Общая характеристика и технико–экономические показатели работы автотранспортного предприятия

Содержание

1. Общая характеристика и технико-экономические показатели работы автотранспортного предприятия

1.1 Общая характеристика автотранспортного предприятия

1.2 Производственная программа

1.3 Определение себестоимости перевозок

1.4 Определение доходов от автомобильных перевозок

1.5 Расчёт и распределение прибыли автотранспортного предприятия

1.6 Определение уровня производительности труда

2. Организационно-технические мероприятия

3. Расчёт экономической эффективности от внедрения мероприятий по грузовым перевозкам

4.Расчёт экономической эффективности от внедрения мероприятий по пассажирским перевозкам

Заключение

Литература

 

 

Общая характеристика и технико–экономические показатели работы автотранспортного предприятия

Общая характеристика автотранспортного предприятия

 

Проектируемое АТП располагает 200 единицами ПС, в числе которых 80 автомобилей ЗИЛ-130 и 120 автобусов ЛАЗ-699Н.

Исходные данные приведены в таблице 1.

 

Таблица 1

Наименование показателей	Условные обозначения	Величина показателя
		грузовые перевозки	пассажирские перевозки
1. Марка подвижного состава		ЗИЛ-130	ЛАЗ-669Н
2. Среднесписочное количество автомобилей, ед.	Асп	80	120
Среднее расстояние перевозки 1 тонны груза, км:
3. 1 класса	ℓ ср1	104, 52	-
4. 2 класса	ℓ ср2	160, 68	-
5. 3 класса	ℓ ср3	48, 19	-
6. 4 класса	ℓ ср4	61, 32	-
7. Средняя длина ездки пассажира, км.	ℓ	-	5, 59
8. Среднее время в наряде, час.	Тн	10, 00	10, 00
9. Коэффициент выпуска автомобилей на линию	α в	0, 72	0, 52
10. Коэффициент использования пробега	Я	0, 65	0, 69
Распределение объёмов перевозок грузов по классам в % от общего объёма перевозок:
11. 1 класса	Υ q1	25	-
12. 2 класса	Υ q2	27	-
13. 3 класса	Υ q3	20	-
14. 4 класса	Υ q4	28	-
15. Коэффициент использования вместимости автобуса	γ н	-	0, 64
16.Коэффициент сменяемости пассажиров на маршруте	η см	-	1, 74
17. Эксплуатационная скорость	Vэ	-	20, 75
18. Грузоподъёмность, т.	q	5	-
19. Тип двигателя		бензин	бензин
20.Размер шин (обода)		260*508	280*508
21. Вместимость, чел.		-	41

Класс перевозимых грузов:

1 - доски паркетные

2 - алюминиевые изделия в ящиках

3 - деревья, кусты, саженцы

4 - опилки, стружки

Производственная программа

Производственная программа грузового автомобиля

Среднее расстояние перевозки 1т груза, км:

 

 (1)

  км

 

Средняя величина коэффициента использования грузоподъёмности (статического)

 

 (2)

 

Средняя величина коэффициента использования грузоподъёмности (динамического)

 

 (3)

 

Средняя длина гружёной ездки, км:

 

 (4)

км

 

Количество ездок с грузом за сутки 1 автомобиля, езд.:

 

 , (5)

 

где t_пр – время простоя под погрузкой и разгрузкой за ездку, выбирается по нормативам в соответствии с типом и грузоподъёмностью подвижного состава, видом грузов и принятыми способами погрузки-разгрузки

 

 

Среднесуточный пробег Lсс, км:

 (6)

 км

 

Объём перевозок, т:

 

 (7)

 т

 

Грузооборот в сутки, ткм:

 

 (8)

 ткм

 

Производственная программа маршрутного автобуса

Среднесуточный пробег 1 автобуса, км:

 

 (9)

 км

 

Среднее количество рейсов на маршруте за сутки 1 автобуса:

 

 (10)

 

Количество перевезённых пассажиров за сутки 1 автобусом, пасс.:

 

 (11)

 пасс.

 

Пассажирооборот 1 автобуса за сутки, пасс-км:

 

 (12)

 пасс-км

 

Определение себестоимости перевозок

Себестоимость автомобильных перевозок представляет собой затраты предприятия в денежном выражении на выполнение единицы транспортной работы и определяется делением суммы затрат предприятия за определённый период времени на эксплуатацию автомобильного парка, на выполненную за этот период транспортную работу. Транспортная работа исчисляется в зависимости от вида перевозок в ткм, пасс-км. Себестоимость перевозок определяется по формуле:

 

 

Себестоимость определяется отдельно по маркам автомобилей, имеющихся в рассматриваемом автотранспортном предприятии.

Затраты на эксплуатацию подвижного состава подразделяются на переменные и постоянные. К переменным затратам относятся: затраты на топливо, смазочные материалы, на восстановление износа и ремонт шин, на техническое обслуживание и текущий ремонт подвижного состава, амортизационные отчисления на полное восстановление и капитальный ремонт. К постоянным расходам относятся затраты на заработную плату водителей, накладные расходы.

Переменные затраты

Переменные затраты определяются умножением нормативных затрат на 1 км пробега на годовой пробег автомобилей.

Грузовые перевозки:

Нормативные затраты на топливо на 1 км, руб/км, определяются по формуле:

 

 _, (21)

где q – нормативный расход топлива на 1 км, л;

Ц_л – цена 1 л топлива, руб.

Нормативный расход топлива на 1 км, л, для бортовых автомобилей определяется по формуле

 

γ ·Я), (22)

 

где Н_км – норма расхода топлива на 100 л пробега, л;

Н_ткм – дополнительная норма расхода топлива на каждые 100 ткм, л;

1, 05 – коэффициент, учитывающий увеличение расхода топлива в зимних условиях эксплуатации и внутригаражные нужды.

 

.

 

Нормативные затраты на смазочные материалы, руб/км, определяются по формуле:

 

, (23)

 

где Н_м – норма расхода моторного масла на 100 л расхода топлива, л;

Н_тр – норма расхода трансмиссионного масла на 100 л расхода топлива, л;

Н_к – норма расхода консистентной смазки на 100 л расхода топлива, кг;

Ц_м, Ц_тр, Ц_к – цена 1 л моторного масла, трансмиссионного масла и 1 кг консистентной смазки, руб.

 

 

Затраты на восстановление износа и ремонта шин на 1 км пробега, руб/км, определяется по формуле:

 

 (24)

 

где Н_ш - норма затрат на 1000 км пробега, %;

Ц_ш – цена одного комплекта шин, руб;

К_а – количество колёс (без учёта запасного) на автомобиле.

 

 

Затраты на техническое обслуживание и эксплуатационные ремонты автомобилей на 1 км пробега, руб/км, определяется по формуле:

 

 (25)

 

где Н_{то, тр} – норма затрат на техническое обслуживание и эксплуатационные

работы автомобиля на 1000 км пробега, руб.

Норма затрат должна быть определена с учётом режима использования автомобиля (с прицепом, полуприцепом, одиночный автомобиль), условия эксплуатации.

 

 

Амортизационные отчисления на полное восстановление подвижного состава на 1 км пробега. По группам автомобилей, для которых нормы амортизационных отчислений на полное восстановление установлены в зависимости от пробега, расходы по амортизации на полное восстановление на 1 км, руб/км, определяются по формуле:

 

 (26)

 

где Н_В – норма амортизационных отчислений на полное восстановление автомобиля, автобуса на 1000 км пробега, %;

Ц_а – стоимость соответственно автомобиля или автобуса, руб.

 

 

Пассажирские перевозки:

Нормативные затраты на топливо на 1 км, руб/км, определяются по формуле:

 

 

Нормативный расход топлива на 1 км, л, для автобусов определяются по формуле:

 

 (27)

Нормативные затраты на смазочные материалы, руб/км, определяются по формуле (23):

 

.

 

Затраты на восстановление износа и ремонт шин на 1 км пробега, руб/км, определяются по формуле (24):

 

 

Затраты на техническое обслуживание и эксплуатационные ремонты автомобилей на 1 км пробега, руб/км, определяются по формуле (25):

 

 

Амортизационные отчисления на полное восстановление подвижного состава определяются по формуле (26):

 

 

Постоянные затраты

Грузовые перевозки:

Постоянные затраты определяются умножением автомобиле-часов работы АЧ_э на затраты по заработной плате и накладным расходам, приходящиеся на 1 час работы.

Затраты по заработной плате водителей, приходящиеся на один час, складываются из основной заработной платы З_осн, куда входят зарплата по тарифу З_т, надбавки за классность З_кл, премии из фонда заработной платы З_пр, доплат за экспедирование З_эксп, дополнительной заработной платы З_доп, руб/час.

Затраты по заработной плате определяются по формуле:

 

 (28)

 

Для водителей грузовых автомобилей, работающих по “сдельному” тарифу, заработная плата сдельная, руб/час, определяется по формуле:

 

 (29)

 

где С_т, С_ткм –расценки соответственно за 1 тонну груза и за 1 ткм, руб.

