Юридические основы страховых отношений

Классификация в страховании

 

Классификация – это упорядочение явлений, объектов, отношений по группам, видам, звеньям в соответствии с тем или иным критерием.

Страхование имеет дело с массовыми явлениями, в отношении которых организуется страховая защита, поэтому с целью организации эффективной работы возникает необходимость собирать, группировать, классифицировать и обобщать информацию. Кроме того, страхование как система экономических отношений охватывает различные объекты и субъекты страхового предпринимательства, формы организации деятельности. Для того, чтобы создать единую, упорядоченную систему этих отношений, необходима классификация страхования.

Исходя из общеэкономического понятия классификации и учитывая особенности страхования, классификацию страхования можно определить как систему разделения всей совокупности страховых отношений на взаимосвязанные звенья, находящиеся между собой в иерархической соподчиненности.

Страховая деятельность разделяется на отдельные отрасли, которые формируются по принципу однородности рисков. Это позволяет более обо­снованно подходить к калькуляции страховых премий на базе статистики страховых случаев.

Для каждой отрасли страхования в качестве нормативной основы раз­рабатывается собственный свод условий и правил страхования.

Внутри отдельной отрасли страхования различаются подотрасли и более мелкие виды страхования, вплоть до отдельных страховых событий.

Классификация в страховании может осуществляться по следующим крите­риям:

- по объектам страхования (видам риска);

- по видам страховой выплаты и методам расчета страхового тарифа;

- исходя из структуры баланса;

- по категориям страхователей;

- по форме проведения.

Деление страхования на отрасли еще не позволяет выделить конкретные интересы страхователей. С целью их конкретизации необходимы дальнейшая группировка и разделение совокупности страховых отношений. Большинство авторов работ по страховому предпринимательству (А.А. Гвозденко, Л.И. Рейтман, В.В. Шахов) в качестве следующего звена классификации выделяют подотрасли, которые, в свою очередь, включают в себя различные виды страхования, имеющие специфические особенности в определенной сфере.

По российскому страховому законодательству выделяются три отрасли страхования: личное, имущественное и страхование ответственности и 16 лицензируемых видов страховой деятельности в рамках указанных отраслей.

Внутриотраслевая классификация предполагаетналичие в каждой из отраслей, присущих ее подотраслей. Так, к личному страхованию относятся три основных вида: страхование жизни; страхование от несчастных случаев и болезней; медицинское стра­хование.

В имущественном страховании различают следующие основные виды:

• страхование средств наземного транспорта;

• страхование средств воздушного транспорта;

• страхование средств водного транспорта;

• страхование грузов;

• страхование других видов имущества;

• страхование финансовых рисков.

Во всех видах имущественного страхования объектом страхования являются имущественные интересы застрахованного лица, связанные с владением, пользованием и распоряжением данным имуществом.

Особый вид имущественного страхования – страхование финансовых рисков.

В страховании ответственности выделяются следующие виды:

• страхование гражданской ответственности владельцев автотран­спортных средств;

• страхование гражданской ответственности перевозчика;

• страхование гражданской ответственности предприятий — ис­точников повышенной опасности;

• страхование профессиональной ответственности;

• страхование ответственности за неисполнение обязательств;

• страхование иных видов гражданской ответственности.

Страхование гражданской ответственности имеет в качестве своего объекта имущественные интересы лиц (о страховании которых заклю­чен договор), связанные с обязанностью возмещения ущерба, нанесен­ного ими третьим лицам.

В отличие от страхования гражданской ответственности, страхование профессиональной ответственности касается некоторых видов профессио­нальной деятельности, субъекты которой по закону должны возмещать ущерб, нанесенный ими третьим лицам — своим клиентам. Этот вид страхо­вания для некоторых профессий является в России обязательным.

В зависимости от формы проведения страхование классифицируют на обязательное и добровольное.

Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Его виды, условия и порядок проведения определяются соответствующими федеральными законами. Объектами обязательного страхования могут быть жизнь, здоровье, имущество, гражданская ответственность.

Добровольное страхование осуществляется на основе дого­вора между страхователем и страховщиком. Страхователь самостоятель­но решает вопрос о заключении договора и выборе страховщика. Стра­ховщик тоже имеет право принять или не принять риск к страхованию, в зависимости от его конкретных обстоятельств.

С 1 июля 2007 г. в России, как и во всех странах, все виды страхования, были разделены на две группы: страхование жизни и виды страхования, иные, чем страхование жизни.

 

Литература: 1, 2, 15, 14, 16.

 

ТЕМА 2. ОСНОВЫ ПОСТРОЕНИЯ СТРАХОВЫХ ТАРИФОВ

 

Состав и структура тарифной ставки

Цена страховой услугипо страхованию выражается в страховом взносе или тарифе, которую страхователь уплачивает страховщику. Страховой тариф – ставка страхового взноса (премии) с единицы страховой суммы (обычно исчисляется в процентах от ее величины). Таким образом, страховой взнос можно определить, умножая страховую сумму на величину тарифа. Стра­ховой взнос устанавливается при подписании договора и остается неиз­менным в течение срока его действия, если иное не оговорено условиями договора. Величина взноса должна быть достаточной, чтобы:

• покрыть ожидаемые претензии в течение страхового периода;

• создать страховые резервы;

• покрыть издержки страховой компании на ведение дел;

• обеспечить определенный размер прибыли.

Цена страховой услуги, как и всякая рыночная цена, колеблется под влиянием спроса и предложения.

Цена страховой услуги, предлагаемой страховой компанией, зависит также от состояния дел у этой компании, а именно: от величины и структу­ры ее страхового портфеля, управленческих расходов; от доходов, кото­рые компания получает от вложения временно свободных средств.

Тарифная ставка имеет определенную структуру, ее отдельные элементы должны обеспечивать финансирование всех функций страховщика. Экономически обоснованная структура страхового тарифа (тарифной ставки) имеет важно значение для эффективной деятельности страховых организаций, что обусловлено следующими моментами:

ü она служит основой составления финансового плана страховой компании;

ü позволяет прогнозировать предельные размеры отдельных видов фактических расходов страховщика;

ü служит основанием для правильного установления налогооблагаемой базы для уплаты налога на прибыль;

ü правильно установленная нетто-ставка гарантирует страховые выплаты страхователям в связи с наступлением страхового случая.

Основными компонентами страхового тарифа являются: нетто-ставка, надбавка на покрытие расходов страховой ком­пании, включая резерв предупредительных мероприятий, и, в отдельных случаях, надбавка на прибыль (табл.1).

 

Таблица 1

Структура страхового тарифа

Элемент тарифа	Назначение
Среднестатистический убы­ток + рисковая надбавка = нетто-ставка по риску	Покрытие ущерба при наступлении стра­ховых случаев и формирование страхо­вых резервов
+ надбавка на покрытие рас­ходов страховой компании	Оплата расходов, включая зарплату пер­сонала, издержки по содержанию офиса, расходы на предупреждение страховых случаев, комиссионные и т.д.
+ надбавка на прибыль	Формирование прибыли
= брутто-ставка (страхо­вой тариф)

 

Самая важная задача в обосновании страховой премии — это кальку­ляция нетто - премии по риску. Главная проблема состоит в неопределенно­сти убытка в момент калькуляции. Калькуляция должна быть выполнена таким образом, чтобы с высокой вероятностью покрыть в будущем возмож­ные убытки и обеспечить гарантии выполнения страховых обязательств.

 

Литература: 3, 5, 6, 11.

 

 

Рис. 2. Доходы страховых организаций

 

Доходы от инвестиционной деятельности складываются из про­центов по банковским вкладам, дивидендов по акциям, доходов по цен­ным бумагам, в результате операций с недвижимостью и т.д.

Инвестиционный доход – важный источник доходов для стра­ховых организаций. Иногда он позволяет перекрыть отрицательный ре­зультат по страховым операциям.

Прочие доходы:

· от реализации основных фондов, материальных ценностей! и прочих активов;

· от сдачи имущества в аренду;

· от прочей не запрещенной законом деятельности, непосред­ственно не связанной с осуществлением страховой деятель­ности (оплата консультационных услуг, обучения) и др.

Соответственно классифицируют и расходы. Расходы страховой организации при осуществлении страховой деятельности:

· суммы отчислений в страховые резервы, формируемые на основании законодательства о страховании в порядке, уста­новленном федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью;

· страховые выплаты по договорам страхования, сострахования и перестрахования;

· суммы страховых премий (взносов), переданных в перестра­хование;

· вознаграждения и тантьемы, выплаченные по договорам пере­страхования;

· суммы процентов, уплаченных на депо премий по рискам, переданным в перестрахование;

· вознаграждения за оказание услуг страхового агента и стра­хового брокера;

· расходы по оплате организациям или физическим лицам ока­занных ими услуг, связанных со страховой деятельностью;

· расходы на ведение дела;

· другие расходы, непосредственно связанные со страховой дея­тельностью.

В зависимости от целей управления страховой организацией и со­ставления бухгалтерской отчетности расходы классифицируются по следующим признакам:

• по отношению к основной деятельности (связанные со стра­ховыми операциями или не связанные с ними);

• по времени осуществления (последовательности финансиро­вания);

• по целевому назначению (содержанию операций).

Финансовый результат представляет собой итог всей финансо­во-хозяйственной деятельности предприятия в денежном выражении.

В страховании финансовый результат (прибыль, убыток) тради­ционно определяется на основе сопоставления доходов и расходов за определенный период.

Конечный финансовый результат деятельности страховых орга­низаций — прибыль (убыток) П(У):

 

П(У) = П(У)_СД + П(У)_ИД + П(У)_ПрД,

 

где П(У)_СД — прибыль (убыток) от страховой деятельности;

П(У)_ИД — прибыль (убыток) от инвестиционной деятельности;

П(У)_ПрД — прибыль (убыток) от прочей деятельности.

Прибыль отчетного периода страховой организации равна сумме прибыли от страховой, инвестиционной и прочей деятельности.

В страховании финансовый результат может рассматриваться в двух аспектах:

• прибыль нормативная, или прибыль в тарифах;

• прибыль как конечный финансовый результат.

Нормативная прибыль заложена в цене страховой услуги при рас­чете тарифа. Она представляет собой элемент нагрузки к нетто-ставке тарифа. Это расчетная прибыль страховщика, планируемая по конкретному виду страхования.

Величина прибыли как конечного финансового результата деяте­льности страховой организации зависит от многих факторов. Их вли­яние оценивается в результате анализа финансово-хозяйственной де­ятельности. На прибыль страховщика существенное воздействие оказывают результаты его инвестиционной деятельности.

При анализе работы страховой организации часто используются относительные показатели, характеризующие финансовые результаты:

Рентабельность. Рассчитывается в целом по страховой компании, так и по отдельных видам страхования на основе баланса как отношение балансовой прибыли к уставному капиталу или собственному капиталу, либо как отношение прибыли от страховой деятельности к сумме собранных страховых премий.

Норматив выплат по видам страхования. Сопоставляется норматив выплат, заложенный в тариф, с фактическим уровнем, определяемым как отношение фактических выплат к собранным страховым премиям.

Уровень расходов. Сравниваются расходы страховой организации с объемом собранных страховых платежей. Коэффициент убыточности определяется отношением страховых выплат и расходов на ведение дела к сумме собранных платежей.

 

Страховые резервы, их виды

 

Главная особенность финансов страховщиков – выделение в со­ставе привлеченного капитала страховых резервов. Потребность в формировании страховых резервов обусловлена вероятностным ха­рактером страховых событий и неопределенностью момента наступ­ления и величины ущерба.

Для осуществления страховых выплат страховая организация должна располагать специальными денежными ресурсами, наличие которых гарантирует исполнение обязательств перед страхователями. Обязанность формирования и право использования страховых резер­вов установлены Федеральным законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации». В ст. 26 Закона указано, что для обеспечения выполнения принятых страховых обязательств страхов­щики в порядке и на условиях, установленных законодательством РФ, образуют из полученных страховых взносов необходимые для предстоящих страховых выплат страховые резервы по личному стра­хованию, имущественному страхованию и страхованию ответствен­ности. Страховые резервы, образуемые страховщиком, не подлежат изъятию в федеральный и иные бюджеты.

Резервы страховых организаций в соответствии с требованиями страхового законодательства разделяются на:

• резервы по страхованию жизни;

• резервы по видам страхования иным, чем страхование жизни (рисковые виды страхования).

Такое разделение вызвано различным содержанием, функциями и задачами страховой защиты, характером рисков и, наконец, мето­дологией расчета тарифов.

Состав страховых резервов представлен на рис. 3.

 

 

Рис. 3. Состав страховых резервов

 

Классификация страховых резервов с точки зрения их целевого назначения – для осуществления будущих и текущих выплат пред­ставлена в табл. 2 отдельно для рисковых видов страхования и страхования жизни.

Таблица 2

Целевое назначение страховых резервов

Природа резервов	Рисковые виды страхования	Страхование жизни
Для будущих выплат	Резерв незаработанной премии Стабилизационный резерв	Резервы по страхованию жизни (математические резервы)'
Для текущих выплат	Резерв заявленных, но неурегу­лированных убытков Резерв произошедших, но неза­явленных убытков	Резерв усиленного фактора риска*

* Резервы, формируемые в странах ЕС в соответствии с директивами.

 

Страховые резервы имеют особый правовой и экономический статус в обороте средств по предоставлению страховой защиты. Правовое положение страховых резервов связано как с обязатель­ствами страховщика по выплатам в текущем периоде, так и с обязательствами, относящимися к будущему периоду.

Резервы по страхованию жизни предназначены для расчетов со страхователями после окончания срока действия договора. Объем совокупного резерва по действующим договорам страхова­ния определяется на основе периодически проводимой инвентариза­ции лицевых счетов. Обязательства страховщика по видам страхова­ния жизни рассчитываются с учетом нормы доходности, используе­мой страховщиками при расчете страховых тарифов и согласованной с надзорными органами.

В случае отсутствия у страховых организаций Положения о фор­мировании страховых резервов по страхованию жизни, согласован­ного с органами надзора, в соответствии с рекомендациями Рос­страхнадзора от 27 декабря 1994 г., величина страховых резервов по страхованию жизни рассчитывается по формуле:

где Р — размер резерва по виду страхования на отчетную дату;

Рк — размер резерва по виду страхования на начало отчетного периода;

По — страховая нетто-премия по виду страхования, полученная за от­четный период;

i — годовая норма доходности (%), используемая при расчете тарифной ставки по виду страхования;

В — сумма выплат страхового обеспечения и выкупных сумм по виду страхования за от­четный период.

Для проведения операций по рисковым видам страхования рос­сийские страховые организации формируют страховые резервы в со­ответствии с Правилами формирования страховых резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни, утвержденными прика­зом Минфина от 11 июля 2002 г. Согласно норматив­ным актам, в обязательном порядке страховщики формируют резерв:

• незаработанной премии;

• заявленных, но неурегулированных убытков;

• произошедших, но незаявленных убытков.

К числу страховых резервов, формируемых при наличии опреде­ленных финансовых условий, в частности при угрозе убыточности отдельных видов страхования, относится стабилизационный резерв. До введения новых правил формирования страховых резервов по ри­сковым видам страхования в их состав включался резерв предупреди­тельных мероприятий (РПМ). Этот резерв страховщики могут созда­вать в добровольном порядке и в настоящее время, он служит для финансирования мероприятий по предупреждению несчастных слу­чаев, утраты и повреждения застрахованного имущества. Однако, по новому положению, этот резерв не включается в состав страховых ре­зервов, так как не имеет отношения к страховым обязательствам страховщика по договорам страхования. Отчисления на формирова­ние резерва предупредительных мероприятий должны быть преду­смотрены в составе страхового тарифа, что позволяет учитывать их в качестве расходной статьи при определении прибыли.

Расчет страховых резервов производится отдельно по каждой учетной группе договоров. Совокупная величина каждого резерва определяется путем суммирования резервов, рассчитанных по всем учетным группам договоров.

Страховщики самостоятельно разрабатывают и утверждают По­ложение о формировании страховых резервов по страхованию ино­му, чем страхование жизни. По согласованию с Минфином России и в случаях, предусмотренных рассмотренными Правилами формиро­вания страховых резервов, страховщики могут рассчитывать иные страховые резервы и (или) использовать другие методы расчета стра­ховых резервов.

 

Литература: 2, 5, 7, 9, 11, 19.

Литература: 2, 3, 8, 10, 21.

 

 

ТЕМА 6. Личное страхование

 

Таблица 5

Страхование жизни

Под страхованием жизни принято понимать предоставление стра­ховщиком в обмен на уплату страховых премий гарантии выплатить определенную сумму денег (страховую сумму) страхователю или ука­занным им третьим лицам в случае смерти застрахованного или его дожития до определенного срока.

Страхуемый риск при страховании жизни — это продолжитель­ность человеческой жизни. Риском является не сама смерть, а время ее наступления.

В зависимости от выбора критериев определения риска выделяют и различные виды страхования жизни. Страхование жизни преследует цели социального характера, такие как: защита семьи в случае потери кормильца и дохода умершего члена семьи; обеспечение в случае временной или постоянной утраты тру­доспособности (инвалидности) и др. Цели финансового характера: накопительные, связанные с получением инвестиционного до­хода и вложениями капитала, защита наследства.

Отдельно следует выделить те цели страхования жизни, которые являются следствием принятия соответствующих законодательных актов, обязывающих заключать определенные договоры страхования жизни, например страхование жизни работников, занятых на опас­ных или вредных работах, страхование жизни государственных слу­жащих. Таким образом, гражданин заключает договор страхования жиз­ни либо с целью обезопасить свою семью в случае преждевременной смерти, либо в инвестиционных целях, чтобы обеспечить будущие финансовые потребности. Поэтому долгосрочное страхование жизни позволяет решать чрезвычайно важные социально-экономические задачи и всемерно поддерживается государством.

Основными критериями, по которым различают договоры страхова­ния жизни, являются:

• объект страхования;

• предмет страхования;

• порядок уплаты страховых премий;

• период действия страхового покрытия;

• форма страхового покрытия;

• вид страховых выплат;

• форма заключения договора.

В практи­ке страхования жизни принято выделять три базовых типа полисов. Основные характеристики базовых типов страховых договоров представлены в таблице 6.

 

Таблица 6

Рис. 4. Алгоритм заключения и действия договора страхования жизни

 

Третьим направлением обязательного страхования от несчастных случаев выступает обязательное личное страхование пассажиров, пере­возимых воздушным, железнодорожным, водным и автомобильным транспортом по междугородным и туристическим маршрутам. Страхо­ванием покрывается риск смерти или получения травмы и телесных по­вреждений в результате несчастного случая, связанного с поездкой.

По форме осуществления, помимо обязательного, выделяют и добровольное страхование от несчастных случаев, которое имеет несколь­ко организационных форм. В первую очередь различают индивидуа­льное и коллективное страхование от несчастных случаев. Договор индивидуального страхования заключается физическим лицом, и действие договора в основном распространяется на страхователя и членов его семьи. По договору коллективного страхования страхова­телем выступает юридическое лицо, а застрахованными — физиче­ские лица, в жизни и здоровье которых страхователь имеет материа­льный интерес.

Страхование от несчастных случаев — это самое распро­страненное дополнение многих страховых полисов и наиболее вы­годный в рамках личного страхования риск для страховщиков.

Общая классификация форм страхования от несчастных случаев представлена на рис. 5.

 

 

Рис. 5. Классификация форм и видов страхования от несчастных случаев

 

Страхование от несчастных случаев предлагает четыре базовые га­рантии (рис. 6). Однако на практике страховщики могут использо­вать различные комбинации этих стандартных покрытий или исключать некоторые из них из частных условий страхования.

 

 

Рис. 6. Система гарантий по страхованию от несчастного случая

 

В соответствии со второй базовой гарантией в случае инвалидности страховая организация обеспечивает застрахованно­му выплату возмещения, определяемого по формуле:

 

Сумма страховой выплаты = Страховая сумма * Коэффициент нетрудоспособности

 

Шкалы, используемые для определения степени утраты трудоспособности физическим лицом, представлены в таблице 7.

Таблица 7

Шкалы, используемые для определения степени утраты трудоспособности

при полной потере или функциональной непригодности органов

(на примере российской, французской и немецкой страховых компаний)

 

Полная потеря или окончательная функциональная непригодность	Утрата трудоспособности, %
Страховые компании
РФ	Франции	Германии
1. Одной руки выше локтевого сустава:
— правой
— левой
2. Одной руки до локтевого сгиба:
— правой
— левой
3. Одной кисти руки
— правой
— левой
4. Одной ноги до середины бедра
5. Одной ноги до колена
6. Ступни
7. Одного глаза
8. Одного пальца кисти руки:
— большого
— указательного
— среднего
— безымянного и мизинца
9. Одного пальца ноги:
— большого
— любого другого
10. Потеря слуха:
— одного уха
— глухота
11. Потеря чувствительности:
— обоняния		—
— вкусовых ощущений		—

 

Типовые Правила страхования от несчастных случаев, разрабо­танные Всероссийским союзом страховщиков, рекомендуют опреде­лять размер страховой выплаты в процентах от страховой суммы по данному виду страховых случаев в соответствии с Таблицей стра­ховых выплат при утрате застрахованным лицом общей трудоспо­собности в результате несчастного случая на основании справки лечебно-профилактического учреждения, как правило, без освиде­тельствования застрахованного лица.

Литература: 5, 6, 11, 15, 19.

 

 

ТЕМА 7. страховой рынок РОссии

 

1. Страховая услуга. Продавцы и покупатели страховых услуг

 

Страховой рынок - это особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются спрос и предложения на нее.

Современные исследования доказывают, что трансформационный механизм адаптации рынка страховых услуг к последним экономическим реформам в России имеет следующие особенности:

а) взаимодействие внешнего (бизнес-среды) и внутреннего (сфера внерыночного обмена) контуров здесь традиционно более тесно;

б) внутренний контур здесь имеет ряд особенностей, делаю­щих трансформационные процессы менее болезненными, чем в сфере производства и обмена товаров (большая мобильность ре­сурсов и ориентация их на спросоограниченную, а не ресурсоограниченную форму функционирования).

Обязательное условие существования страхового рынка – наличие общественной потребности в страховых услугах и страховщиков, способных ее удовлетворить. Переход отечественной экономики к рынку существенно меняет роль страхового рынка в системе экономических отношений.

Участниками страхового рынка выступают продавцы, покупа­тели и посредники, а также их ассоциации. Категорию продавцов составляют страховые и перестраховочные компании. В качестве покупателей выступают страхователи — физические и юридиче­ские лица, решившие оформить договор страхования с тем или иным продавцом. Посредниками между продавцами и покупате­лями являются страховые агенты и страховые брокеры, своими усилиями содействующие заключению договора страхования (рис. 7).

Рис.7. Общая структура страхового рынка

 

Специфический товар, предлагаемый на страховом рынке, — страховая услуга. Она может быть представлена физическому или юридическому лицу на основе договора (в добровольном страхо­вании) или закона (в обязательном страховании). Перечень ви­дов страхования, которыми может воспользоваться страхователь, представляет собой ассортимент страхового рынка.

Страховой рынок представляет собой сложную развивающуюся интегрированную систему, к звеньям которой относятся страховые орга­низации, страхователи, страховые продукты, страховые посредники, профессиональные оценщики страховых рисков и убытков, объедине­ния страховщиков, объединения страхователей и система его государ­ственного регулирования (рис. 7).

Структура страхового рынка может быть охарактеризована в институциональном, территориальном и отраслевом аспектах.

В институциональном аспекте она пред­ставлена акционерными, корпоративными, взаимными и государ­ственными страховыми компаниями. В территориаль­ном аспекте можно выделить местный (региональный) страховой рынок, национальный (внутренний) и мировой (внешний) страховые рынки. В зависимости от масштабов спроса и пред­ложения на страховые услуги можно выделить внутренний, внешний и международный страховые рынки. В отраслевом аспекте страховой рынок делится по отраслям, отдельным видам страхования (например, рынок личного, имущест­венного и страхования ответственности), каждый из которых в свою очередь можно разделить на обособленные сегменты (рынок страхова­ния жизни, рынок страхования имущества физических лиц и т.д.).

В настоящее время в мировой практике страхования усили­лись две тенденции: специализация и универсализация дея­тельности страховщиков. Новая роль страховых компаний заключается в том, что они все больше выполняют функции специализированных кредит­ных институтов — занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности. Страховые компа­нии занимают ведущие после коммерческих банков позиции по величине активов и по возможности использования их в качест­ве ссудного капитала. Характер аккумулируемых ими ресурсов позволяет использовать их для долгосрочных производственных капиталовложений через рынок ценных бумаг. Приток денежных средств в виде страховых премий и доходов от активных операций, как правило, намного превыша­ет сумму ежегодных выплат держателям полисов. Это позволяет страховым компаниям из года в год увеличивать инвестиции в высокодоходные долгосрочные ценные бумаги с фиксирован­ными сроками погашения, главным образом в облигации про­мышленных корпораций, государственные облигации и за­кладные под недвижимость.

Страховые посредники

 

В соответствии со ст. 8 Федерального Закона «Об организации страхо­вого дела в Российской Федерации» от 20.11.99 № 204-ФЗ страховщики могут осуществлять страховую деятельность через страховых агентов и страховых брокеров.

Страховые агенты — физические или юридические лица, действую­щие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предостав­ленными полномочиями.

Страховой агент занимается продажей страховых продуктов, инкассиру­ет страховую премию, оформляет страховую документацию и в отдельных случаях выплачивает страховое возмещение (в пределах установленных ли­митов). Основная функция страхового агента — продажа страховых продук­тов. Взаимоотношения между страховщиком и страховым агентом строятся на основе договора (контракта), в котором оговариваются права и обязанности сторон. Посреднические услуги страховых агентов оплачиваются по фикси­рованным ставкам, в процентах или в промилле от объема выполненных ра­бот.

Страховые брокеры — юридические или физические лица, зарегистри­рованные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуще­ствляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика.

Брокер должен быть экспертом в области законодательства и практики страхования. В международной практике брокер не несет юридической ответственности перед страховщиком, что не исключает моральной ответственности. Брокер также не должен гаран­тировать платежеспособность страховщика и не несет ответственности за оп­лату убытков и возврат премии. Оплата услуг страхового брокера производится в виде комиссии, кото­рую он имеет право вычесть из премии в свою пользу за оказанные им по­среднические услуги.

Регулирование деятельности страховых брокеров в России осуществ­ляется на основе «Временного положения о порядке ведения реестра стра­ховых брокеров, осуществляющих свою деятельность на территории Рос­сии», утвержденного приказом Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью № 02-02/03 от 09.02.95 г., и «Примерного поло­жения о страховом брокере», являющегося приложением к нему.

Для обеспечения контроля за соблюдением действующего законода­тельства при предоставлении посреднических услуг в страховании органы надзора ведут реестр страховых брокеров.

Посредническая деятельность по страхованию, связанная с заключением договоров страхования от имени иностранных страховых организаций, за ис­ключением договоров страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, выезжающих за пределы Российской Федерации, на территории Российской Федерации не допускается, если межгосударствен­ными соглашениями с участием Российской Федерации не предусмотрено иное.

Литература: 3, 5, 8, 10.

 

 

ТЕМА 8. МИРОВОЕ СТРАХОВОЕ ХОЗЯЙСТВО

 

Литература: 3, 5, 13, 16.

 

 

Классификация в страховании

 

Классификация – это упорядочение явлений, объектов, отношений по группам, видам, звеньям в соответствии с тем или иным критерием.

Страхование имеет дело с массовыми явлениями, в отношении которых организуется страховая защита, поэтому с целью организации эффективной работы возникает необходимость собирать, группировать, классифицировать и обобщать информацию. Кроме того, страхование как система экономических отношений охватывает различные объекты и субъекты страхового предпринимательства, формы организации деятельности. Для того, чтобы создать единую, упорядоченную систему этих отношений, необходима классификация страхования.

Исходя из общеэкономического понятия классификации и учитывая особенности страхования, классификацию страхования можно определить как систему разделения всей совокупности страховых отношений на взаимосвязанные звенья, находящиеся между собой в иерархической соподчиненности.

Страховая деятельность разделяется на отдельные отрасли, которые формируются по принципу однородности рисков. Это позволяет более обо­снованно подходить к калькуляции страховых премий на базе статистики страховых случаев.

Для каждой отрасли страхования в качестве нормативной основы раз­рабатывается собственный свод условий и правил страхования.

Внутри отдельной отрасли страхования различаются подотрасли и более мелкие виды страхования, вплоть до отдельных страховых событий.

Классификация в страховании может осуществляться по следующим крите­риям:

- по объектам страхования (видам риска);

123456Следующая ⇒

Поделиться: