Архитектура Аудит Военная наука Иностранные языки Медицина Металлургия Метрология
Образование Политология Производство Психология Стандартизация Технологии


Оборотная ведомость по счетам аналитического учёта (по счету 43 “Готовая продукция”)

⇐ ПредыдущаяСтр 2 из 2


№ пп Наименование аналитических счетов Ед. изм Цена, руб. Сальдо на 01.12. 2007. ко сумма л- во Обороты за месяц     Приход            Расход кол сумм        кол сумм -во             -во Сальдо на 01.01. 2008   ко            сумма л- во
1 Светильники бра Шт. 495 15 7425 150 7408375 37041-    -20          60 90      44466-60
2 Лампа настольная Шт 635 25    15857 100 6298290 56684-     -30         07 35      22173-23
  Итого           23300   137065-50 93725, 6       66639-83

 

Оборотная ведомость по счетам аналитического учета (по счету 62 “Расчеты с покупателями и поставщиками”

№ пп Наименование предприятия Сальдо на 01.12.07 Дебет     Кредит Обороты за месяц Дебет    Кредит Сальдо за 01.01.08 Дебет    Кредит  
1 ООО «Союз» 10000                10000  
2 ООО «Лира» 34000 409460 443460
3 ООО «Орион»                   20000                 20000
4 ЗАО «Металпласт»   41890 41890
5 Другие покупатели                  420000                 420000
  Итого: 44000 451350   450000 485350    440000

 


Оборотно-сальдовая ведомость за декабрь 2007г.

Номер счета

Сальдо начальное

Оборот за месяц

Сальдо конечное
Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит
01 403650   15000   418650  
02

 

31197

 

8560

 

39757
04 15000

 

 

 

15000

  
5

 

9000

 

3000

 

12000
8 15000

 

 

15000

 

 
10 86440   223765 55502

254704

  
19

15560

 

42311

36439

21432

  
20    

137066

137066

 

 
25

 

 

19631

19631

 

 
26

 

 

47693

47693

 

 
43

23300

 

137066

93479

66887

  
44

 

 

6300

6300

 

 
50

2200

 

67559

64334

5425

  
51

130750

 

444300

362779

212271

  
60

 

102000

278876

277369

 

100493
62

44000

 

451350

450000

45350

  
68

 

7060

43499

143281

 

106842
69

 

19334

23334

12636

 

8636
70

 

44309

59187

52600

 

37722
71

 

 

7325

3825

3500

  
76

 

2200

2200

2100

 

2100
80

 

500000

 

 

 

500000
84

 

20800

0

214868

 

235668
90/1

 

 

0

451350

 

451350
90/2

 

 

99779

 

99779

  
90/3

 

 

68850

 

68850

  
90/9

 

 

282721

 

282721

  
99

 

 

282721

282721

 

 
Итого

735900

735900

2740532

2740532

1494568

 1494568

 


Журнал-ордер №1 по счёту  50 " Касса"

№ Пп дата По кредиту счета 50 в дебет счетов   71         70               76              51 Итого
1 03.12.2007 3500      2000        2200           7500    15200
2 07.12.2007 325 325
3 10.12.2007 1500      50509           15525
  Итого 5325      52509      2200           7500 57534

 

Ведомость №1 по дебету счета 50 «Касса» с кредита счетов

Сн=2200

№ Пп дата По кредиту счета 50 в дебет счетов   51        62             71                  Итого
1 03.12.2007 5500      10000                           15500
2 07.12.2007                                    50 50
3 10.12.2007 52009         52009
  Итого 57509     10000     50               67559

 

Ск=2225

 

Журнал-ордер №2 по счету 51 «Расчетный счет»

№ Пп дата

По кредиту счета 50 в дебет счетов

 

50          68             69              60      

 Итого
1 03.12.2007

5500      10000                          

 5500
2 10.12.2007

52009                                      

 52009
3 11.12.2007

                7060         19334       

 26394
4 15.12.2007

                                                           40000

 40000
5 25.12.2007                                           13620 13620
6 30.12.2007       225256 225256
  Итого 57509 7060 19334 278876 362779

Расчетный счет с кредита счетов

Сн=130750

№ Пп дата По кредиту счета 50 в дебет счетов   50          62 Итого
1 03.12.2007 7500           7500
2 07.12.2007              20000 20000
3 10.12.2007               420000   420000
  Итого 7500     440000 447500

 

Ск=215471

Журнал-ордер №7 по кредиту счета 71 и ведомость к нему

№

пп

 

 

Фамилии, инициалы подотчетного лица

 

 

Сальдо на начало месяца

 

Выдано под отчет

 

 

перерасход

 

 

Итого по дебету счета 71

Израсходовано с кредита счета 71 в дебет счетов

 

Внесен остаток

 

Итого по кредиту счета 71

 

 

Сальдо на

конец месяца
дебет кредит 10 26    
1 Петров С.В.     3200 325 3525   3525   3525    
2 Скворцова  И.С.     300   300 250   50 300    
3 Иванов В.И.     1500   1500         1500  
  итого  

                                                                                                                                                              1500

Бухгалтерский баланс

на _01 января_ 2008 г.

 

                                                        ———————————

                                                       | КОДЫ |

                                                       |———————————|

                                      Форма N 1 по ОКУД| 0710001 |

                                                       |———————————|

                               Дата (год, месяц, число)| | | |

                 ООО «Лилия»                      |———————————|

 Организация ______________________________________ по ОКПО |      |

                                                       |———————————|

 Идентификационный номер налогоплательщика         ИНН |5836003220 |

                 производство                     |———————————|

 Вид деятельности ________________________________ по ОКВЭД |      |

                                                       |———————————|

 Организационно-правовая форма/форма собственности ________ | | |

 ________________ООО/частная_________________ по ОКОПФ/ОКФС | | |

                                                       |———————————|

 Единица измерения: тыс.руб./млн руб.                  | 384/385 |

 (ненужное зачеркнуть)                         по ОКЕИ |      |

                                                        ———————————

 Местонахождение (адрес)_г. Пенза, ул Плехова, д.2_________________

                                                        ———————————

                              Дата утверждения    |      |

                                                       |———————————|

                              Дата отправки (принятия) |      |

                                                        ———————————

|            Актив            | Код |На начало| На конец |

|                                  |показателя|отчетного|отчетного |

|                                  |     | года | периода |

———————|—————————|——————————|

|              1              | 2 | 3 | 4 |

———————|—————————|——————————|

|   I. Внеоборотные активы     |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|Нематериальные активы             | 110 | 6000 | 3000 |

———————|—————————|——————————|

|Основные средства                 | 120 |372453 |378893 |

———————|—————————|——————————|

|Незавершенное строительство       |   130 |    |     |

———————|—————————|——————————|

|Доходные вложения в материальные| 135 |    |     |

|ценности                          |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|Долгосрочные финансовые вложения  | 140 |    |     |

———————|—————————|——————————|

|Отложенные налоговые активы       | 145 |    |     |

———————|—————————|——————————|

|Прочие внеоборотные активы        | 150 | 15000 |         |

———————|—————————|——————————|

|     Итого по разделу I      | 190 | 393453 | 381893 |

———————|—————————|——————————|

|    II. Оборотные активы      |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|Запасы                                 | 210 | 109740 |321343, 33 |

———————|—————————|——————————|

|в том числе:                       |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|сырье, материалы и другие аналогичные|     | 86440 | 254703, 5 |

|ценности                          |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|животные на выращивании и откорме |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|затраты в незавершенном производстве |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|готовая продукция и товары для|     | 23300 |66639, 83 |

|перепродажи                       |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|товары отгруженные                |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|расходы будущих периодов          |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|прочие запасы и затраты           |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|Налог на добавленную стоимость по| 220 |15560 | 21432 |

|приобретенным ценностям           |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|Дебиторская задолженность (платежи по| 230 |    |     |

|которой ожидаются более чем через 12|     |    |     |

|месяцев после отчетной даты)      |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|в том числе покупатели и заказчики |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|Дебиторская задолженность (платежи по| 240 |44000 | 46850 |

|которой ожидаются в течение 12 месяцев|     |    |     |

|после отчетной даты)              |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|в том числе покупатели и заказчики |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|Краткосрочные финансовые вложения | 250 |    |     |

———————|—————————|——————————|

|Денежные средства                 | 260 | 132950 |217696 |

———————|—————————|——————————|

|Прочие оборотные активы           | 270 |    |     |

———————|—————————|——————————|

|     Итого по разделу II     | 290 |302250 |607321, 33 |

———————|—————————|——————————|

|           Баланс            | 300 | 695703 | 989214, 33|

 

Форма 0710001 с.2

—————————————————————————————

|           Пассив            | Код |На начало| На конец |

|                                  |показателя|отчетного|отчетного |

|                                  |     | периода | периода |

———————|—————————|——————————|

|              1              | 2  | 3 | 4 |

———————|—————————|——————————|

|   III. Капитал и резервы     |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|Уставный капитал                  | 410 | 500000 | 500000 |

———————|—————————|——————————|

|Собственные акции, выкупленные у|     |( ) | ( ) |

|акционеров                        |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|Добавочный капитал                | 420 |    |     |

———————|—————————|——————————|

|Резервный капитал                 | 430 |    |     |

———————|—————————|——————————|

|в том числе:                       |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|резервы, образованные в соответствии с|     |    |     |

|законодательством                 |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|резервы, образованные в соответствии с|     |    |     |

|учредительными документами        |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|Нераспределенная прибыль (непокрытый| 470 | 20800 |303274, 33 |

|убыток)                           |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|    Итого по разделу III     | 490 | 520800 |803274, 33 |

———————|—————————|——————————|

| IV. Долгосрочные обязательства |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|Займы и кредиты                   |   510 |    |     |

———————|—————————|——————————|

|Отложенные налоговые обязательства | 515 |    |     |

———————|—————————|——————————|

|Прочие долгосрочные обязательства | 520 |    |     |

———————|—————————|——————————|

|     Итого по разделу IV     | 590 |    |     |

———————|—————————|——————————|

| V. Краткосрочные обязательства |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|Займы и кредиты                       | 610 |    |     |

———————|—————————|——————————|

|Кредиторская задолженность        | 620 | 174903 |185940 |

———————|—————————|——————————|

|в том числе:                       |     |    |       |

———————|—————————|——————————|

|поставщики и подрядчики           |     | 1022000|100493 |

———————|—————————|——————————|

|задолженность перед персоналом|     | 44309 | 35722   

|организации                       |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|задолженность перед государственными|     |  19334 | 8636  

|внебюджетными фондами             |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|задолженность по налогам и сборам |     | 7060   | 38989  |

———————|—————————|——————————|

|прочие кредиторы                  |     | 2200 | 2100 |

———————|—————————|——————————|

|Задолженность перед участниками| 630 |    |         |

|(учредителями) по выплате доходов |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|Доходы будущих периодов           | 640 |    |     |

———————|—————————|——————————|

|Резервы предстоящих расходов      | 650 |    |     |

———————|—————————|——————————|

|Прочие краткосрочные обязательства | 660 |    |     |

———————|—————————|——————————|

|     Итого по разделу V      | 690 | 174903 | 185940 |

———————|—————————|——————————|

|           Баланс            | 700 |695703 | 989214, 33|

———————|—————————|——————————|

| Справка о наличии ценностей, |     |    |     |

| учитываемых на забалансовых счетах |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|Арендованные основные средства    |     |    |     |

————————|—————————|——————————|

|в том числе по лизингу            |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|Товарно-материальные ценности, принятые|     |    |     |

|на ответственное хранение         |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|Товары, принятые на комиссию      |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|Списанная в убыток задолженность|     |    |     |

|неплатежеспособных дебиторов      |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|Обеспечения обязательств и платежей|         |    |     |

|полученные                        |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|Обеспечения обязательств и платежей|     |    |     |

|выданные                          |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|Износ жилищного фонда             |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|Износ объектов внешнего благоустройства|     |    |     |

|и других аналогичных объектов     |     |    |     |

———————|—————————|——————————|

|Нематериальные активы, полученные в|     |    |     |

|пользование                       |     |    |     |

 

Руководитель ________ _Кульков И.Ф. Главный бухгалтер ________ Королева И.П.

       (подпись) (расшифровка               (подпись) (расшифровка

                   подписи)                             подписи)

 

" 05" февраля 2008г.

                                                                               Унифицированная форма № КО-I

                                                                               Утверждена постановлением Госкомстата

                                                                               России от 18.08.98 г. № 88

 

Л и н и я о т р е з а

 

ООО «Лилия»

  

 

организация

  

 

Код

 

  

Форма по ОКУД

0310001

КВИТАНЦИЯ

 

_______ООО «Лилия»____________________по ОКПО

10763249

 

  

организация

 

к приходному кассовому ордеру №

 110  

структурное подразделение

от “03 ” _декабря 2007 г.

  

 

Номер документа

Дата составления

 

Принято от

 

ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР

    110

 03.12.2006

 

 

 

Основание:

Пособия по уходу за ребенком до 1, 5 лет - 1700

  

 

Кредит

Сумма, руб. коп.

Код целевого назначения

 

 

 

 

 

 Рублей, командировочные и хозяйственные расходы – 2600

  

Дебет

 

код структурного подразделения

корреспондирующий счет, субсчет

код аналитического учета

 рублей

  

 

 

 

 50

 

  -  51

 -

 5500-00

 

 -

 

Сумма ___5500__________________руб._____ коп.

Цифрами

Пять тысячи пятьсот рублей 00-копеек--------------------------

  

Принято от

 

 

 

 

 

 

 

Основание:

По чеку из банка

прописью

  

 

________________________________руб._____ коп.

  
Сумма

Пять тысяч пятьсот рублей 00 копеек------------------------------------------------------------

 В том числе

 

прописью

_________________________________________________________руб. ________________ коп.

“ 03 ” ____декабря_____ 2007  г.

  

 

В том числе

Пособия по уходу за ребенком до 1, 5 лет – 2000 рублей

Командировочные и хозяйственные расходы – 3500 рублей

 

  

 

Приложение

 

      М.П. (штампа)

  

 

Главный бухгалтер        Королева                    Королева И.П.

подпись            расшифровка подписи

Получил кассир              Зинкина                  Зинкина Л.И.

                                           подпись              расшифровка подписи

 

Главный бухгалтер     Королева                                                       Королева И. П.

            подпись       расшифровка подписи

Кассир         __Зинкина            Зинкина Л.П.

                          подпись        расшифровка подписи

                                                                               Унифицированная форма № КО-I

                                                                               Утверждена постановлением Госкомстата

                                                                               России от 18.08.98 г. № 88

 

Л и н и я о т р е з а

 

                              ООО «Лилия»

  

 

организация

  

 

Код

 

  

Форма по ОКУД

0310001

КВИТАНЦИЯ

 

_______ООО «Лилия»___________________________по ОКПО

10763249

 

  

организация

 

к приходному кассовому ордеру №

    

структурное подразделение

от “03 ” ___декабря___2007 г.

  

 

Номер документа

Дата составления

 

Принято от

 

ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР

        111

 03.12.2006

 

 

 

Основание:

Задолжность от покупателя ООО «Союз»

  

 

Кредит

Сумма, руб. коп.

Код целевого назначения

 

 

 

 

 

 За полученную ранее продукцию, в том числе НДС

  

Дебет

 

код структурного подразделения

корреспондирующий счет, субсчет

код аналитического учета

 

  

 

 

 

 50

 -

 - 62

 -

 10000

 

 -

 

Сумма ______10000__________руб._00__ коп.

цифрами

десять тысяч рублей 00 копеек-----------------------

 

 

Принято от

 

 

 

 

 

 

 

Основание:

Задолжность от ООО «Союз» за полученную ранее продукцию

прописью

  

 

________________________________руб._____ коп.

  
Сумма

Десять тысяч рублей 00 копеек-------------------------------------------------------------

В том числе

 

прописью

_________________________________________________________руб. ________________ коп.

“ 03 ” __декабря_______ 2007 г.

  

 

В том числе

Задолжность покупателя за полученную продукцию

 

  

 

Приложение

 

      М.П. (штампа)

  

 

Главный бухгалтер        _Королева               Королева И. П.

подпись            расшифровка подписи

Получил кассир                Зинкина                Зинкина Л. И.

                                           подпись              расшифровка подписи

Главный бухгалтер      _Королева__ __Королева И. П.________

            подпись       расшифровка подписи

Кассир         _Зинкина_ _____Зинкина Л. П._____

                          подпись        расшифровка подписи
                                           

 


Унифицированная форма № КО-2

Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 г. № 88

 

 

Код
 

Форма по ОКУД

 0310002

ООО «Лилия»

по ОКПО

 10763249

организация

    

структурное подразделение
         

 

                                        РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР

Номер документа Дата  составления
        241      03.12..2007

 

Дебет

  

Сумма,
руб.коп

Код целевого назначения

 

  код структурного подразделения корреспондирующий счет, субсчет код аналитического учета   Кредит  
    - 71 - 50 3200-00 -  

 

Выдать  Петрову Сергею Васильевицу____________________________________________________________________

фамилия, имя, отчество

Основание: ________________Приказ на командировку__________________________________________________

Сумма _______три тысячи двести рублей 00-копеек___________________________________________________________

прописью

__________________________________________________________________________________________________ руб. ______________________ коп.

Приложение _____________________________________________________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________________________________________________________________

Руководитель организации  _Директор_         _Кульков _                           Кульков И. Ф.

должность           подпись                             расшифровка подписи

Главный бухгалтер Королева             _____Королева И.П.

подпись           расшифровка подписи

Получил __Две тысячи рублей _____________________________________________________________

сумма прописью

__________________________________________________________________________________________________________ руб. _________00__ коп.

“ 03 декабря 2007г.

По паспорту_________________________________________________________________________________________

наименование, номер, дата и место выдачи документа,

_________________________________________________________________________________________________________________________________

удостоверяющего личность получателя

Выдал кассир _______Зинкина________                                         Зинкина Л. И.

                                         подпись                                расшифровка подписи

 


Унифицированная форма № КО-2

Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 г. № 88

 

 

Код
 

Форма по ОКУД

 0310002

ООО «Лилия»

по ОКПО

 10763249

организация

    

структурное подразделение
         

 

                                        РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР

Номер документа Дата  составления
        242      03.12.2007

 

Дебет

  

Сумма,
руб.коп

Код целевого назначения

 

  код структурного подразделения корреспондирующий счет, субсчет код аналитического учета   Кредит  
    - 70 - 50 2000-00 -  

 

Выдать  Русаковой Ольге Евгеневне____________________________________________________________________

фамилия, имя, отчество

Основание: ________________Пособие по уходу за ребенком до 1, 5 лет__________________________________________________

Сумма ___Две тысячи рублей 00 копеек___________________________________________________________

прописью

__________________________________________________________________________________________________ руб. ______________________ коп.

Приложение _____________________________________________________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________________________________________________________________

Руководитель организации _Директор_         _Кульков _                           Кульков И. Ф.

должность           подпись                             расшифровка подписи

Главный бухгалтер Королева             _____Королева И.П.

подпись           расшифровка подписи

Получил __две тысяча рублей_____________________________________________________________

сумма прописью

__________________________________________________________________________________________________________ руб. __________00__ коп.

“ 03 декабря 2007г.

По паспорту_________________________________________________________________________________________

наименование, номер, дата и место выдачи документа,

_________________________________________________________________________________________________________________________________

удостоверяющего личность получателя

Выдал кассир      _____Зинкина________                                         Зинкина Л. И.

                                         подпись                                расшифровка подписи

 


Унифицированная форма № КО-2

Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 г. № 88

 

 


⇐ Предыдущая12
Поделиться:

Последнее изменение этой страницы: 2020-02-16; Просмотров: 297; Нарушение авторского права страницы


lektsia.com 2007 - 2024 год. Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав! (0.334 с.)
Главная | Случайная страница | Обратная связь