Структура средств кредитного потенциала коммерческого банка

Кроме уставного фонда пассивы банка слагаются из привлеченных и других ресурсов.

Пассивы банка во многом определяют его кредитный потенциал, который характеризует возможность банка предоставлять ссуды. Величина кредитного потенциала зависит от размера мобилизованных банком средств за минусом суммы, привлеченной для резерва, перечисляемого ЦБ.

При определении кредитного потенциала следует учесть и ресурсы, выступающие в качестве резерва для обеспечения ликвидности: остатки наличных денег в кассе банка, остатки валюты на валютном счете, средства фонда регулирования кредитных ресурсов, приобретенные облигации государственных банков и др. Все эти суммы при расчете кредитного потенциала вычитаются из общей суммы пассивов.

Для повышения кредитного потенциала, т.е. расширения возможностей предоставления банковских ссуд, бак стремится увеличивать число обслуживаемых клиентов, хранящих у него средства, расширять свою сеть.

Привлекаемые банком ресурсы состоят из вкладов, кредитов, получаемых из других банков, эмитированных ЦБ. (Приложение 1)

Значительная часть пассивов банка образуется путем привлечения средств на расчетные, текущие, депозитные и другие счета клиентов. В общем виде эти операции можно назвать депозитными. Депозитные операции группируют по многим признакам, укрупнено их достаточно сформировать следующим образом:

1. срочные депозиты;

2. депозиты до востребования;

3. сберегательные вклады.

Остатки средств на счетах клиентов (счета до востребования) являются очень мобильной частью денежных ресурсов банков  и никакими сроками хранения не могут быть обусловлены. С расчетного и текущих счетов могут быть сняты в любое время. С расчетных и текущих счетов средства могут изыматься частями или полностью, с них могут выдаваться деньги наличными. Учитывая мобильный характер таких средств, банки обычно не начисляют на них проценты, а если и начисляют, то в минимальном размере.

Срочные депозиты. На них числятся средства, имеющие твердо обозначенный срок хранения, что очень важно для поддержания ликвидности баланса коммерческого банка, это и позволяет банкам начислять по ним значительные проценты.

Сберегательные вклады представляют собой также срочные депозиты. Они позволяют населению выгодно хранить свои сбережения, получать фиксированный доход, а банкам иметь устойчивый ресурс. Разновидность сберегательного вклада является сберегательный сертификат.

Депозитные операции – понятие широкое, поскольку к ним относятся все виды деятельности банка, связанные с привлечением средств во вклады. Это могут быть вклады юридических и физических лиц.[5]

Итак, все источники кредитного потенциала можно разделить на собственные и заемные. Исходя из принципа ликвидности заемные средства коммерческого банка состоят из краткосрочных и долгосрочных.[6]

Все средства кредитного потенциала делятся по степени их стабильности на: целиком стабильные средства (собственные средства; средства, депонированные на определенный срок; средства кредитов, полученных от других), стабильные средства (все депонированные средства по предъявлении комитентов коммерческого банка, чья динамика изучена) и нестабильные средства (денежные средства, динамику которых трудно изучить).[7]

Средства хозяйственных предприятий и организаций – основной фактор формирования кредитного потенциала. Анализ и оценка реальных возможностей к аккумуляции средств у предприятия, с одной стороны, и потребностей в денежных средствах этого же предприятия с другой – важнейшие элементы банковской кредитной политики.[8]

Для банков особенное значение имеет большее число постоянных клиентов, так как в этом случае более стабильны депозиты в банке и его ликвидность. При организации работы по привлечению ресурсов не имеет существенного значения количественное соотношение некоторых статей актива с привлеченными депозитами. Действительно, более низкое процентное соотношение среднесрочных и долгосрочных средств по активу с привлеченными депозитами значит меньше, чем более высокое соотношение, если во втором случае обеспечивается стабильность депозитов из конкретных источников на базе давно установленных традиционных связей.[9]

Эффективность использования и ликвидность средств предприятий и организаций непосредственно отражаются на стабильности кредитного потенциала банка. В этой связи банк дол хорошо знать деятельность своих клиентов, систематически анализируя такие его показатели, как: [10]

1. ликвидность баланса;

2. рентабельность использования средств, в частности оборачиваемость оборотных средств как реальный экономический критерий степени ликвидности средств;

3. планы производства и их соответствие условиям рыночной конъюнктуры товаров;

4. технический уровень предприятия и перспективы его развития;

5. удельный вес продукции, производимой на экспорт, и др.

Средства населения должны занимать особое место в банковской политике формирования средств кредитного потенциала. Основные факторы, которые воздействуют на приобретение сбережений населением, следующие: [11]

1. Величина денежных доходов и склонность к сбережениям;

2. Организация приобретения сбережений путем широкой банковской сети;

3. Качество предоставляемых услуг населению;

4. Организация информационной службы;

5. Техническая оснащенность отдела банка по работе с населением;

6. Хорошие знания клиентов, их региональное распределение, финансовые силы, интенсивность потребности и использования денежных средств в банке.

Банковская система России, отвечающая запросам рыночной экономики, получила юридическое оформление с принятием Федеральных Законов «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности». Устав Центрального банка Российской Федерации закрепил его нормотворческую функцию, направленную на решение задач по регулированию банковской деятельности.

Процесс привлечения средств клиентов, их максимальный размер, регламентируется Инструкцией ЦБ РФ №1 «О порядке регулирования деятельности банков» и Указанием ЦБ РФ N 192-У «О дополнительных мерах по защите интересов вкладчиков банков». Для коммерческого банка установлен обязательный норматив HI 1 – максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения, предельное значение которого 100%.[12]

Кредитные ресурсы, предоставляемые коммерческим банком, их формы, виды регламентирует Положение ЦБ РФ № 54-П «Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)». В соответствии со статьей 24 Федерального Закона «О банках и банковской деятельности», в целях обеспечения финансовой надежности коммерческий банк должен создавать резервы, порядок формирования и использования которых устанавливается Банком России. Кроме оценки кредитных рисков, коммерческие банки обязаны соблюдать обязательные экономические нормативы, устанавливаемые в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ № 1 «О порядке регулирования деятельности».[13]

Подводя итог к главе, можно сделать следующий вывод: на общий уровень кредитного потенциала коммерческого банка объективное воздействие оказывает следующая совокупность факторов: общая величина мобилизованных в банке источников средств; структура и стабильность источников кредитного потенциала; уровень обязательных резервов, устанавливаемых Центральным Банком; общая сумма и структура обязательств банка.

Эффективность средств кредитного потенциала банка достигается, если одновременно: обеспечивается необходимый минимум ликвидности; используется вся совокупность средств кредитного потенциала; достигается максимально высокая прибыль на кредитный потенциал.

Глава II.  Оценка кредитного потенциала и эффективности его использования в ОАО «Сбербанк» России.

 

 

⇐ Предыдущая12345Следующая ⇒

Поделиться: