СОСТАВЛЕНИЕ ОСНОВНЫХ ФОРМ ОТЧЕТА.

 

Необходимые бланки: " Баланс" (ф.1), " Отчет о прибылях и убытках» (ф.2).

1. Остатки по счетам синтетического учёта, полученные в Главной книге, перенесите в Баланс (Ф.1).

2. " Отчёт о прибылях и убытках" (Ф2) заполните, на основании данных лицевого счета (производственного отчета) ф.83-АПК, ведомости аналитического учета по сч. 91 " Прочие доходы и расходы" Ф 76-АПК

Сверьте прибыль, отражённую в ведомости ф76-АПК с данными в отчете о прибылях и убытках» (ф.2).

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ

 

 

КОМПЛЕКТ УЧЕБНЫХ БЛАНКОВ ДЛЯ ЛАБОРАТОРНОГО

 

ПРАКТИКУМА

 

 

Журнал-ордер № 1

По кредиту счёта 50 «Касса» в дебет счетов за_______________200__г.

 

№ строки

Дата выписки (или за какое время представлена)

Расчётный счёт

Расчёты с рабочими и служащими

71 Расчёты с подотчётными лицами

Расчёты с разными дебиторами и кредиторами

Итого

Итого

Отметки

Ведомость № 1

По дебету счёта 50 «Касса» с кредита: за_______________200__г.

Сальдо на начало месяца по Главной книге_____________________

 

№ строки

Дата выписки (или за какое время представлена)

Расчётный счёт

71 Расчёты с подотчётными лицами

Расчёты с разными дебиторами и кредиторами

Расчёты по социальному страхованию

Итого

Итого

Отметки

 

Сальдо на конец месяца______________

Журнал-ордер и ведомость закончены «____»___________200__г.

В Главной книге сумма оборотов отражена «___»__________200__г.

Данные листовок-расшифровок и сальдо сверены

Исполнители Главный бухгалтер

 

 

Журнал-ордер № 2

По кредиту счёта 51 «Расчётный счёт» в дебет счетов: за_______________200__г.

 

№ строки

Дата выписки (или за какое время представлена)

Общехозяйственные расходы

Касса

Прочие счета в банках

Расчёты с постав-щиками и подрядчи-ками

Расчёты по социальному страхованию

Расчёты с бюджетом

Расчёты с разными дебиторами и кредиторами

Итого

Итого

Отметки

Ведомость № 2

По дебету счёта 51 «Расчётный счёт» с кредита: за_______________200__г.

Сальдо на начало месяца по Главной книге_____________________

 

№ строки

Дата выписки (или за какое время представлена)

Общехозяйственные расходы

Товары отгруженные, выполненные работы и услуги

Касса

Прочие счета в банках

Расчёты с разными дебиторами и кредиторами

Итого

Итого

Отметки

 

Сальдо на конец месяца______________

Журнал-ордер и ведомость закончены «____»___________200__г.

В Главной книге сумма оборотов отражена «___»__________200__г.

Данные листовок-расшифровок и сальдо сверены

Исполнители Главный бухгалтер

ЖУРНАЛ - ОРДЕР №3

за ____________200__г.

Сальдо по счёту на начало месяца___________

 

№ записи	Основание (№ документа или дата выписки)	С кредита счёта 55 – в дебет счетов
71 Расчёты с подотчётными лицами	73 Расчёты с персоналом по прочим операциям	№_____	№______	№______	Итого по выписке банка
А	Б
	Итого
	Отметки

 

Сальдо по счёту на конец месяца_____________

 

Оборотная сторона

 

АНАЛИТИЧЕСКИЕ ДАННЫЕ ПО СЧЕТАМ 55 И 56

 

Наименование счетов	Срок действия	Сальдо на начало месяца	Обороты по дебету	Обороты по кредиту	Сальдо на конец месяца
№ док. и дата	сумма	№ док. и дата	сумма	№ док. и дата	сумма	№ док. и дата	сумма
А	Б
Итого

 

Журнал-ордер закончен «____» ________________200__г.

Данные листовок-расшифровок и сальдо сверены

В Главной книге суммы оборотов отражены «_____»_____________200__г.

Исполнители Главный бухгалтер

ЖУРНАЛ – ОРДЕР ПО КРЕДИТУ СЧЁТА 71 – РАСЧЁТЫ С ПОДОТЧЁТНЫМИ ЛИЦАМИ

За _____________________200__г.

 

№ записи

ФИО подотчётного лица

Остаток на начало месяца

В дебет счёта 71 с кредита счетов 50, 51, 55

Возмещены, удержаны неиспользованные суммы аванса

Израсходовано из подотчётных сумм

Остаток на конец месяца

Дата возникновения задолженности

Д

К

Выдано под отчёт

Выдано в возмещение перерасхода

Дата и № приходного кассового ордера

С кредита счёта 71 в дебет счетов

Дата представления

По представленному отчёту

С кредита счёта 71 в дебет счетов

Д

К

Дата и № расходного кассового ордера

С кредита счёта 50 Касса

Дата

С кредита счета 50 касса

50 касса

70 Расчёты с персоналом по оплате труда

№ авансового отчёта, дата

Сумма

 

							Типовая форма № Ж-4
Ж У Р Н А Л - О Р Д Е Р № 4
по кредиту счетов 66 - Расчеты по краткосрочным кредитам и займам, 67 - Расчеты по долгосрочным
кредитам и займам, 73/1 - Расчеты с персоналом по предоставленным займам
Сальдо по счету 66 на начало месяца _____________
№ записи	Основание (дата выписки	С кредита счета 66 в дебет счетов
банка или за какое время		№__		№__	№__	Итого по
она представлена)	Расчетный		Расчеты с постав-			выписке
	счет		щиками и под-			банка
			рядчиками
А	Б
	Итого
	Отметки
Обороты по дебету счета 66 согласно выпискам банка_______________
Сальдо по счету 66 на конец месяца ____________
		Аналитические данные к счету 66
		Виды ссуд	Сальдо на конец месяца
			А
		Итого
		Ссуды, не погашенные в срок
		Всего

 

							Вторая сторона
Сальдо по счету 67 на начало месяца _____________
№ записи	Основание (дата выписки	С кредита счета 67 в дебет счетов
банка или за какое время		№__		№__	№__	Итого по
она представлена)	Расчетный		Расчеты с постав-			выписке
	счет		щиками и под-			банка
			рядчиками
А	Б
	Итого
	Отметки
Обороты по дебету счета 67 согласно выпискам банка_______________
Сальдо по счету 67 на конец месяца ____________
		Аналитические данные к счету 67
		Виды ссуд	Сальдо на конец месяца
			А
		Итого
		Ссуды, не погашенные всрок
		Всего

 

⇐ Предыдущая123Следующая ⇒

Поделиться: