Саратовский социально-экономический институт (филиал)

Саратовский социально-экономический институт (филиал)

Кафедра финансов

Сударикова И.А.

Страхование

Конспект лекций

 

Тема 1. Экономическая сущность страхования и его роль

В рыночной экономике

 

Содержание страховой защиты и методы ее организации

Как экономическая категория страховая защита представляет собой совокупность отношений по формированию и использованию страхового фонда предназначенного для возмещения случайных, вероятностных потерь.

В настоящее время страховая защита организуется на трех уровнях: частном (индивидуальном), коллективном и общегосударственном. Каждому уровню организации страховой защиты соответствует определенный тип страхового фонда (СФ): на частном уровне формируются индивидуальные фонды самострахования; на коллективном уровне – страховые фонды страховщиков, а на общегосударственном - централизованный государственный резервный фонд и фонды обязательного социального страхования.

Суть самострахования заключается в формировании СФ физическим или юридическим лицом на индивидуальной основе. Чертами самострахования являются: добровольный характер формирования фондов; невмешательство государственных регулирующих органов в процедуру их формирования; использование как натуральной, так и денежной формы. Недостаток самострахования заключается в относительной ограниченности ущерба, который можно возместить за счет фондов самострахования. Это связано с тем, что одному субъекту зачастую невозможно создать фонд равный по размеру потенциальным потерям. А если и возможно, то нецелесообразно, поскольку формирование фонда приводит к отвлечению средств из оборота, притом что вероятность риска, как правило, достаточно мала. Поэтому частный уровень организации страховой защиты позволяет гарантировать компенсацию ущерба только незначительного размера. К достоинству метода самострахования следует отнести сохранность средств в случае отсутствия ущерба, а также оперативность в использования средств фонда для компенсации потерь. Основное предназначение фондов самострахования – быстрое покрытие незначительного ущерба.

Со временем самострахование стало дополняться созданием коллективных страховых фондов, т.е. собственно страхованием. Две важные характеристики неблагоприятных событий - случайный, вероятностный характер наступления и неравномерность нанесения ущерба - предопределили создание эффективного способа возмещения убытков посредством их перераспределения между отдельными лицами, заинтересованными в защите. Как правило, число нуждающихся в страховой защите намного больше числа пострадавших от различных случайных бедствий, и поэтому взаимная солидарная раскладка ущерба значительно облегчает преодоление негативных последствий непредвиденных событий. Преимущества коллективного страхования заключаются в том, что за относительно небольшой платеж можно получить гарантию возмещения достаточно крупного ущерба.

В настоящее время формированием и распределением коллективного страхового фонда занимаются специализированные организации - страховщики. Страховой фонд создается только в денежной форме за счет взносов большого круга участников - предприятий, учреждений, граждан, заинтересованных в обеспечении страховой защиты и называемых страхователями. При возникновении у страхователя потерь, заранее оговоренных в договоре между страховщиком и страхователем, страховщик компенсирует ему ущерб за счет средств страхового фонда в соответствии со своими договорными обязательствами. Таким образом, данный метод страховой защиты весьма эффективен, так как в рамках страхового фонда страховщика происходит перераспределение ущерба, убытки как бы раскладываются на всех участников – страхователей и не ложатся тяжелым бременем только на лицо, понесшее их.

На государственном уровне за счет бюджетных средств создается общегосударственный резервный фонд в целях возмещении ущерба и устранения последствий крупных стихийных бедствий, аварий, повлекших крупные разрушения и большие человеческие жертвы. Привлечение государственных резервных фондов оправдано для ликвидации последствий крупных промышленных, природных и других катастроф.

Фонды обязательного государственного социального страхования (в России их сейчас три) предназначены для предоставления необходимого минимума социальной защиты населению.

Таким образом, на частном уровне альтернативными методами организации страховой защиты хозяйствующих субъектов и граждан являются самострахование и коллективное страхование. Самострахование целесообразно применять в отношении малых ущербов с высокой частотой появления, тогда как заключение договоров страхования со страховыми компаниями более эффективно для покрытия средних и высоких размеров ущерба при средней или малой частоте появления неблагоприятных событий.

Функции и роль страхования

Экономической сущности страхования соответствуют его функции, выражающие общественное назначение данной категории. Наиболее обоснованной представляется точка зрения о наличии трех функций страхования:

1) защитная (компенсационная) функция. Она отражает основное предназначение страхования, поскольку все его виды направлены на защиту от последствий реализации риска в виде денежной компенсации. С помощью заключения договора страхования обеспечивается снижение риска некомпенсированных потерь страхователя (застрахованного, выгодоприобретателя);

2) предупредительная (превентивная) функция. Её действие обусловлено заинтересованностью страховщика в снижении уровня страхового риска, в связи с чем он предпринимает ряд действий, направленных на предупреждение страхового случая или минимизацию его последствий. Данная функция также связана с деятельностью страховых брокеров, оказывающих клиентам услуги в области риск-менеджмента;

3) инвестиционная функция. Она обусловлена тем, что страховщики в процессе страховой деятельности аккумулируют большой объем денежных средств, который вместе с собственным капиталом размещается в различные объекты инвестиционных вложений. Большое макроэкономическое значение данной функции объясняется тем, что аккумулированные страховщиками страховые платежи служат мощным источником инвестиций в национальную экономику. Большой инвестиционный потенциал страхования обусловлен проведением долгосрочных видов страхования и, прежде всего, страхования жизни. Совокупный оборот современного мирового страхового рынка достигает 4, 3 трлн. долл. ежегодно. Около 60% из этих поступлений приходится на договоры страхования жизни. Совокупные страховые резервы европейских страховщиков – более 3 трлн. евро, из которых 80% приходится на компании, занимающиеся страхованием жизни.

Важное социально-экономическое значение страхования обусловлено действием ранее рассмотренных функций и выражается в том, что:

- личное страхование (как рисковое, так и накопительное) позволяет обеспечить защиту населения и сгладить последствия реализации социальных рисков, что облегчает выполнение государством функции социальной защиты населения;

- имущественное страхование позволяет восполнить материальные потери страхователей, как физических, так и юридических лиц, и тем самым, обеспечивает сохранение достигнутого уровня жизнедеятельности, снижает нагрузку с расходной части бюджета по поводу финансовой поддержки пострадавших, а также способствует пополнению доходной части бюджета за счет более полного сбора налогов;

- страхование ответственности защищает интересы не только страхователей, но и потерпевших, и тем самым, облегчает выполнение государством функции обеспечения правопорядка;

- собственные средства страховщиков и средства страховых резервов являются важным внутренним источником долгосрочных инвестиций в национальную экономику.

Во многих отраслях страхование является необходимой предпосылкой экономического роста, его составной компонентой. Реализация многих инвестиционных проектов, особенно в новых сферах жизнедеятельности человека, становится вообще невозможной без страхования по причине своей высокой рискованности. Современные предприятия, не экономящие денег на страховании, рассматривают его способом бюджетирования убытков. Заключая договоры страхования, они переводят непредсказуемые, случайные потери в разряд планируемых за счет заранее известной величины страховой премии.

Таким образом, в рыночных условиях роль страхования существенно повышается, и оно одновременно выступает как один из стабилизаторов экономической и социальной ситуации в стране и как одна из сфер экономики и бизнеса.

 

Страхование грузов

Это один из самых древних и популярных видов страхования, имеющий второе название – «страхование карго». Страхование грузов может быть добровольным и «вмененным» в обязанность грузоотправителя в том случае, если договор поставки товара заключается на условиях CIF по «Инкотермс» («Инкотермс» - это сборник международных правил поставки товара во внешней торговли). В соответствии с условием CIF продавец должен доставить груз в порт, оплатить погрузку, фрахт судна и застраховать груз на весь период транспортировки, а затем отправить весь комплект документов в адрес получателя. Выгодоприобретателем по полису в этом случае будет грузополучатель.

Во всем цивилизованном мире признаны стандартные условия страхования груза Института лондонских страховщиков (Institute Cargo Clauses), которые аккумулируют многовековой опыт лондонского страхового рынка. Причем первоначально эти условия разрабатывались для морских перевозок, а сейчас применяются для всех видов транспорта. I.C.C. включают три стандартных условия страхования грузов:

«А» - «с ответственностью за все риски» (all risks) - наиболее полное и дорогое страховое покрытие. Застрахованы все риски гибели и повреждения грузов, за исключением военных рисков, политических, грубой неосторожности страхователя, неправильной упаковки, внутр. дефектов, нормативной потери веса, радиации и т.д.,

«В» - «с ответственностью за частную аварию» (with average) - перечень покрываемых рисков четко ограничен: это гибель или повреждения груза в результате стихийных бедствий, пожара, взрыва, падения за борт, столкновения... Перечень исключений тот же.,

«С» - «без ответственности за повреждения, кроме случаев крушения» (free of particular average) - покрываются убытки от гибели всего или части груза, а повреждение груза считается страховым случаем, только если при этом имело место крушение судна.

Перед заключением договора страховщик собирает всю информацию о грузе, его свойствах, виде упаковки, маршруте перевозки, сведения о страхователе, транспортной компании, охранной фирме. Все грузы подразделяются на 4-5 категорий в зависимости от опасности их перевозки. Базовые страховые тарифы устанавливаются исходя из категории груза, вида транспортного средства, региона, длительности перевозки и др. факторов. Их границы от 0, 2 до 1%. Причем по статистике наиболее опасен автотранспорт, на втором месте - морской и авиационный, наименее опасен - железнодорожный транспорт.

Период страхования может быть определен как календарный срок или как период перевозки из пункта А в пункт Б (либо «от склада... до склада»). Особенностью страхования грузов является то, что страховую сумму в договоре можно установить выше контрактной цены товара на 5-30% в целях покрытия дополнительных затрат страхователя (транспортных расходов, таможенных платежей) и упущенной выгоды.

Обычно в таких договорах страховщики устанавливают обязательную безусловную франшизу.

Большой популярностью пользуется страхование грузов по генеральному полису. Такой полис предлагается постоянным клиентам со стабильным грузооборотом. Генеральный договор страхования грузов обычно заключается на год, в нем указываются виды грузов, транспорт, маршруты, лимит страховой суммы по 1 транспортному средству, примерный оборот и график поставок. В день отправки груза страхователь отправляет страховщику Извещение об отправке и тут же получает от страховщика страховой полис на данную отправку. Спустя месяц такой работы страховщик рассчитывает страховую премию по всем отправкам и выставляет счет страхователю. Преимущества для страхователя: облегчается и сокращается работа по заключению договоров страхования, предоставляются скидки, отсрочка уплаты страховой премии.

Титульное страхование

Титульное страхование – это относительно новый для России вид страхования, представляющий собой страхование риска утраты недвижимого имущества в результате прекращения права собственности на него в связи с признанием сделки недействительной или по причине истребования недвижимости из чужого незаконного владения. В последнее время титульное страхование активно развивается благодаря ипотечному кредитованию.

Особенность титульного страхования - его ретроспективный характер (событие, являющееся причиной страхового случая уже произошло до даты заключения договора страхования).

Договоры страхования заключаются с физическими или юридическими лицами, имеющими или приобретающими право собственности на недвижимое имущество, расположенное на территории России, подлежащее госрегистрации.

Действующее законодательство предусматривает два вида судебных исков, при которых вероятна утрата титула: 1) виндикационный иск (иск собственника недвижимости об истребовании ее из чужого незаконного пользования) со сроком исковой давности 3 года с момента, когда собственник узнал или мог узнать о выбытии имущества из его «владения»; 2) иск о признании сделки недействительной (срок исковой давности 3 года с момента заключения сделки).

Страховым случаем считается утрата страхователем недвижимого имущества в результате прекращения его права собственности на это имущество на основании вступившего в силу законного решения суда, если только исковое заявление поступило в суд в период действия договора страхования. При этом непосредственной причиной утраты права собственности должны быть: нарушение законодательства при предыдущих сделках купли-продажи, ошибки при оформлении документов, подтверждающих право собственности; продажа недвижимости, запрещенной к передаче в личную собственность, приобретение собственности, находящейся под арестом, залогом.

Договор страхования не будет заключен, если недвижимое имущество за последние 5 лет было перепродано свыше 3 раз. Наиболее часто устанавливается срок договора – 3 года. Однако и после 3 лет с момента совершения сделки риск утраты объекта недвижимости существует. До заключения договора страхования страховщик проводит предстраховую экспертизу, собирая информацию об объекте недвижимости и его предыдущих владельцах. После этого принимается решение о заключении договора и страховом тарифе. Тарифы зависят от объекта сделки, его истории, срока страхования и составляют от 0, 2 до 4%.

саратовский социально-экономический институт (филиал)

Кафедра финансов

Сударикова И.А.

Страхование

Конспект лекций

 

123456Следующая ⇒

Поделиться: