Анализ доходов банка, связанных с кредитованием физических лиц

Анализ доходов банка, связанных с кредитованием физических лиц

Введение

кредитование банк учет

C 6 февраля по 24 марта 2012 года я проходила преддипломную практику в ЗАО «Сомбелбанк».

ЗАО «Сомбелбанк» входит в состав крупнейшего восточноевропейского финансового холдинга Getin Holding, который ведет свой бизнес в 5 государствах Европы. В состав холдинга входят банки, лизинговые, финансовые, инвестиционные и страховые компании в Польше, Румынии, Беларуси, России, Украине. Подразделения Getin Holding имеют богатый опыт работы на рынке банковских и страховых услуг, финансового консалтинга.

ЗАО «Сомбелбанк» предоставляет целый спектр финансовых услуг для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, а также оказывает розничные финансовые услуги для частных клиентов. За время существования банка была выстроена эффективная система его функционирования и определены фирменные черты предлагаемых продуктов: оптимальные тарифы, высокое качество, точное соответствие заявленным условиям и индивидуальный подход к каждому клиенту.

В основе стратегии и политики банка воплощаются три главных принципа:

§ приоритет интересов клиентов;

§ работа в единой команде, связанной общностью корпоративных целей, взаимное уважение;

§ способность делать сегодня то, о чем другие будут думать только завтра;

Основными целями Банка являются:

§ развитие финансовых отношений в Республике Беларусь;

§ расчетное и кассовое обслуживание;

§ кредитование физических и юридических лиц;

§ привлечение свободных денежных средств во вклады (депозиты) и на счета;

§ получение прибыли;

Непосредственными задачами прохождения преддипломной практики в ЗАО «Сомбелбанк» являлись:

. изучение деятельности банка;

. изучение организационной структуры банка;

. изучение активных и пассивных операций банка:

. изучение основ бухгалтерского учёта в банке.

Структура управления и основы организации деятельности банка

ЗАО «Сомбелбанк» - банк со 100% иностранным капиталом. Главный акционер Сомбелбанка GETIN INTERNATIONAL S.A.R.L. (Люксембург).

Высшим органом управления банка является общее собрание акционеров банка. Общее собрание акционеров банка состоит из акционеров и (или) назначенных ими представителей.

Кредитные операции банка

Кредитование физических лиц

ЗАО «Сомбелбанк» выдает следующие виды кредитов физическим лицам:

1. кредиты на потребительские нужды;

2. кредиты на финансирование недвижимости.

Порядок оформления кредита:

Заявитель обращается к Исполнителю с просьбой о получении кредита Банка наличными деньгами.

Исполнитель:

информирует Заявителя (Поручителя) об условиях получения кредита в рамках настоящего Регламента;

предупреждает Заявителя (Поручителя) о необходимости оформления им письменного согласия на получение Банком в Национальном банке его кредитного отчета;

запрашивает у Заявителя документы с учетом возраста, статуса Заявителя (Поручителя) и условий конкретного кредитного продукта. Справка о доходах физического лица может быть предоставлена в форме, применяемой нанимателем Заявителя (Поручителя) или соответствующим государственным органом. В случае изменения организационно-правовой формы нанимателя в течение последних трех месяцев с момента обращения Заявителя (Поручителя) в Банк за получением кредита допускается в расчет принимать данные о доходах до и после изменения организационно-правовой формы нанимателя;

проверяет срок действия паспорта Заявителя (Поручителя);

проверяет соответствие возраста и стажа работы Заявителя (Поручителя) условиям, установленным Порядком;

согласует с Заявителем сумму и срок запрашиваемого кредита с учетом критериев кредитоспособности, установленных Порядком, и условий конкретного кредитного продукта;

принимает предоставленные Заявителем (Поручителем) документы, проверяет их оформление и в случае недостатка документов или их неправильного заполнения информирует об этом Заявителя (Поручителя);

выясняет у Заявителя (Поручителя) наличие или отсутствие данных, препятствующих выдаче кредита согласно настоящему Регламенту, иным локальным нормативным правовым актам Банка;

представляет Заявителю (Поручителю) в письменной форме информацию об условиях кредитования. Письменное датированное подтверждение об ознакомлении с данной информацией, подписанное Заявителем (Поручителем) собственноручно, помещается в кредитное досье;

на основании сформированного досье и прочих предоставленных Заявителем (Поручителем) сведений заполняет в ОфЗ электронную заявку;

распечатывает и передает на проверку и подпись Заявителю (Поручителю) автоматически заполненную заявку и согласие на предоставление Банку Национальным банком его (их) кредитного отчета, после чего визирует их сам и помещает в досье. Ответственность за достоверность предоставляемых в Банк сведений несет Заявитель (Поручитель);

после подписания Заявителем (и, при оформлении поручительства, Поручителем) датированного согласия на предоставление Банку Национальным банком его (их) кредитного отчета немедленно отправляет электронную заявку в ПРР;

снимает копию паспорта Заявителя (Поручителя): страниц с данными о действующей регистрации, со штампом о браке, записью о детях (если есть), а также страниц 31 и 32; копии других предоставленных документов (военный билет, справка о регистрации и т.п.);

заверяет копии документов своей подписью и помещает их в кредитное досье.

Сотрудники ПРР получают электронные заявки от Исполнителей, проверяют их и принимают по ним решение согласно Порядку и прочим локальным нормативным правовым актам, регламентирующим деятельность ПРР.

Решение о выдаче данного кредита доводится до Исполнителя путем отправления сообщения в ОфД; решение об отказе в выдаче - в ОфЗ.

В случае принятия сотрудником ПРР положительного решения и получения сообщения в ОфД Исполнитель:

информирует Заявителя о принятом решении, согласует с ним дату и время получения кредита;

оформляет заключение о возможности выдачи кредита и, при необходимости, принятия поручительства и помещает его (их) в досье;

готовит в 2-х экземплярах кредитный договор, расходный кассовый ордер и (при необходимости) договор поручительства, прочие предусмотренные условиями конкретного кредитного продукта документы;

при заключении договора страхования жизни и / или здоровья Кредитополучателя готовит необходимые документы на страхование (договор и т.п.);

если дата получения кредита не совпадает с датой подачи заявки, Исполнитель до подписания кредитного договора представляет Заявителю (Поручителю) в письменной форме уточненную информацию об условиях кредитования. Письменное датированное подтверждение об ознакомлении с данной информацией, подписанное Заявителем (Поручителем) собственноручно, помещается в кредитное досье вместо ранее помещенного;

печатает и передает вышеуказанные документы для подписания Заявителю (договор поручительства - Поручителю), информирует его (их) о направлении Банком сведений о данной сделке в Кредитный регистр Национального банка Республики Беларусь, а также о местах предоставления кредитных отчетов;

контролирует подписание документов Заявителем (договора поручительства - Поручителем), затем визирует сам и представляет их вместе с досье Уполномоченному лицу Банка.

В случае вынесения отрицательного решения и получения соответствующего сообщения в ОфЗ Исполнитель доводит решение Банка до Заявителя, при этом Банк имеет право не объяснять причины отказа. Исполнитель информирует Заявителя об отказе в выдаче кредита по телефону или иным способом.

В случае вынесения отрицательного решения только в отношении Поручителя, Исполнитель предлагает Заявителю предоставить другого Поручителя.

Согласия на предоставление Банку Национальным банком кредитного отчета Заявителя (Поручителя) по заявкам, по которым не был заключен кредитный договор, хранятся в КП в отдельном деле в течение срока, установленного номенклатурой дел Банка. Остальные документы по желанию Заявителя могут быть ему возвращены.

Ответственность за правильность и своевременность оформления кредита несет Исполнитель.

Бухгалтерская отчетность

В соответствии с законодательством Республики Беларусь в отчетности, представляемой банками, должны обеспечиваться:

• Полнота отражения за отчетный период всех банковских операций и результатов инвентаризации имущества и обязательств;

• Тождество данных аналитического учета данным синтетического учета за отчетный период, а также показателей бухгалтерской отчетности данным синтетического и аналитического учета.

Представляемая банками отчетность делится на бухгалтерскую, статистическую и оперативную.

Бухгалтерская отчетность должна составляться на основании данных синтетического и аналитического учета, подтверждаться расчетно-кассовыми и другими бухгалтерскими документами и содержать показатели финансовой деятельности банка. Бухгалтерская отчетность подписывается руководителем и главным бухгалтером.

Статистическая отчетность должна составляться для статистического изучения деятельности банка через систему количественных и качественных показателей, измерение и обобщение которых не характерны для бухгалтерского учета.

Оперативная отчетность составляется для текущего контроля и управления банком.

ЗАО «Сомбелбанк» представляет в Национальный банк, органы государственного управления отчеты и другие материалы в порядке установленном Национальным банком и законодательством Республики Беларусь.

Заключение

Для банков кредитование является одним из самых рискованных и доходных видов банковской деятельности, поэтому в целях получения наибольшей прибыли, минимизации рисков, предупреждения образования просроченной задолженности по кредитам банки проводят тщательный анализ финансового состояния потенциальных кредитополучателей. Оценка кредитоспособности и платежеспособности клиентов является одним из самых важных этапов в организации процесса кредитования. Она имеет приоритетное значение для банка, поскольку от правильной оценки часто зависит жизнеспособность банка.

Объективная оценка финансовой устойчивости клиента и учет возможных рисков по кредитным операциям позволяют банку эффективно управлять ресурсами и получать прибыль.

Финансовый анализ может стать основным инструментом при вынесении решения о выдаче кредита.

Для обоснованной оценки кредитоспособности помимо информации в цифровых величинах нужна экспертная оценка квалифицированных аналитиков. Поэтому необходимо повышать эффективность работы сотрудников кредитных отделов, повышать мотивацию и ориентированность на клиента, повышать качество обслуживания, уровень знаний персонала.

Для достижения данных целей нужно использовать следующие способы:

- периодическое тестирование сотрудников;

- проведение семинаров, конференций (в том числе, заграницей в целях изучения международного опыта);

- периодическое проведение технических обучений;

- награждение лучших сотрудников по итогам определенного периода работы.

С целью совершенствования методического обеспечения оценки финансового состояния также необходимо разрабатывать новые компьютерные программы, которые позволят упростить, но в то же время улучшить качество оценки, повысить скорость принятия решений.

Чтоб профессиональный успех и финансовое благополучие стало одним из основных показателей деятельности Банка изначально нужно концентрировать свои усилия на создании максимально удобной для корпоративных клиентов сервисной инфраструктуры и внедрении банковских процедур и технологий, комфортных для бизнеса.