Архитектура Аудит Военная наука Иностранные языки Медицина Металлургия Метрология
Образование Политология Производство Психология Стандартизация Технологии


Материально-производственные запасы. Структура материально-производственных запасов по состоянию на 01 января 2008г. Тыс.руб. Группа МПЗ Остаток на 01.01.2008 Остаток на 31.12.2008 1 2 3 Счет 10

⇐ ПредыдущаяСтр 6 из 6


Структура материально-производственных запасов по состоянию на 01 января 2008г. и 31 декабря 2008 г. представлена следующим образом:

Тыс.руб.

Группа МПЗ Остаток на 01.01.2008 Остаток на 31.12.2008
1 2 3
Счет 10 «Материалы», в том числе: 37 089 36 823
Основные сырье и материалы 16 296 18 528
Покупные полуфабрикаты и комплектующие изделия, конструкции и детали 4 447 5 403
Топливо 1 158 1 030
Тара и тарные материалы 106 88
Запасные части 6 763 5 400
Строительные материалы 1 439 193
Инвентарь и хозяйственные принадлежности 3 460 2 717
Спецодежда на складе 1 845 1 234
МПЗ со сроком использования свыше 12 месяцев 1 394 2 153
Прочие материалы 180 77
Счет 41 «Товары», в том числе: 18 580 13 727
Товары на складах оптовой торговли 11 550 8 398
Газ сжиженный 2 290 1 952
Товары в розничной торговле 4 740 3 377
ИТОГО 55 669 50 550

 

МПЗ стоимостью менее 10 000 рублей в эксплуатации – на 01.01.2008 22 905 тыс. руб., на 31.12.2008 – 29 530 тыс. руб.

Дебиторская задолженность

Дебиторская задолженность Общества по состоянию на 31 декабря 2008 года имеет следующую структуру:

Тыс.руб.

Категория дебиторов Дебиторская задолженность, платежи по которой, ожидаются менее чем через 12 месяцев после отчетной даты (стр.241 гр.4 ф.1)
1 2
Расчеты за услуги эксплуатации 94 794
Расчеты по сжиженному газу 4 132
Расчеты с покупателями за услуги теплоснабжения 6 265
Расчеты с покупателями за услуги водоснабжения 5 320
Расчеты с покупателями за услуги водоотведения 1 096
Расчеты с покупателями за предоставление имущества в аренду 15 234
Расчеты с покупателями и заказчиками по прочим услугам 37 965
Расчеты с покупателями и заказчиками по продаже прочего имущества 1 029
Резерв по сомнительным долгам -8 955
ИТОГО 156 880

Прочие дебиторы

Тыс.руб.

Категория дебиторов Дебиторская задолженность, платежи по которой, ожидаются менее чем через 12 месяцев после отчетной даты
1 2
Авансы выданные 3 387
Расчеты по налогам и сборам 3 239
Расчеты по социальному страхованию 1 194
Расчеты с подотчетными лицами 20
Расчеты с персоналом по прочим операциям 346
Расчеты с учредителями 63 116
Расчеты по имущественному и личному страхованию 718
Расчеты по претензиям 12
Расчеты по причитающимся дивидендам и другим доходам 21 146
Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами 6 219
Расчеты по посредническим договорам по отчету 134
Расчеты по отдельным операциям с имуществом и обязательствами 7 615
НДС по авансам и предоплатам 1 217
ИТОГО 108 363

Отложенные налоговые активы

Тыс.руб.

Виды активов Остаток на 01.01.2008 Остаток на 31.12.2008
1 2 3
Основные средства 513 495
ИТОГО 513 495

В связи с изменением ставки по налогу на прибыль с 24 % на 20 % пересчитан показатель отложенных налоговых активов.

Тыс. руб

Строка баланса на 31.12.2008 на 01.01.2009
ОНА 145 495 413

 

 

Капитал и резервы

Собственный капитал Общества на 31 декабря 2008 года представляет собой вложения собственников в уставный капитал Общества, добавочный и резервный капиталы Общества; накопленную нераспределенную прибыль (убыток) прошлых лет, а также прибыль (убыток) отчетного года.

6.8.1.Уставный капитал

По состоянию на 31 декабря 2008 г.:

Размер уставного капитала:                            810 582 290 рублей

Государственный регистрационный

номер выпуска ценных бумаг:                         №  1-01-55139-Е

Дата государственной регистрации

выпуска ценных бумаг:                                    02 февраля 2006 года

Регистрирующий орган:                                      ФСФР РФ

Тип акций:                                                         Акции обыкновенные именные

Номинал акций:                                                 10 рублей.

Количество акций в выпуске:                          81 058 229 штук

Форма выпуска:                                                Бездокументарная

 

Акционеры Кол-во обыкновенных акций (шт.) Номинал акций (руб.) Общая сумма вложений в обыкновенные акции (руб.)
1 2 3 4
Открытое акционерное общество «Красноуральскмежрайгаз» 205 228 10 2 052 280
Общество с ограниченной ответственностью «Газинвест» 80 853 001 10 808 530 010
ИТОГО 81 058 229   810 582 290

 

6.8.2 Добавочный капитал

Добавочный капитал на 31.12.2008 уменьшился по сравнению с 01.01.2008 в связи со списанием переоцененных основных средств и составил - 133 596 тыс. руб

 

6.8.3. Нераспределенная прибыль

В результате произведенных корректировок ОНА и ОНО произошло увеличение нераспределенной прибыли на

Тыс. руб

Строка баланса на 31.12.2008 на 01.01.2009
Нераспределенная прибыль 470 19 651 20 288

 

6.8.4 Дивиденды

Дивиденды по итогам 2008 год не начислялись. В прилагаемой финансовой отчетности дивиденды за 2008 год не отражены. Они будут отражены как использование нераспределенной прибыли в течение года, заканчивающегося 31 декабря 2009 года, после их утверждения на годовом общем собрании акционеров Общества. Поскольку предлагаемая сумма дивидендов на дату подписания настоящей бухгалтерской отчетности не определена, она не раскрывается в настоящей Бухгалтерской Отчетности.

 

Кредиты и займы

Наличие и изменение величины задолженности по краткосрочным займам и кредитам приведены ниже:

Тыс.руб.

По состоянию на 01.01.200 8

Поступление в 2008 году

Погашение в 2008 году

По состоянию на 31.12.200 8

1 2   3 4
Кредиты банков 0 1 110 344 817 814 292 531
Меткомбанк 0 1 110 344 817 814 292 531
Прочие займы 46 724 257 931 73 350 231 306
Газмонтаж 10 283 10 189 20 472 0
ГАЗЭКС-Менеджмент 32 879 3 548 1 002 35 426
ГАЗЭКС 0 150 396 396 150 000
Нижнийтагилмежрайгаз 2 245 215 1 112 1 348
Финкорп 950 104 0 1 053
Челябинскгоргаз 368 0 368 0
СГ-Авто 0 4 504 0 4 504
Интегрейтед И.Эс. Файненс Лимитед 0 88 975 50 000 38 975
ИТОГО 46 724 1 368 275 891 163 523 837

Долгосрочные обязательства по займам и кредитам отсутствуют.

Кредиторская задолженность

Поставщики и подрядчики

Кредиторская задолженность на 1 января и 31 декабря 2008года составила 69 662 тыс.руб. и
67 689 тыс.руб. соответственно.

 

 

6.10.2 Задолженность по налогам и сборам

Задолженность по налогам и сборам по состоянию на 1 января 2008 и 31 декабря 2008 года имела следующую структуру:

Тыс.руб.

Остаток на 01.01.2008 Остаток на 31.12.2008
1 2 3
Расчеты по налогу на добавленную стоимость 14 763 35 921
Расчеты по налогу на прибыль 0 0
Расчеты по налогу на имущество 2 952 3 857
Расчеты по налогу на доходы физических лиц 4 590 5 064
Расчеты по единому социальному налогу (развернуто) 1 946 2 131
Транспортный налог 1 124 1 422
Водный налог 105 138
Прочие 61 65
ИТОГО 25 541 48 598

Вся задолженность по налогам и сборам является текущей и погашена в установленные законом сроки.

 

6.10.3. Прочая кредиторская задолженность

Прочая кредиторская задолженность по состоянию 1 января 2008 г и 31 декабря 2008 года состоит из:

тыс.руб.

Остаток на 01.01.2008 Остаток на 31.12.2008
1 2 3
Авансы полученные 31 636 7 987
Расчеты по посредническим договорам 2 361 4 176
Расчеты по страхованию 6 921 875
Расчеты по аренде 57 3 249
Прочие расчеты с разными кредиторами 1 079 864
ИТОГО 42 054 17 151

 

Отложенные налоговые обязательства

Тыс.руб.

Вид обязательства Остаток на 01.01.2008 Остаток на 31.12.2008
1 2 3
Основные средства 4 323 4 313
ИТОГО 4 323 4 313

 

В связи с изменением ставки по налогу на прибыль проведен пересчет показателя отложенных налоговых обязательств

Тыс. руб.

Строка баланса на 31.12.2008 на 01.01.2009
ОНО 515 4 313 3 594

 

 

ПОЯСНЕНИЯ К ОТЧЕТУ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

Выручка от продажи по видам деятельности

Тыс.руб

Вид деятельности 2008 2007 г. 2006 г.

Техническое обслуживание и эксплуатация газораспределительных систем

737 389

 706 836, 70 619 808, 90

Реализация сжиженного газа

109 713

 110 662, 4 123 510, 5

Обслуживание и ремонт внутридомового газового оборудования и газовых приборов

55 873

 44 189, 3 30 969, 7

Оказание услуг тепло-, водоснабжения и водоотведения

31 141

 28 428, 3 37 735, 6

Оптовая и розничная торговля

54 432

 6 638, 8 13877, 7

Сдача имущества в аренду

57 546

 58 097, 5 63 173, 2

Прочие виды деятельности

114 752

 102 277, 8 58 071, 7

ИТОГО:

1 160 846

1 057 130, 9 947 147, 4

Прочие доходы

Тыс.руб.

Наименование показателя 2008 г. 2007 г.
1 2 3
Доходы (расходы), связанные с реализацией материалов 1 073 5 336
Доходы от продажи (выбытия) векселя 448 -
Доходы от продажи внеоборотных активов - -
Доходы от продажи ОС 23 035 101 639
Доходы от продажи права требования 450 87
Излишки материалов, выявленные при инвентаризации 181 95
Излишки ОС, выявленные при инвентаризации - 285
Излишки прочих активов, выявленные при инвентаризации 1 2
Возмещение убытка(ущерба) к получению - -
Проценты по займам к получению 34 832 13 370
Проценты по остатку средств на р/с 4 -
Проценты по депозиту 10 -
Разницы стоимости возврата и фактической стоимости товаров 124 9
Рыночная стоимость оприходованных материалов при ликвидации ОС 189 36
Сумма восстановленного резерва 8 275 4 014
Штрафы (пени, неустойки) к получению за нарушение договорных обязательств 8 6
Кредиторская задолженность списанная - 1 033
Прибыль прошлых лет 392 1 589
Прочие доходы по страховым случаям (ущербам) 449 346
Прочие доходы, не принимаемые в целях налогообложения 165 98
Ликвидация МПЗ (списание стоимости неликвидов) 121 99
Разницы залоговой и фактической стоимости тары - 6
Прочие 355 2
ИТОГО 70 112 128 052

Прочие расходы

Тыс.руб.

Наименование показателя 2008 г. 2007 г.
1 2 2
Учетная стоимость материалов 882 4 351
Учетная стоимость векселя 448 -
Расходы, связанные с продажей права требования 408 87
Остаточная стоимость реализованных ОС 3 280 109 256
Услуги банков 1 664 1 823
Резерв по сомнительным долгам 13 744 3 915
Безвозмездно переданные денежные средства (пожертвования) 129 298
Благотворительная помощь 83 160
Прочие расходы, не принимаемые в целях налогообложения 5 654 6 535
Возмещение убытка(ущерба) к выплате - -
Вступительные и членские взносы в НКО - -
Выплаты в составе ФОТ, не принимаемые в целях налогообложения 1 881 1 996
Государственная пошлина 416 103
Налог на имущество 16 277 17 314
НДС с суммы расходов, не принимаемых в целях налогообложения 14 8
НДС по списанной кредиторской задолженности - 100
Оплата путевок на лечение и отдых 907 1 078
Оплата спортивных и т.п. мероприятий 1 905 1 393
Проценты по займам, кредитам к уплате 38 577 12 112
Расходы, связанные с списанием ОС 486 127
Разницы стоимости возврата и фактической стоимости товаров 72 13
Убытки прошлых лет 3 981 11 591
Учетная стоимость списанных неликвидов (материалы, товары) 214 3
Недостача ОС, выявленная при инвентаризации - 62
Недостача (сверх норм) МПЗ, выявленные при инвентаризации 1 494 -
Штарфы (пени, неустойки) к выплате за нарушение договорных обязательств 26 -
Прочее возмещение расходов сотрудников по заявлению - 81
Прочее 8  
ИТОГО 92 550 172 440

 


⇐ Предыдущая123456
Поделиться:



Последнее изменение этой страницы: 2020-02-17; Просмотров: 223; Нарушение авторского права страницы


lektsia.com 2007 - 2024 год. Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав! (0.045 с.)
Главная | Случайная страница | Обратная связь