 

-

 

часовая производительность автомобиля, т (30)

 

 - часовая производительность автомобиля, ткм (31)

 

Сдельные расценки за тонну С_т и тонну-километр с_ткм определяются по нормативам в соответствии с типом и грузоподъёмностью автомобиля, видом грузов, способом выполнения погрузо-разгрузочных работ, условиями эксплуатации подвижного состава с учётом поправочных коэффициентов при работе автомобилей с прицепом, полуприцепом или загрузке в обоих направлениях.

Средняя сдельная расценка за 1 тонну, руб/т:

 

 (32)

 

где С_тi – сдельная расценка за 1 т i –го класса груза, руб.

 

 

Средняя сдельная расценка за 1 ткм, руб/ткм:

 

 (33)

 

Надбавка за классность, руб/ч, для водителей грузовых автомобилей определяется по формуле:

 

(34)

 

где С_ч – часовая тарифная ставка водителя, руб/ч.

 

 

Доплата за экспедирование грузов, если водитель выполняет обязанности экспедитора, руб/ч, определяется по формуле:

 

 (35)

 

где П_эксп – процент доплаты за экспедирование грузов ( в зависимости от вида экспедируемого груза принимается до 30%).

 

 

Премии для водителей, руб/ч, определяются по формуле:

 

 (36)

 

где П_пр – процент премии (принимается до 40% для водителей грузовых автомобилей, 50-100% для водителей автобусов).

 

 

Дополнительная заработная плата З_доп, руб/ч, определяется по формуле:

 

 

де П_доп – процент дополнительной заработной платы (принимается 9-10% к основной или расчётной).

 

.

 

Затраты на зарплату водителей составляют:

 

 

Начисление на социальное страхование, руб/ч, определяется по формуле:

 

 (38)

 

где 26 – процент начислений по социальному страхованию на заработную плату.

 

 

Накладные расходы (руб/ч) определяются сметой издержек производства. Для упрощения расчётов среднечасовых накладных расходов на один автомобиль можно воспользоваться нормативами расходов на один автомобиль, сложившимися в практике деятельности автотранспортных предприятий.

 

 (39)

 

где Н_нр – норматив накладных расходов на 1 автомобиль, руб.

 

 

Затраты на заработную плату руководителей, специалистов и служащих составляют:

 

.

Ф=4224000руб.

 

По ремонтным и вспомогательным рабочим определяют часовую зарплату исходя из оклада:

 

 

Таким образом, постоянные затраты за 1час (руб/ч) эксплуатации для автомобилей определённой марки определяются по формуле:

 

 (40)

 

Используя результаты расчетов среднечасовых постоянных расходов в среднечасовой производительности автомобиля в ткм, определяются калькуляционные составляющие себестоимости на 1 ткм, пасс-км по постоянным расходам, руб/ткм (руб/пасс-км) по формуле:

 

 (41)

 

где  - эксплуатационная скорость автомобиля, км/ч.

γ =γ _дин – для грузовых автомобилей;

γ =γ _н – для автобусов.

 

 

Калькуляционные составляющие себестоимости на 1 ткм по переменным расходам, руб/км (руб/пасс-км), определяются по формуле:

 

 (42)

 

Общая себестоимость по каждой марке автомобилей определяется как сумма рассчитанных составляющих, руб/ткм (руб/пасс-км), определяется по формуле:

 

 (43)

 

Пассажирские перевозки:

Затраты по заработной плате определяются по формуле:

 

 

Для водителей автобусов заработная плата по тарифу равна часовой тарифной ставке (руб/ч):

 

 

где С_ч – часовая тарифная ставка, руб/ч.

 

 

Для водителей автобусов надбавка за классность, руб/ч, определяется по формуле:

 

 (44)

 

Премия для водителей автобусов определяется по формуле (36):

 

 

Дополнительная заработная плата определяется по формуле (37):

 

 

Затраты на заработную плату водителей автобусов составляют:

 

 

Начисление на социальное страхование определяется по формуле (38):

 

 

Среднечасовые накладные расходы на один автобус, руб/ч, определяются по формуле (39):

 

 

Затраты на заработную плату руководителей, специалистов и служащих составляют:

 

 

По ремонтным и вспомогательным рабочим определяют часовую зарплату исходя из оклада:

 

 

Таким образом, постоянные затраты за 1час (руб/ч) эксплуатации для автомобилей определяются по формуле (40):

 

Калькуляционные составляющие себестоимости на 1 ткм по постоянным расходам, руб/км (руб/пасс-км), определяются по формуле (41):

 

 

Калькуляционные составляющие себестоимости на 1 ткм по переменным расходам, руб/км (руб/пасс-км), определяются по формуле (42):

 

 

Общая себестоимость по каждой марке автомобилей определяется как сумма рассчитанных составляющих, руб/ткм (руб/пасс-км), определяется по формуле (43):

 

 

Результаты расчётов себестоимости сводятся в таблицу 3.

 

 

Таблица 3

Расчёт себестоимости перевозок

Наименование статей расхода	Затраты на 1км и на 1час по маркам, руб		Затраты по грузовому автомобилю		Затраты по автобусу
	ЗИЛ-130	ЛАЗ-699Н	на 10 ткм, руб	% к итогу	на 10 пасс-км, руб	% к итогу
1	2	3	4	5	6	7
Переменные затраты:
1.Топливо	5, 5	6, 7	24, 21	34, 4	3, 7	20, 1
2.Смазочные и эксплуатационные материалы	0, 7	1, 16	3, 1	4, 4	0, 64	3, 48
3.Износ и ремонт шин	0, 32	0, 6	1, 4	1, 9	0, 33	1, 8
4.ТО и эксплуатационные работы ПС	0, 017	0, 033	0, 07	0, 1	0, 02	0, 12
5.Амортизационные отчисления	3, 6	13, 5	15, 82	22, 4	7, 41	40, 3
Всего:	10, 14	22	44, 6	63, 2	12, 1	65, 8
Постоянные затраты:
6.Заработная плата: -водителей	105, 2	109, 94	11, 8	16, 7	2, 93	15, 9
- ИТР	20, 1	18, 5	2, 3	3, 3	0, 49	2, 7
-ремонтных рабочих	35, 3	35, 3	4, 0	5, 7	0, 94	5, 1
- вспомогательных рабочих	23, 5	23, 5	2, 6	3, 7	0, 63	3, 4
7.Начисления на зарплату: - водителей	27, 35	28, 58	3, 07	4, 2	0, 76	4, 1
- ИТР	5, 2	4, 81	0, 57	0, 8	0, 13	0, 7
- ремонтных рабочих	9, 2	9, 2	1, 03	1, 4	0, 24	1, 3
-вспомогательных рабочих	6, 1	6, 1	0, 68	0, 93	0, 16	0, 87
8.Накладные расходы:	0, 43	0, 89	0, 05	0, 07	0, 02	0, 13
Всего:	232, 38	236, 82	26	36, 8	6, 3	34, 2
Итого:	242, 52	258, 82	70, 6	100	18, 4	100

 

Штатное расписание работников АТП

Наименование должности	Количество работников, чел.	Средне- месячный оклад, руб.	Годовая зарплата, руб.
Общее руководство
Директор	1	20000	240000
Главный инженер	1	16000	192000
Зам. начальника по эксплуатации	1	16000	192000
Зам. начальника по экономике	1	16000	192000
Планово- экономический отдел
Начальник отдела	1	14000	168000
Экономист	1	10000	120000
Отдел труда и заработной платы
Начальник отдела	1	14000	168000
Инженер по труду и заработной платы	1	10000	120000
Бухгалтерия
Главный бухгалтер	1	14000	168000
Зам. главного бухгалтера	1	12000	144000
Старший кассир	1	10000	120000
Кассир	1	9000	108000
Экономист	1	8000	96000
Материально – техническое снабжение
Начальник отдела	1	14000	168000
Агент по снабжению	2	6000	144000
Экономист	1	7000	84000
Техник	1	6000	72000
Комплектование и подготовка кадров
Начальник отдела	1	14000	168000
Инженер по кадрам	1	10000	120000
Делопроизводство
Делопроизводитель	1	5000	60000
Эксплуатационная служба
Начальник отдела	1	14000	168000
Руководитель группы по организации и анализу перевозок	1	9000	108000
Старший диспетчер	1	6000	72000
Линейный диспетчер	1	5000	60000
Инженер	1	7000	84000
Техник	2	5500	132000
Инженер по БД и ТБ	2	9000	216000
Техническая служба
Начальник отдела	1	12000	144000
Инженер	1	7000	84000
Слесарь	1	6000	72000
Электрик	1	6000	72000
Уборщик	1	4000	48000
Охрана	2	5000	120000
Всего:	37		4224000

Мероприятие