Методы и принципы управления финансовыми рисками.

На практике существует множество методов управления рисками. Конкретные условия функционирования предприятия (организации), а также определенные ограничения, связанные, например, с уровнем риска, приемлемым для компании, влияют на выбор стратегии и тактики управления рисками.

Диверсификация – (способ снижения рисков) это процесс распределения инвестиционных средств между различными объектами вложения капитала, которые не связаны между собой, с целью снижения потерь доходов.

Риск-менеджмент, то есть управление рисками, в первую очередь, процесс принятия управленческих решений, направленный на минимизацию негативного влияния субъектов убытков, вызванных случайными событиями. Как система управления риск-менеджмент делится на 2 подсистемы.

Отмечу, что управляющая подсистема подразумевает субъект управления, а именно группа руководителей (финансовый менеджер, специалист по страхованию и т. д.) осуществляющая непосредственно целенаправленное воздействие на объект управления. В данную подсистему входит осуществление в рамках существующей организационной системы предприятия, реализации процессов планирования, проектирования технологических линий, обеспечения материально-техническими и другими видами ресурсов, экономического и финансового анализа и т. д. При пассивном управление рисками, их выявление и оценка обычно не осуществляется.

В наши дни рынок страховых услуг имеет активное развитие, которое предоставляет новые возможности для управления рисками, соответственно непрерывный рост числа страховых компаний на рынке предоставления услуг, усиление конкуренции между ними приводит к тому, что компании, занимающиеся предоставлением страховых услуг, берут на себя новые виды рисков, осваивают новые рыночные сектора. Перспективы развития страхования определены взаимной выгодой участников страховых операций и развитием законодательной базы.

Достижение эффективной системы страховой защиты, заключается в умении ставить задачи по управлению рисками страхового портфеля.

Система управления рисками страхового портфеля включает в себя:

1. Идентификация рисков страхового портфеля.

2. Ранжирование рисков.

3. Выявление группы критических рисков.

4. Разработка мероприятий по снижению рисков.

5. Мониторинг и контроль результатов.

6. Разработка и внедрение мероприятий по оптимизации системы управления риском страхового портфеля.[8]

Резервирование средств как способ снижения отрицательных последствий наступления рисковых событий заключается в создании предпринимателем отдельных фондов возмещения убытков за счет части своих оборотных средств.[9] В научной литературе часто используется такое объяснение понятию резервирование как самострахование, поскольку суть резервирования заключается в рассредоточении формы создания резервных (страховых) фондов непосредственно в хозяйствующем субъекте.

Страхование и резервирование денежных средств только условно можно считать методами минимизации рисков, поскольку они не уменьшают вероятность появления и величины возможных потерь.

Глава 3. Характеристика, оценка финансовых рисков, мероприятия по снижению финансовых рисков ОАО СК «Альянс».

Организационно-экономическая характеристика ОАО СК «Альянс»

Группа Allianz – широко известный бренд в международном финансовом и страховом сообществе. Компания была основана в Мюнхене в 1890 году^[10]. Сегодня свыше 140 тысяч сотрудников Allianz обслуживают около 78 миллионов клиентов более чем в 70 странах.

В 2001 году международная финансовая группа Allianz приобретает 45% акций РОСНО. Для уменьшения издержек, достижения синергии, укрепление позиции компании на российском страховом рынке и повышение узнаваемости бренда Allianz в России в 2011 году было принято решение об объединении трех компаний: ОАО СК «РОСНО», ОАО «Прогресс-Гарант» и ЗАО САК «Альянс». Также в 2011 году на внеочередном общем собрании акционеров было принято решение о переименовании ОАО СК «Росно» в ОАО СК «Альянс», что послужило отправной точкой для начала интеграции и проведения ребрендинга.

В настоящее время ОАО СК «Альянс» является одной из крупнейших российских универсальных страховых компаний, имеющей лицензии на осуществление страхования и перестрахования. В распоряжении ее клиентов более 130 программ обязательного и добровольного страхования. Региональная сеть ОАО СК «Альянс» имеет 89 филиалов, объединенных по территориальному признаку в 8 дирекций и более 400 офисов продаж на территории РФ.

Участники риск-менеджмента обычно судят о рисках на основании собственных представлений и жизненного опыта. Восприятие рисков может оказаться у разных сторон различным.

В зависимости от специфики процессов риск-менеджмента, деловой культуры страховой компании, важности и значимости рисковых ситуаций определяется необходимость и степень ведения записей (регистрации данных) на стадии взаимодействия и консультирования.

ОАО СК «Альянс» необходимо постоянно осуществлять мониторинг действий по улучшению своей деятельности и регистрировать их реализацию, так как это может обеспечивать данные для будущих улучшений. страховой компании возникали сложности с доходностью страховых операций.

Считаю, в качестве разумных организационных мероприятий можно было бы провести следующие:

- внедрить методы управления финансовыми рисками;

- закрыть нерентабельные филиалы и провести консолидацию финансовых возможностей страховщика;

- сократить дебиторскую и кредиторскую задолженности;

- увеличить сумму основных средств страховой компании;

- назначить ответственных лиц для ведения учета финансовых показателей деятельности;

- использовать дополнительные возможности реализации страховых договоров, предусмотреть новые формы взаимоотношений с банками;

- провести полную инвентаризацию имущества страховой компании;

- осуществить продажу излишнего оборудования, средств компьютерной техники и т.д.;

- провести оптимизацию численности персонала страховой компании.

 

 

Заключение

В процессе написания данной работы были изучены исследоапния как отечественных, так и зарубежных ученых, посвященные деятельности страховых компаний, их финансовой устойчивости и риск-менеджменту. В работе рассмотрены финансовые риски, изучены различные методы выявления рисков, их влияние на страховые компании, факторы, обеспечивающие финансовую устойчивость страховщика, основные теоретические аспекты риск-менеджмента и модернизированы существующие зарубежные методы риск-менеджмента для российских страховых компаний.

В связи с возрастанием уровня рисков, влияющих на страховые компании, заметно увеличение интереса в риск-менеджменте со стороны руководства компаний в последнее время.

Также было проведено тщательное изучение понятия «риск-менеджмент», рассмотрены основные его этапы. Было установлено, что наиболее полно оценить величину и вероятность возможных убытков, а также принимать эффективные решения по управлению рисками можно только при условии использования комплексного подхода.

Практическая часть работы посвящена попытке оценить риск-менеджмента на примере страховой компании «Альянс». (обусловленный объем работы не позволяет привести все таблицы, схемы). Поскольку проведение качественного и достоверного анализа невозможно без соответствующей информационной базы (в нашем случае это полная бухгалтерская отчётность предприятия), необходимо следить за её соответствием основным качествам отчётности: достоверности, актуальности, своевременности и полноценности.

Таким образом, мой вывод: теоретические основы проведения анализа финансово- хозяйственного положения помогают задать основные «ориентиры» для исследования деятельности страховой компании ( пусть и неполные), однако мне написание работы значительно помогло в осознании финансовых рисков, как о показателе экономического роста России.

 

 

Список использованной литературы:

1. Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 28.12.2013) «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

2. Рыхтикова Н. А. Анализ и управление рисками организации, 2-е издание. «Форум». Москва; 2015.

3. Шапкин А. С., Шапкин В. А. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций. Москва, Издательско-торговая корпорации «Дашков и Ко», 2014.

4. Дамодаран А. Стратегический риск-менеджмент: принцип и методики.: Пер. с англ. – М.: ООО «И. Д. Вильямс», 2010. – 496 с.

5. Емельянова Т. Почему банкротятся страховщики // Страховое дело. - 2013. - № 10. - С.42.

6. Журко Т. В. Меры по снижению рисков страховых компаний // Аудит и финансовый анализ. – 2013. – № 2.

7. Кайгородова Г.Н. Типология рисков страховой деятельности и подходы к их выявлению // Вестник Казанского государственного финансово-экономического института. 2014. №. 2. С. 29-32.

8. Козлова Е. В. Формирование системы риск-менеджмента в страховой организации // Редакционная коллегия. 2013. С. 98.

9. Котлобовский, И. Б., Сметанин, А. Е. Рисковый подход к оценке платежеспособности страховой компании // Финансы. – 2013. – № 6. – С. 39-43.

10. Куликов С.В. Финансовый анализ страховых организаций. - Ростов н/Д.: Феникс, 2014 - 221 с.

11. Немцева Ю.В. Подходы к идентификации рисков основных бизнес-процессов страховой организации // Редакционная коллегия. 2013. С. 137.

12. Рэдхэд К., Хьюс С. Управление финансовыми рисками. Пер. с англ. – М.: ИНФРА-М, 1996. – 288 с.

13. Сплетухов Ю. А., Дюжиков Е. Ф. Страхование: учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2006. – 312 с.5

14. Стрельников Н.В. Современные методы риск-менеджмента в страховой компании // Государственный университет Минфина России. Финансовый журнал. 2012. №. 3.

15. Чернова Г.В., Кудрявцев А.А. Управление рисками: Учебное пособие. — М.: ТК Велби, 2013. – 160 с.

17. http: //www.allianz.ru/.

 

Приложение 1.

⇐ Предыдущая123

Поделиться: