Анализ практики кредитования малого бизнеса

 

Анализ практики кредитования малых предприятий в банке целесообразно провести на основании исследования структуры кредитного портфеля, по следующим направлениям: будет определен удельный вес кредитов, предоставленных субъектам малого предпринимательства, в совокупном кредитном портфеле банка и рассмотрена его структура в разрезе: категории заёмщиков, сроков предоставления, способам и отраслям кредитования.

При анализе практики кредитования банком малых предприятий рассмотрим категории заемщиков.

Прежде всего, субъектов малого предпринимательства, заемщиков банка, можно рассмотреть с позиций, является ли клиент юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем.

 

 

Таблица 2.1 - Количество кредитов, предоставленных различным категориям субъектов малого предпринимательства, в единицах

Категории заемщиков	Количество предоставленных кредитов		Изменение
	1.10.2012-31.12.2012	1.01.2013-30.03.2013	в абсолютных единицах	в долях, проценты
Юридические лица	22	26	4	118, 18
Индивидуальные предприниматели	38	40	2	105, 26
Всего	60	66	6	110, 0

 

В соответствии с данными, представленными в таблице 2.1 видно, что наиболее активными заёмщиками являются индивидуальные предприниматели, за исследуемый период эта группа увеличилась на 5, 26%, прирост среди юридических лиц составил 18, 18%, в целом всего по заёмщикам произошло увеличение на 10, 00%.

Далее рассмотрим структуру кредитов по способу предоставления в таблице 2.2, из которой видно, что наибольший удельный вес занимают разовые кредиты: в четвертом квартале 2012 года было выдано 38 кредитов (63, 33%) на сумму 408000000 рублей или 68, 23% от общей суммы, а в первом квартале 2013 года - 40 кредит (60, 61%) на сумму 525000000 рублей (70, 47%), по траншевым линиям в четвертом квартале 2012 года было предоставлено 22 кредитов (36, 67%) на сумму 190000000 рублей (31, 77%), а в первом квартале 2013 года - 26 кредитов (39, 39%) на сумму 220000000 рублей (29, 53%). За исследуемый период кредиты в форме овердрафта и гарантии не предоставлялись.

 

 

Таблица 2.2 - Структура кредитов по способу предоставления малому бизнес

Срок кредитования	1.10.2012-31.12.2012				1.01.2013-30.03.2013
	Количество выданных кредитов, единиц		Сумма выданных кредитов, рублей		Количество выданных кредитов, единиц		Сумма выданных кредитов, рублей
	в абсолютных единицах	в долях, проценты	в абсолютных единицах	в долях, проценты	в абсолютных единицах	в долях, проценты	в абсолютных единицах	в долях, проценты
Разовый кредит	38	63, 33	408000000	68, 23	40	60, 61	525000000	70, 47
Траншевые кредитные линии	22	36, 67	190000000	31, 77	26	39, 39	220000000	29, 53
Всего	60	100, 00	598000000	100, 00	66	100, 00	74500000	100, 00

 

По данным таблицы 2.3 можно отметить, что ВТБ 24 по срокам кредитования испытывает трудности что и большинство российских банков, а конкретно, недостаточно развито долгосрочное кредитование, так за период с 1.10.2012 по 31.12.2012 было выдано 8 долгосрочных кредита (13, 34%) на сумму 102000000 рублей, удельный вес которых в общей сумме выданных кредитов составляет 17, 06%, а в период с 1.01.2013 по 30.03.2013 - 9 кредита (10, 00%) на сумму 13000000 рублей (13, 63%). В целом наиболее развито среднесрочное кредитование в четвертом квартале 2012 года было предоставлено 32 кредитов (53, 33%) на общую сумму 318000000 рублей (53, 18%), а в первом квартале 2013 года 34 кредитов (51, 52%) на сумму 410000000 рублей (55, 03%). В краткосрочной перспективе в период с 1.10.2012 по 31.12.2012 было выдано 20 кредитов (33, 33%) на сумму 178000000 рублей (29, 77%), а с 1.01.2013 по 30.03.2013 - 23 кредитов (34, 85%) на сумму 205000000 рублей (27, 52%).

 

Таблица 2.3 - Структура кредитного портфеля по срокам кредитования предприятий малого бизнеса

Срок кредитования	1.10.2012 - 31.12.2012				1.01.2013 - 30.03.2013
	Количество выданных кредитов, единиц		Сумма выданных кредитов, рублей		Количество выданных кредитов, единиц		Сумма выданных кредитов, рублей
	в абсолютных единицах	в долях, проценты	в абсолютных единицах	в долях, проценты	в абсолютных единицах	в долях, проценты	в абсолютных единицах	в долях, проценты
До 1 года	20	33, 33	178000000	29, 77	23	34, 85	205000000	27, 52
от 1 до 3 лет	32	53, 33	318000000	53, 18	34	51, 52	410000000	55, 03
От 3 до 5 лет	8	13, 34	102000000	17, 06	9	13, 63	130000000	17, 45
Всего	60	100, 00	598000000	100, 00	66	100, 00	745000000	100, 00

 

При рассмотрении изменений кредитного портфеля малого бизнеса по срокам кредитования в период с 1.10.2012 по 31.03.2013 по данным таблицы 2.4 можно отметить, что в среднесрочной перспективе за исследуемый период было выдано на 2 кредита (6, 25%) больше, а сумма кредитования, в данной категории увеличилась на 92000000 рублей или на 28, 93% по сравнению с предыдущим периодом. Краткосрочные кредиты в общей совокупности составляют около одной трети всего кредитного портфеля, сюда в основном входят микро-кредиты на развитие бизнеса в краткосрочной перспективе, эта группа кредитов за исследуемый период увеличилась на 270000000 рублей или на 15, 17% по сравнению с предыдущим периодом. В долгосрочной перспективе было больше выдано кредитов на сумму 28000000 рублей или 27, 45% по сравнению с предыдущим периодом. В краткосрочной перспективе количество выданных кредитов увеличилось на 15%, а в группе долгосрочных на 12, 5%. В целом за исследуемый период было выдано на 6 кредитов больше (10%), сумма кредитования увеличилась на 147000000 рублей (24, 58%).

 

Таблица 2.4 - Динамика структуры кредитного портфеля по срокам кредитования предприятий малого бизнеса

Срок кредитования	Изменение
	Количество выданных кредитов, единиц		Сумма выданных кредитов, рублей
	в абсолютных единицах	в долях, проценты	в абсолютных единицах	в долях, проценты
До 1 года	3	115	27000000	115, 17
от 1 до 3 лет	2	106, 25	92000000	128, 93
От 3 до 5 лет	1	112, 5	28000000	127, 45
Всего	6	110	147000000	124, 58

 

Привлекает внимание и структура кредитного портфеля банка в отраслевом разрезе. Банк активно работает с предприятиями промышленности, строительства, торговли, здравоохранения и прочими. Кредитование малого бизнеса в отраслевом разрезе представлено ниже в таблице 2.5, данные которой подтверждают, что основной сферой деятельности малых предприятий является торговля и общественное питание, на долю которых приходится в четвертом квартале 2012 года - 28 кредитов (46, 67%) на сумму 376740000 рублей (63, 00%), а первом квартале 2013 года - 31 кредитов (46, 97%) на сумму 484250000 рублей (65, 00%). Несколько менее активно выдаются кредиты в строительной сфере: в период с 1.10.2012 по 31.12.2012 было выдано 8 кредита (13, 33%) на сумму 74152000 рублей (12, 40%), а в период с 1.01.2013 по 30.03.2013 - 8 кредита (12, 12%) на сумму 81950000 рублей (11, 00%). В промышленности за четвертый квартал 2012 года было выдано 11 кредита (18, 33%) на сумму 62790000 рублей (10, 50%), а в первый квартал 2013 года - 12 кредита (18, 18%) на сумму 74152000 рублей. В здравоохранении в период с 1.10.2012 по 31.12.2012 было выдано 5 кредита (8, 33%) на сумму 47840000 рублей (8, 00%), а в период с 1.01.2013 по 30.03.2013 - 6 кредита (9, 09%) на сумму 63325000 рублей (8, 50%).

 

Таблица 2.5 - Структура кредитного портфеля в отраслевом разрезе

Наименование отрасли	1.10.2012 - 31.12.2012				1.01.2013 - 30.03.2013
	Кол-во клиентов, единиц		Сумма выданных кредитов, рублей		Кол-во клиентов, единиц		Сумма выданных кредитов, рублей
	в абсолютных единицах	в долях, проценты	в абсолютных единицах	в долях, проценты	в абсолютных единицах	в долях, проценты	в абсолютных единицах	в долях, проценты
Промышленность	11	18, 33	62790000	10, 50	12	18, 18	77480000	10, 40
Строительство	8	13, 33	74152000	12, 40	8	12, 12	81950000	11, 00
Торговля и общественное питание	28	46, 67	376740000	63, 00	31	46, 97	484250000	65, 00
Здравоохранение	5	8, 33	47840000	8, 00	6	9, 09	63325000	8, 50
Прочие	8	13, 34	36478000	6, 10	9	13, 64	37995000	5, 10
Всего:	60	100, 00	598000000	100, 00	66	100, 00	745000000	100, 00

 

Как видно из нижеследующей таблицы 2.6 в отраслевом разрезе кредитного портфеля банка по малому бизнесу значительных изменений структуры не наблюдается, как и в первый, так и во второй исследуемый период наибольший удельный вес, больше половины от общего числа, занимают кредиты, выданные на развитие торговли и общественного питания количество которых увеличились за исследуемый период на 3 кредита (10, 71%) на общую сумму 107510000 рублей или на 28, 54%. Все остальные отрасли также показывают положительные изменения, так, например кредитный портфель в области промышленности увеличился на 14690000 рублей или 23, 40%, строительства на 7798000 рублей или на 10, 52%, здравоохранения на 15485000 рублей или на 32, 37% и в прочих отраслях на 1517000 рублей или на 4, 16%. По количеству выданных кредитов строительство осталось на прежнем уровне, в сфере промышленности количество выданных кредитов увеличилось на 9, 09%, в сфере здравоохранения на 20, 00% категория прочих отраслей увеличились на 12, 5%.

 

Таблица 2.6 - Изменение структуры кредитного портфеля в отраслевом разрезе

Наименование отрасли	Изменение
	Кол-во клиентов, единиц		Сумма выданных кредитов, рублей
	в абсолютных единицах	в долях, проценты	в абсолютных единицах	в долях, проценты
Промышленность	1	109, 09	14690000	123, 40
Строительство	0	100, 00	7798000	110, 52
Торговля и общественное питание	3	110, 71	107510000	128, 54
Здравоохранение	1	120, 00	15485000	132, 37
Прочие	1	112, 5	1517000	104, 16
Всего	6	110, 00	147000000	124, 58

 

Итак, за анализируемый период ВТБ 24 было выдано 126 кредита на общую сумму 1343000000 рублей, все кредиты предоставлялись двумя основными способами, в форме разового кредита и траншевыми кредитными линиями, причем ни в четвертом квартале 2012 года ни в первом 2013 года банк не выступил в роли гаранта и не предоставлял кредиты в форме овердрафта. Наиболее активными заёмщиками выступают индивидуальные предприниматели, которые в свою очередь заняты в основном в сфере торговли и общественного питания. Активность Банка в долгосрочном кредитовании сдерживается и неспособностью малого бизнеса предоставить достаточное и ликвидное обеспечение. Банк выдает кредиты под залог товаров в обороте, но при этом залоговая стоимость составляет лишь около 50% от рыночной стоимости товара. Учитывая потребности ряда предприятий в долгосрочном кредитовании, связанном с реконструкцией, модернизацией производства, банку необходимо уделять большое внимание депозитной политике, создавать условия для формирования и увеличения ресурсов на более длительные сроки.

⇐ Предыдущая123456Следующая ⇒

Поделиться: