Расчет транспортно-заготовительных расходов. К операциям 4 и 34

К операциям 4 и 34

	Показатели	По покупным ценам	ТЗР	Фактическая себестоимость материала
1.	Остаток материалов на начало периода	269770	12600	294970
2.	Получено материалов за месяц	119966, 1	9516, 9	129483
	Итого	389736	22117	424453
3.	Средний процент (%) ТЗР =	ТЗР=22117: 389736= 5, 67%
4.	Расход материалов (стали) на производство	125410	6897, 55	132307, 55
5.	Реализация ТМЦ на сторону	23600	1446, 5	27746, 5
	Итого	151710	8344, 05	160054, 05
6.	Остаток материалов на конец периода	238026, 1	13772, 85	251798, 95

Остатки и отражение операции на счетах

Дт 01 Кт			Дт 10 Кт

726620, 00

57200, 00

269770, 00

125410, 00

249740, 00

38600, 00

119966, 10

26300, 00

57200, 00

18600, 00

306940, 00

114400, 00

119966, 10

151710, 00

919160, 00

238026, 10

Дт 10.ТЗР Кт		Дт 43 Кт
12600, 00	6897, 55	231330, 00	339520, 00
9516, 90	1446, 50	368920, 00


9516, 90	8344, 05	368920, 00	339520, 00
13772, 85		260730, 00

Дт 50 Кт			Дт 51 Кт
9070, 00	4600, 00		322540, 00	141560, 00
128600, 00	370, 00		1500, 00	11230, 00
	127100, 00		42360, 00	128600, 00
	1500, 00		35169, 50	25160, 00
			47760, 00	41372, 90
128600, 00	133570, 00		553332, 10	32207, 80
4100, 00
			680121, 60	380130, 70
			622530, 90

Дт 19 Кт			Дт 62 Кт
28210, 00		21593, 90	98250, 00	42360, 00
21593, 90		1713, 10	35898, 30	35169, 50
41400, 00		7447, 10	40474, 60	47760, 00
3553, 20		6330, 50	553332, 10	39169, 50
504, 90			39169, 50	553332, 10
5787, 00
1713, 10			668874, 50	717791, 10
1713, 10			49333, 40

76265, 20		37084, 60
67390, 60

Дт 60 Кт		Дт 70 Кт
141560, 00	196390, 00	15419, 00	128670, 00
41372, 90	119966, 10	127100, 00	137210, 00
	21593, 90	1500, 00
	230000, 00
	41400, 00	144019, 00	137210, 00
	3310, 00		121861, 00

182932, 90	416270, 00
	429727, 10

Дт 84 Кт		Дт 02 Кт
	129640, 00	38600, 00	54230, 00
	101991, 40		1380, 00

	134199, 20	38600, 00	1380, 00
	231631, 40		17010, 00

Дт 66 Кт			Дт 20 Кт
	582800, 00		78340, 00	368920, 00
			125410, 00
-	-		6897, 55
	582800, 00		137210, 00
			35674, 60
Дт 80 Кт			4970, 00
		685000, 00	1380, 00
			2805, 10
-		-
		685000, 00	314347, 25	368920, 00
			23767, 25

Дт 76 Кт					Дт 68 Кт
11230, 00				11230, 00	21593, 90			15419, 00
6330, 50				23293, 20	1713, 10			6461, 70
43728, 80				1500, 00	25160, 00			6330, 50
				32150, 00	7447, 10			7285, 40
				5787, 00	6330, 50			99599, 80
					32207, 80			7871, 20
61289, 30				73960, 20				32207, 80
				12670, 90
					94452, 40			175175, 40
								80723, 00
Дт 71 Кт						Дт 69 Кт
4600, 00		4970, 00						35674, 60
370, 00

4970, 00		4970, 00				-		35674, 60
-		-				-		35674, 60

Дт 90.1 Кт						Дт 90.2 Кт
553332, 10				553332, 10		339520, 00		371670, 00
						32150, 00
553332, 10				553332, 10
-				-		371670, 00		371670, 00
						-		-
Дт 08 Кт						Дт 44 Кт
230000, 00			249740, 00			32150, 00		32150, 00
19740, 00

249740, 00			249740, 00			32150, 00		32150, 00
-			-			-		-


Дт 90.3 Кт						Дт 91.1 Кт
99599, 80			99599, 80			120101, 70	35898, 30
							40474, 60
99599, 80			99599, 80				43728, 80
-			-
						120101, 7	120101, 70
						-	-

Дт 91.2 Кт						Дт 90.9 Кт
18600, 00	67964, 80					99599, 80			553332, 10
6461, 70						339520, 00
7285, 40						32150, 00
26300						82062, 30
1446, 5
7871, 2						553332, 10			553332, 10
						-			-
67964, 80	67964, 80
-	-

Дт 91.9 Кт		Дт 99 Кт
18600, 00	35898, 30	32207, 80	82062, 30
6461, 70	40474, 60	101991, 40	52136, 90
7285, 70	43728, 80
26300
1446, 5		134199, 20	134199, 20
7871, 2		-	-
52136, 6

120101, 70	120101, 70
-	-

Оборотно - сальдовая ведомость.

Счет	Остаток на начало		Обороты		Остаток на конец
Счет	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
1	726 620, 00		306 940, 00	114 400, 00	919 160, 00
10(1)	269 770, 00		119 966, 10	151 710, 00	238 026, 10
10(6)	12 600, 00		9 516, 90	8 344, 05	13 772, 85
43	231 330, 00		368 920, 00	339 520, 00	260 730, 00
50	9 070, 00		128 600, 00	133 570, 00	4 100, 00
51	322 540, 00		680 121, 60	380 130, 70	622 530, 90
19	28 210, 00		74552, 10	37084, 60	65 677, 50
62	98 250, 00		668 874, 50	717 791, 10	49 333, 40
60		196 390, 00	182 932, 90	416 270, 00		429 727, 10
70		128 670, 00	144 019, 00	137 210, 00		121 861, 00
84		129 640, 00		101 991, 40		231 631, 40
2		54 230, 00	38 600, 00	1 380, 00		17 010, 00
66		582 800, 00				582 800, 00
20	78 340, 00		314 347, 25	368 920, 00	23 767, 25
80		685 000, 00				685 000, 00
76			61 289, 30	73 960, 20		12 670, 90
68			94 452, 40	175 175, 40		80 723, 00
71			4 970, 00	4 970, 00
69				35 674, 60		35 674, 60
8			249 740, 00	249 740, 00
44			32 150, 00	32 150, 00
91(1)			120 101, 70	120 101, 70
91(2)			67 964, 80	67 964, 80
91(9)			120 101, 70	120 101, 70
90(1)			553 332, 10	553 332, 10
90(2)			371 670, 00	371 670, 00
90(3)			99 599, 80	99 599, 80
90(9)			553 332, 10	553 332, 10
99			134 199, 20	134 199, 20
	1 776 730, 00	1 776 730, 00	5 500 293, 45	5 500 293, 45	2 197 098, 00	2 197 098, 00

Бухгалтерский баланс

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

на

Января

г.

КОДЫ

Форма № 1 по ОКУД

0710001

Дата (год, м-ц, число)

Организация

ООО " Надежда"

по ОКПО

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

Вид деятельности

по ОКВЭД

Организационно-правовая форма / форма собственности

по ОКОПФ / ОКФС

Единица измерения: тыс. руб. / млн. руб. (ненужное зачеркнуть)

по ОКЕИ

384/385

Местонахождение (адрес)

Дата утверждения

Дата отправки (принятия)

АКТИВ	Код показателя	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
1	2	3	4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы	110	-	-
Основные средства	120	672390	902150
Незавершенное строительство	130	-	-
Доходные вложения в материальные ценности	135	-	-
Долгосрочные финансовые вложения	140	-	-
Отложенные финансовые активы	145	-	-
Прочие внеоборотные активы	150	-	-
ИТОГО по разделу I	190	726 620	919 160, 00
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы	210	690 290	585 629, 60
в том числе:
сырье, материалы и другие аналогичные ценности	211	282 370	251 798, 95
животные на выращивании и откорме	212	-	-
затраты в незавершенном производстве	213	78 340	23 767, 25
готовая продукция и товары для перепродажи	214	231 330	260 730, 00
товары отгруженные	215	98 250	49 333, 40
расходы будущих периодов	216	-	-
прочие запасы и затраты	217	-	-
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	220	28 210	65 677, 50
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	230	-	-
в том числе покупатели и заказчики		-	-
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	240	-	-
в том числе покупатели и заказчики		-	-
Краткосрочные финансовые вложения	250	-	-
Денежные средства	260	331 610	626 630, 90
Прочие оборотные активы	270	-	-
ИТОГО по разделу II	290	1 050 110	1 277 938, 00
БАЛАНС	300	1722500	2180088

ПАССИВ

Код

На начало отчетного

На конец отчетного

показателя

года

периода

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

685000

Собственные акции, выкупленные у акционеров

Добавочный капитал

420

Резервный капитал

430

в том числе:

резервы, образованные в соответствии с законодательством

431

резервы, образованные в соответствии с учредительными

документами

432

Целевое финансирование

450

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

129640

231631, 40

ИТОГО по разделу III

490

814640

916631, 40

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

Отложенные налоговые обязательства

515

Прочие долгосрочные обязательства

520

ИТОГО по разделу IV

590

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

582800

Кредиторская задолженность

620

325060

706527, 5

в том числе:

поставщики и подрядчики

621

196390

429727, 10

задолженность перед персоналом организации

622

128670

121861

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

35674, 60

задолженность по налогам и сборам

624

80723

прочие кредиторы

625

12670, 90

Задолженность перед участниками (учредителям) по выплате доходов

630

Доходы будущих периодов

640

Резервы предстоящих расходов

650

Прочие краткосрочные обязательства

660

ИТОГО по разделу V

⇐ Предыдущая 1 2 3 45

Последнее изменение этой страницы: 2020-02-16; Просмотров: 211; Нарушение авторского права страницы