Зачисление на счета по вкладам сумм, поступивших в безналичном порядке.

.1 В безналичном порядке на счета по вкладам могут поступать:

             в рублях -

· суммы заработной платы, пенсий, стипендий и других доходов, причитающихся вкладчику;

·  переводы из других структурных подразделений Банка, других коммерческих банков;

· суммы, перечисляемые с других счетов по вкладам в данном структурном подразделении Банка.

в иностранной валюте -

·  переводы из других структурных подразделений Банка, из других коммерческих банков,

· суммы перечисляемые с других счетов по вкладам в данном структурном подразделении Банка.

· переводы из-за границы.

Перечисление сумм денежных доходов на счета по вкладам в рублях производится предприятиями, организациями в соответствии с заявлением рабочего, служащего, пенсионера и т.д. Выплата заработной платы рабочим и служащим, пенсий пенсионерам путем перечисления причитающихся им доходов на счета по вкладам в структурные подразделения Сбербанка России осуществляется на основе соответствующего договора между организацией, предприятием, организацией и филиалом Сбербанка России. При этом в договоре должен быть оговорен порядок перечисления в филиал Сбербанка России денежных доходов, причитающихся вкладчикам: отдельными платежными поручениями по каждому получателю средств либо одним платежным поручением на всю перечисляемую сумму с приложенными к нему списками получателей.

.3 . При составлении списка получателей денежных доходов бухгалтерия предприятия, организации указывает в нем:

· номер структурного подразделения Банка;

· номер счета по вкладу;

· фамилия, имя и отчество вкладчика ;

· перечисляемая сумма.

 Кроме того в списке указывается наименование филиала Сбербанка России, наименование плательщика, вид (назначение) платежа и период, за который производится перечисление.

Если на предприятии, организации, учреждении используются программно-технические комплексы, наряду со списком на бумажных носителях, удостоверенных в изложенном ниже порядке, могут быть представлены списки на магнитных носителях.

Списки составляются отдельно на каждое структурное подразделение Банка и должны быть удостоверены подписями и оттиском печати организации.

Списки представляются в филиал Сбербанка России, в котором ведутся счета по вкладам получателей перечисляемых доходов, минуя расчетную систему Сбербанка России.

На общую сумму списка и сумму платы за оказываемые услуги (если она взимается филиалом Сбербанка России согласно заключенному договору), предприятие, организация, учреждение составляют платежное поручение с указанием вида перечисления и периода, за который оно производится.

Основанием для зачисления сумм во вклады в структурных подразделениях Банка является реестр-ордер ф.№ 167, выписанный бухгалтерией филиала Сбербанка России в соответствии с Правилами № 304-р, на общую сумму приложенных к реестру-ордеру ф.№ 167:

· платежных поручений (кредитовых авизо), оформленных в соответствии с требованиями, изложенными в Положении № 355-р;

· списков, составленных в порядке, изложенном в п.8.7.3 настоящей Инструкции.

На платежных поручениях, кредитовых авизо, списках должны быть указаны номер и дата реестра-ордера ф.№ 167. Кроме того на списках, приложенных к реестру-ордеру ф.№ 167 без платежного поручения, должны быть указаны номер и дата платежного поручения. Все перечисленные записи подписываются лицом, составившим реестр-ордер ф.№ 167.

.5 . При поступлении в структурное подразделение Банка реестра-ордера ф. № 167 с платежными поручениями, кредитовыми авизо, именными списками контролер:

· проверяет наличие на реестре-ордере ф.№ 167 подписей руководителя и главного бухгалтера филиала Сбербанка России или их заместителей и оттиска печати филиала Сбербанка России, а также отметки о сумме каждого списка (платежного поручения, кредитовых авизо), а на списках (платежных поручениях) - наличие номера и даты составления реестра-ордера ф.№ 167 и подписи лица, его составившего;

· устанавливает соответствие фамилии, имени и отчества, номера счета, указанных в платежном поручении, кредитовом авизо либо списке, данным лицевого счета.

В случае несоответствия реквизитов лицевого счета и платежного поручения, кредитового авизо, списка) зачисление на счет по вкладу указанной в платежных документах суммы не производится до получения от предприятия, банка-перевододателя письма о внесении соответствующих исправлений или о возврате этой суммы. На каждую сумму, не зачисленную во вклад, контролер составляет ордер ф.№63, указав причину незачисления, и отражает ее в операционном дневнике по прочим операциям в графе “Мемориальные обороты-списано”, указав в графе “Краткое содержание операции” “сумма не зачислена”, фамилию, инициалы физического лица, на имя которого поступила незачисленная сумма, номер и дату платежного поручения;

· оформляет и подписывает ордер ф.№ 52 (ф.№52-у, ф.№52-с) на зачисление каждой поступившей суммы, подлежащей зачислению на счет по вкладу, в том числе и по счетам, по которым вкладчикам выданы сберкнижки ф.№2-о. В тексте ордера указываются номер реестра-ордера ф.№ 167, а также вид зачисления и период, за который перечислена сумма. Дата составления ордера записывается цифрами;

· записывает операцию по зачислению в карточке лицевого счета ф.№ 1-д по действующему счету, указывая в графе “Операция” номер и дату реестра-ордера ф.№ 167, а также вид зачисления и период;

· - при зачислении поступившей суммы на вновь открываемый счет по вкладу

-оформляет карточку лицевого счета ф.№ 1 (Ф.№ 1-у), указывая номер счета, который формируется в порядке, изложенном в Приложении 2 к настоящей Инструкции, фамилию, имя и отчество вкладчика и другие сведения о вкладчике, если они указаны в платежных документах, а также а также номер и дату реестра-ордера ф.№ 167, вид зачисления и период;

- составляет алфавитную карточку ф.№13 (если они оформляются в данном структурном подразделении Банка), которые помещаются в отдельную картотеку и находятся в ней до первой явки вкладчика, а затем дооформляются в установленном порядке.

· проверяет правильность зачисления сумм на счета вкладчиков путем подсчета суммы по ордерам ф.№52 (ф.№ 52-у, ф.№ 52-с) и ордерам ф.№ 63 на незачисленные суммы и сопоставления итога с общей суммой реестра-ордера ф.№ 167;

· отражает общую сумму, зачисленную во вклады на основании каждого реестра- ордера ф.№ 167, в операционном дневнике по вкладам в графе “Мемориальные обороты-зачислено”, указав номер и дату реестра-ордера ф.№ 167;

· делает на каждом именном списке (в платежном поручении, кредитовом авизо), на реестре-ордере ф.№ 167 отметку о зачислении на счета по вкладам сумм по списку (платежному поручению, кредитовому авизо), проставляет дату и расписывается;

· направляет реестр-ордер ф.№ 167 , списки (платежные поручения, кредитовые авизо), ордера ф.№52 (ф.№ 52-у, ф.№ 52-с) на зачисление, а также ордера ф.№ 63 на незачисленные суммы в филиал Сбербанка России в составе дневного отчета.

В случае применения в структурных подразделениях Банка программно-технических комплексов, в которых организовано ведение электронной базы лицевых счетов, операции по зачислению средств на действующие счета по вкладам разрешается производить без оформления ордеров ф.№52 (ф.№52-у, ф.№ 52-с) по каждой операции.

Вместо этого по окончании зачисления поступивших сумм по каждому реестру-ордеру ф.№ 167 формируется сводная ведомость зачисления в разрезе балансовых счетов и видов вкладов с указанием: номера структурного подразделения Банка, даты совершения операции, номера реестра-ордера ф.№ 167, номера счета, фамилии, имени отчества (инициалов) вкладчика, суммы операции, остатка вклада по каждому счету после зачисления, а также остатка процентов, если это предусмотрено условиями вклада. Контролер делает на реестре-ордере ф.№ 167 и на сводной ведомости отметки о произведенном зачислении и направляет указанные документы в составе отчета за день в филиал Сбербанка России.

⇐ Предыдущая12345678910Следующая ⇒

Поделиться: