссию. Именно эту группу банковских операций обычно называют услугами.

Активные операции – операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности.

Банк – кредитная организация, за которой закреплено исключительное право на осуществление определенной совокупности банковских операций, связанных: с привлечением денежных средств во вклады; с размещением от своего имени и за свой счет привлеченных денежных средств на условиях возвратности, платности, срочности; с открытием и ведением банковских счетов

Концепция банка – это набор гипотез относительно желаемого характера деятельности коммерческого банка в будущем.

Кредитная организация – юридическое лицо, которому для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии), выданного Банком России, предоставлено право на осуществление предусмотренных указанным законом банковских операций.

Ликвидность банка – способность банка обеспечить своевременное и полное исполнение своих обязательств. Управление ликвидностью банка направлено на предотвращение и устранение как недостатка, так и излишка ликвидности. Недостаточная ликвидность может привести к неплатёжеспособности банка, а чрезмерная может неблагоприятно повлиять на его доходность.

Лицензия банковская – это специальное разрешение Банка России на осуществление банковской деятельности, удостоверяющее право кредитного учреждения на проведение указанных в нем финансовых операций.

Миссия банка – высшая цель, ради которой создана и действует кредитная организация. Можно сказать, что это та цель, ради которой планируется достижение всех остальных целей, как краткосрочных, так и долгосрочных.

Небанковская кредитная организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, устанавливаемые ЦБ РФ

Пассивные операции – это операции по привлечению средств в банки, формированию их ресурсной базы.

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ

 

Коммерческий банк,

функции коммерческих банков,

12345678Следующая ⇒

Поделиться: