Методы денежно-кредитного регулирования экономики

Денежно-кредитная политика Центрального Банка направлена либо на стимулирование денежно-кредитной эмиссии - кредитная экспансия, т. е. оживление конъюнктуры в условиях падения производства, либо на ограничение денежно-кредитной эмиссии в периоды экономических подъемов, сопровождаемых “перегревами” конъюнктуры - кредитная рестрикция. Достижение этих целей происходит с помощью определенных методов денежно-кредитного регулирования:

· установление верхнего и нижнего пределов денежной массы, находящейся в обращении;

· установление фиксированных процентных ставок по кредитам для коммерческих банков;

· установление норм обязательного резервирования на счетах в Центральном банке;

· использование части эмиссионных фондов Центробанка для покупки облигаций госзаймов и прямого покрытия дефицита бюджета;

· покупка золота и иностранной валюты для регулирования платёжного баланса и курса национальной валюты.

Тема 9. Коммерческие банки: их виды, функции, операции и регулирование деятельности

 

Коммерческий банк, его сущность, порядок организации

Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Современные коммерческие банки – банки, непосредственно обслуживающие своих клиентов -предприятия и организации, а также население.

Коммерческий банк - это коммерческое учреждение, созданное для привлечения денежных средств от юридических и физических лиц и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности срочности, а также осуществления иных банковских операций. С одной стороны, банк, как и любое другое предприятие, создается для удовлетворения интересов собственника банка (акционеров) и общественных интересов (клиентуры). С другой стороны, банк - это предприятие особого вида, которое организует и осуществляет движение ссудного капитала, обеспечивая получение прибыли собственникам банка.

Деятельность банков основана на следующих принципах:

· работа в пределах имеющихся ресурсов;

· юридическая независимость и экономическая самостоятельность кредитных учреждений;

· рыночный характер отношений банка с клиентами; (операции и услуги банка возникают на добровольной основе);

· косвенный характер регулирования деятельности банков со стороны государства;

· способность к саморегулированию и взаимодействию с другими элементами банковской системы.

    Для выхода на рынок банковских операций необходимо получить специальное разрешение – лицензию (внутреннюю, расширенную, генеральную, лицензию на работу с ценными бумагами, лицензию на операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями).

Все операции проводятся в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Центрального Банка – иностранной в валюте.

В соответствие с законом «О банках и банковской деятельности» банкам запрещено заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

    В зависимости от организационно- правовой формы банки могут быть созданы в виде: акционерных (открытого, закрытого типа); паевых банков.

Функции коммерческого банка

Основными функциями коммерческих банков являются:

1. Аккумуляция и мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал.

Аккумулированные банком временно свободные денежные средства юридических и физических лиц с одной стороны, приносят доход их владельцам в виде процента, а с другой - создают базу для проведения ссудных и иных операций. С помощью этой функции происходит концентрация крупных объемов денежных средств и превращение их в капитал, который затем перераспределяется через кредитную систему.

2. Посредничество в кредите.

Коммерческие банки, выступая финансовыми посредниками, аккумулируют крупные суммы денежных средств, и на этой основе осуществляют кредитование предприятий, государства и населения. Банковские кредиты направляются в различные сектора экономики и обеспечивают расширенное воспроизводство.

3. Создание платежных средств.

 Создание платежных средств напрямую связано с депозитной и кредитной деятельностью банка. Депозит может создаваться двумя путями: внесением клиентом наличных денег в банк или выдачей заемщику кредита. Эти операции банков влияют на объем денежной массы в обращении.

4. Осуществление расчетов и платежей в хозяйстве.

Банки, выступая в качестве посредника в платежах, осуществляют расчеты по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач.  

5. Эмиссионно-учредительская функция.

Банки осуществляют выпуск и размещение ценных бумаг, в частности акций и облигаций. При этом банки имеют возможность направлять сбережения на производственные и иные цели.

6. Консультирование клиентов, представление экономической и финансовой информации.

Перечень консультационных услуг, оказываемых коммерческими банками в различных сферах их деятельности, может быть очень широким: от открытия счетов, кредитно-расчетного и кассового обслуживания до рекомендаций по совершению операций на денежном и товарном рынках.

Операции коммерческих банков                                                                                                                                                                                                                                          

Операции коммерческих банковпредставляют собой конкретное проявление банковских функций на практике.

В соответствии с действующим в РФ законом “О банках и банковской деятельности” коммерческие банки могут осуществлять следующие основные виды операций:

1. привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады до востребования и на срок;

2. предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

3. открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

4. осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков- корреспондентов;

5. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов, кассовое обслуживание клиентов;

6. управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

7. покупка у юридических и физических лиц иностранной валюты в наличной и безналичной форме;

8. осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;

9. выдача банковских гарантий.

Услуги коммерческих банков – это проведение банковских операций по поручению клиента в его пользу за определенную плату.                                                                                                                                                                                                                                                                                                 

Все виды банковских операций можно подразделить на три основные группы:

· пассивные;

· активные;

· активно-пассивные.

Пассивные операции банков

  Пассивные операции - операции по привлечению средств в банки и формированию их ресурсов.

В зависимости от экономического содержания все пассивные операции подразделяются на:

· депозитные (включая получение межбанковских кредитов);

· эмиссионные (размещение паев и ценных бумаг банка).

 

К пассивным операциям относят:

· привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц;

· открытие срочных счетов граждан и организаций;

· выпуск ценных бумаг;

· займы, полученные от других банков и т.д.

Средства, получаемые в результате пассивных операций, являются основой непосредственной банковской деятельности и составляют банковские ресурсы. Они подразделяются на собственные и заемные.

  Собственные средства – это средства, которые принадлежат непосредственно банку.

Собственный капитал банка выполняет следующие функции:

· защитная функция - означает возможность выплаты компенсации вкладчикам в случае ликвидации банка и сохранение его платежеспособности банка путем создания резервов, входящих в собственный капитал.

·  оперативная функция - состоит в выделении средств за счет собственного капитала (созданных резервов) на приобретение зданий, специальной техники, специального транспорта, оборудования хранилищ, расширение сети филиалов, создание финансовых резервов на случай потенциальных потерь.

· регулирующая функция - связана с заинтересованностью общества в успешном функционировании банковской системы, а также осуществление контроля над банковскими операциями.

Источниками формирования собственного капитала банка являются:

1. Уставной капитал.

Уставный капитал образуется из величины вкладов участников банка и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы кредиторов. Вклады в уставный капитал могут быть осуществлены в виде денежных средств и материальных активов. Порядок формирования уставного капитала банка зависит от его организационно-правовой формы. Размер уставного фонда определяется учредителями, но не мо­жет быть ниже минимального установленного уровня (5 млн. евро).

2. Добавочный капитал.

Добавочный капитал включает в себя прирост стоимости имущества банка при его переоценке и эмиссионный доход.

3. Фонды банка.

Фонды банка образуются из чистой прибыли в порядке, установленном учредительными документами банка, с учетом требований действующего законодательства. К их числу относятся:

· резервный фонд создается в размере не менее 5% от уставного фонда банка путем ежегодных отчислений от чистой прибыли не менее 5%;

·  фонды специального назначения являются источником материального поощрения и социального обеспечения работников банка;

· фонд накопления представляет собой нераспределенную прибыль банка, зарегистрированную в качестве источника финансового обеспечения его производственного и социального развития и других мероприятий по созданию нового имущества;

·  другие фонды, которые банк считает необходимым создавать при распределении прибыли.

4. Нераспределенная прибыль отчетного года и прошлых лет.

Привлеченные и заемные средства.

Основными способами привлечения ресурсов являются:

· открытие и ведение счетов юридических лиц, в том числе банков- корреспондентов;

· привлечение во вклады средств физических лиц;

· выпуск банком собственных долговых обязательств;

· привлечение кредитов и займов от других банков, в том числе от Банка России.

В мировой практике по способу привлечения все привлеченные средства подразделяются на депозиты и недепозитные (прочие) привлеченные средства.

Депозиты – это денежные средства, внесенные в банк клиентами для хранения на определенные счета и используемые ими в соответствие с режимом счета и банковским законодательством.

Депозит отражает экономические отношения, которые складываются между банком и его клиентом по поводу передачи средств банку во временное пользование. Уровень дохода по депозиту зависит от его вида, срока и размера. Привлечение средств в депозиты оформляется договором в письменной форме.

По экономическому содержанию и форме назначения возврата депозиты подразделяют на 3 группы:

· срочные депозиты – договор заключается на определенный срок, доход зависит от срока и суммы депозита;

· депозиты до востребования договор заключается на условиях выдачи депозита по первому требованию, недостаток- процент минимальный;

· условные депозиты – депозиты, по которым договор заключен на иных условиях возврата, т.е. средства с депозита возвращаются при наступлении определенных условий (целевые вклады, страховые, пенсионные, накопительные).

Недепозитные (прочие) привлеченные средства - это средства, которые банк получает в различных видах в основном с целью поддержания своей ликвидности. Эти операции отличаются от депозитных тем, что приобретаются на рынке на конкурсной основе.

Способом привлечения средств банком является выпуск собственных долговых обязательств - банковских сертификатов и банковских векселей.

Для пополнения своей ресурсной базы и регулирования ликвидности банки прибегают к таким недепозитным источникам привлечения ресурсов, как получение займов на межбанковском рынке и кредитов Банка России, а также выпуск облигаций.

Активные операции банков

Активные операции – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности.

По уровню доходности активы банка делятся на:

· активы, приносящие доход (кредиты и инвестиции);

· активы, не приносящие доход (свободные резервы, а также материальные активы банка).

По экономическому содержанию активные операции включают:

· ссудные и учетно-ссудные операции;

· расчетные;

· кассовые;

· инвестиционные и фондовые;

· валютные;

· гарантийные.

Ссудные операции – это операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на условиях срочности, возвратности и платности.

Учетно- ссудные операции - это ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог.

Кредитные операции занимают наибольшую долю в структуре статей банковских активов.

Заемщиками выступают предприятия всех форм собственности (акционерные предприятия и фирмы, государственные предприятия, частные предприниматели и т.д.), а также население.

Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам.

А). В зависимости от типа заемщика различают:

· ссуды юридическим лицам, в том числе: коммерческим, некоммерческим и правительственным организациям;

· ссуды физическим лицам.

Б). В зависимости от целевой направленности ссуды:

· ссуды, предоставляемые на производственные нужды. Они выдаются в основном юридическим лицам для приобретения производственных фондов и производственной деятельности;

· ссуды, предоставляемые на торгово-посреднические нужды. Данным видом ссуд пользуются торговые и снабженческие организации, а также другие предприятия, частные лица для приобретения и продажи товаров;

· ссуды, предоставляемые на потребительские нужды. Эти ссуды получают, как правило, физические лица для приобретения товаров личного потребления.

В). В зависимости от объекта кредитования различают ссуды:

· на отдельную хозяйственную сделку (приобретения определенной партии сырья или товаров, осуществление определенных затрат);

· на совокупность хозяйственных сделок, связанных с производственной или торговой деятельностью. В этом случае различия в объектах кредитования вытекает из однократности или многократности хозяйственных сделок, финансируемых за счет кредита.

Г). По срокам пользования кредиты бывают:

· до востребования;

· срочные (краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные)

Д). По размерам различают кредиты крупные, средние и мелкие.

Е). По обеспечению: необеспеченные (бланковые) кредиты и обеспеченные, которые, в свою очередь, по характеру обеспечения подразделяются на: залоговые (залог движимого или недвижимого имущества, залог прав); гарантированные (гарантии, поручительство); и застрахованные (страховой полис).

Ж). По направлению использования различают:

· целевые кредиты;

· нецелевые кредиты.

З). По методам погашения различают банковские ссуды, погашаемые в рассрочку (частями, долями), и ссуды, погашаемые единовременно (на одну определенную дату).

И). По степени риска различают:

· ссуды с минимальной степенью риска;

· ссуды с умеренной степенью риска;

· ссуды с повышенной степенью риска.

Выдаче кредита предшествует тщательный анализ банком кредитной заявки потенциального заемщика. В случае положительного решения банка формируются основные положения кредитного договора.

Все кредиты предоставляются на основе договора между банком и заемщиком и характеризуют все основные условия предстоящей кредитной сделки. В договоре предусматривается экономическая ответственность (санкции) за нарушение его условий.

Расчетные операции - это операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами.

Кассовые операции - это операции по приему и выдаче наличных денежных средств.Значение банковских кассовых операций определяется тем, что от них зависят формирование кассовой наличности в хозяйстве, соотношение денежных средств между различными активами, статьями, пропорции между массой бумажных, кредитных купюр и билонной (разменной) монетой.

  Наличие кассовых активов в необходимом размере – важнейшее условие обеспечение нормального функционирования коммерческих банков, использующих денежную наличность для размена денег, возврата вкладов, удовлетворения спроса на ссуды и покрытия операционных расходов, включая заработную плату персоналу, оплату различных материалов и услуг. Денежный запас зависит от: величины текущих обязательств банка; сроков выдачи денег клиентам; расчетов с собственным персоналом; развития бизнеса.

Инвестиционные и фондовые операции – это операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещение средств в виде срочных вкладов в других кредитных организациях. Проведение таких операций - это инициатива банка, т.е. это инвестиционная деятельность самого банка. Эти операции также приносят банку доход посредством прямого участия в создании прибыли. Экономическое назначение таких операций, как правило, связано с долгосрочным вложением средств непосредственно в производство.

    Разновидностью инвестиционных операций банков является вложение средств в конторские здания, оборудование и оплату аренды. Указанные вложения осуществляются за счет собственного капитала банка, их назначение состоит в обеспечении условий для банковской деятельности. Эти инвестиции не приносят банку дохода.

К фондовым операциям с ценными бумагами относятся:

· операции с векселями;

· операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах.

Валютные операции - это операции по купле-продаже иностранной валюты и иных валютных ценностей, включая драгоценные металлы в монетах и слитках.

Гарантийные операции – это операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий и приносящие банку доход в виде комиссионных.

В результате активных операций банки получают проценты, которые должны быть выше процентов, выплачиваемых банком по пассивным операциям. Разница между дебетовыми и кредитовыми процентами (маржа) - одна из важнейших традиционных статей дохода банка.

⇐ Предыдущая12345

Поделиться: