Компания «Мадам ГлицерВита» работает в сфере создания изделий для украшения интерьера композициями в вазах и бутылях с законсервированными цветами, овощами и бобовыми, сроком хранения до 1,5 лет.

Стр 1 из 3Следующая ⇒

ОГЛАВЛЕНИЕ

Визитка команды.. 3

Раздел 1 Резюме бизнес-идеи. 4

Раздел 2 Описание компании. 4

Раздел 3 Целевой рынок. 5

Раздел 4. Планирование рабочего процесса. 6

Раздел 5. Маркетинговый план. 7

Раздел 6. Устойчивое развитие. 12

Раздел 7. Технико-экономическое обоснование проекта (включая финансовый план) 13

ВИЗИТКА КОМАНДЫ

Лучший подарок – это цветы.

«Мадам ГлицерВита» – мир красоты.

Роза, ромашка, тюльпан и ирис,

Орхидея, фиалка, гвоздика, нарцисс,

Выбор большой, но есть и секрет.

Хотите узнать? Вот наш ответ:

Цветы не простые, за день не завянут,

И месяц, и год простоят, красотою поманят…

Компания «Мадам ГлицерВита» работает в сфере создания изделий для украшения интерьера композициями в вазах и бутылях с законсервированными цветами, овощами и бобовыми, сроком хранения до 1, 5 лет.

В создании бизнеса принимают участие Иванова К.Н. и Каурова А.В.

Иванова Кристина Николаевна обладает следующими предпринимательскими качествами: общительность, целеустремленность и ответственность.

Кредо: «Найти время для всего того что действительно хочется».

Каурова Александра Владимировна обладает следующими предпринимательскими качествами: сообразительность, любознательность и коммуникабельность.

Кредо: «Порядок необходим глупцам, а гений властвует над хаосом».

Объединив наши способности, мы создали проект «Мадам ГлицерВита». Его суть заключается в создании уникальных долгосрочных композиций из цветов, овощей и бобовых.

Бизнес будет успешным потому что:

- требует минимум затрат и вложений;

- используется индивидуальный подход к клиенту;

- имеется свободная рыночная ниша.

РАЗДЕЛ 1 РЕЗЮМЕ БИЗНЕС-ИДЕИ

Цветы. Как много воспоминаний связанно с этим словом – день рождения, 8 марта, 1 сентября, первое свидание … Безусловно, их хочется сохранить. Однако спустя несколько дней они становятся полноценными жителями свалки. Фотографии могут запечатлеть красоту букетов, но они не способны заменить сам предмет и нам остаются лишь воспоминания …

Благодаря техническому воздействию на цветы, их можно законсервировать в первозданном виде. Путем незамысловатой консервации, возможно, продлить жизнь самым дорогим и любимым подаркам... Не только цветы будут прекрасным дополнением к любому интерьеру, но и композиции из овощей и бобовых.

Такой подарок понравиться всем, ведь он неприхотлив в уходе.

Данный вид деятельности существует давно, однако на рынке представлен недостаточно, хотя в этой бизнес идее можно выделить ряд преимуществ:

- долговечность и неприхотливость в уходе;

- уникальность, индивидуальность;

- эксклюзивность.

На данный момент эта бизнес идея еще не набрала большой популярности в нашем регионе, не смотря на то, что это экономный бизнес, не требующий больших вложений.

В настоящее время наше государство заинтересовано в развитии малого бизнеса (Стратегия развития малого и среднего предпринимательства до 2030 года). В рамках реализации данной стратегии предоставляется большое число льгот, что значительно снижает входные барьеры.

Данный бизнес непосредственно относится к малому, так как планируется открытие ИП.

Необходимый стартовый капитал: 15000 рублей.

Способ продаж: прямые продажи через социальные сети.

Потенциальные потребители: жители города Смоленска и Смоленской области.

Источники стартового капитала - собственные средства: Иванова К.Н. - 7500 рублей, Каурова А. В. - 7500 рублей.

Срок реализации проекта: 3 года.

Срок окупаемости проекта: 6 месяцев.

РАЗДЕЛ 2 ОПИСАНИЕ КОМПАНИИ

Наша компания «Мадам ГлицерВита» будет образована в 2018 году и является частным предприятием, зарегистрированным в форме ИП Иванова К.Н.

Компания «Мадам ГлицерВита» работает в сфере создания изделий для украшения интерьера в виде ваз и бутылей с законсервированными композициями, сроком хранения до 1, 5 лет.

Иванова К. Н. будет являться индивидуальным предпринимателем. К ее обязанностям относится анализ рынка, поиск клиентов, закупка необходимого сырья и материалов, осуществление платежей во внебюджетные фонды, исчисление и уплата налогов.

Каурова А.В. является сотрудником по договору гражданско-правового характера. В круг ее обязанностей входит выполнение заказов клиентов, доставка готовых изделий.

РАЗДЕЛ 3 ЦЕЛЕВОЙ РЫНОК

1 подход: Мы хотим заработать за год существования проекта 100 тысяч рублей, средняя стоимость продукта 600 рублей, следовательно, 166 клиентов нужно найти за год. Покупатели: 166 человек

2 подход: Численность населения Смоленской области в возрасте от 18-50 лет составляет 198, 4 тысяч человек, в том числе женское население 109, 12 тысяч человек

Численность населения, имеющая доход выше среднего (в соответствии со статистическим сборником «Смоленск в цифрах 2016») составляет 8%.

Средний доход 24 000 рублей в месяц, соответственно 288 000 рублей в год. Сумма прочих расходов составит 7 200 рублей. Имея такие прочие расходы за год, человек вполне может потратить на подарок 1000 рублей.

С учетом средней конверсии 3% клиентов - это 109, 12*0, 08*0, 03= 262 человек потенциальных покупателей. Покупатели: 262 человек

3 подход: Средняя конверсия - 3%

Число посетителей нашего сайта по запросу «сувенирыв Смоленске» 521показов в месяц (по данным https: //wordstat.yandex.ru)

С учетом конверсии 521*0, 03= 15, 63 клиентов в месяц.

За год 15, 63*12= 188 человека. Покупатели: 188 человек.

Итого результат подходов:

1 подход – покупатели 166 человек

2 подход - покупатели 262 человек

3 подход - покупатели 188 человек

С учетом всех подходов, среднее число клиентов за 1 год работы составит (166+262+188)/3= 205 человек

РАЗДЕЛ 4. ПЛАНИРОВАНИЕ РАБОЧЕГО ПРОЦЕССА

Таблица 1 – Планирование рабочего процесса

Этап рабочего процесса	Описание	Время на выполнение этапа
Предварительный (предпроизводственный) этап
1.Подготовка рабочего места для поиска клиентов и обработки заказов	Оборудование: стол, стул, компьютер (ноутбук), принтер; Действия: создание групп в социальных сетях «Вконтакте», «Одноклассники»	17.02. -23.02.2018
2.Предварительная закупка расходных материалов (общих по заказам)	Заказ и оплата общих материалов на заказы в интернет-магазинах: - «Алиэкспресс»; - ФГ «РЕНЕССАНС ОЙЛ»; - Магазин «УЗОРЫ текстиль»	Январь-февраль *далее в течение года согласно плану-графику
3.Подготовка рабочего места для изготовления изделий	Оборудование: стол, газовая плита, стул Инвентарь: кастрюля, мерный стакан, ложка, пинцет, препаровальная игла, ножницы	23.02.2018
4.Поиск клиентов	Действия: - рассылка объявлений, приглашение в группу, репост объявлений друзьями и родственниками; - таргетированная реклама	24.02.2018-27.02.2018 01.03.2018 (10 дней)
Производственный этап
1.Прием заказов клиентов	Прием заказов, обсуждение заказа, обсуждение сроков выполнения заказа	40 мин
2.Оплата заказа и поступление денег на счет	Выставление счета и поступление средств	1-2 дня
3. Подбор материалов для композиции	Формирование дизайна и состава композиции	120 мин
3.Закупка индивидуальных материалов на заказ	Подбор материалов и их приобретение в магазине (рынке)	120 мин
4. Изготовление изделия	Моделирование изделия и изготовление	4 дня
5.Доставка изделия до клиента	Выезд к клиенту. Анкетирование	120 мин
6. Отзыв клиента о заказе	Размещение фото изделия в группе и отзыв клиента	1-2 дня

РАЗДЕЛ 5. МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН

В отраслях, где оптимальным является малое предприятие целесообразно применять маркетинговую стратегию «оптимального размера». Стратегия предполагает освоение мелкомасштабных рынков, в которых крупное производство неэффективно. Стратегия ориентирована на единичные и индивидуальные заказы.

Таблица 2 - Описание продукта / услуги

Услуга	Описание услуги
Цветы в бутылках: 1 композиция: тепличные цветы, гипсофила, декоративный камень, декоративный жемчуг 2 композиция: мимоза, декоративный камень 3 композиция: полевые цветы (кустарники), декоративный камень, кора	- уникальность подарка; - элемент декора; -долгосрочность, неприхотливость в уходе; -красочные композиции на любой вкус; -возможность составления собственной композиции; -сохранение цветов в первозданном виде; -широкое разнообразие цветов; -прекрасное дополнение к любому интерьеру.
Овощи в бутылках 1 композиция: перец, айва, черри, чеснок. 2 композиция: чеснок, лук красный, лук белый. 3 композиция: перец, морковь, красный лук.	- длительный срок службы; -неприхотливость в уходе; -эксклюзивный подарок; -подходит для разных возрастных групп; - составление индивидуальных композиций
Бобовые в бутылках 1 композиция: горошек, фасоль (белая), кукуруза. 2 композиция: маслины, горошек, фасоль	-красочные композиции; -неприхотливость в уходе; -большой срок службы; -разнообразие выбора; -неповторимая композиция.

Потребность наших потенциальных клиентов: подарить не просто букет цветов, а креативный подарок

Боль наших клиентов: подарить подарок, подчеркнув свою индивидуальность

Витаминка: креативныйподарок, являющийся прекрасным дополнением к интерьеру

Таблица 3 - Наши клиенты

	1 сегмент		2 сегмент	3 сегмент
Демографические факторы
Пол	М		М, Ж	М, Ж
Возраст	20-25		25-35	35-45
Социально-экономические факторы
Семейное положение	Не женат		любое	любое
Социальный статус	любой		служащие	Служащие, рабочие
Уровень дохода	От 15 000 руб.		20 000 руб. и выше	От 25 000 руб.
Социально-культурные факторы
Хобби, интересы, увлечения	Красота, здоровье		Дом, семья, интерьер, рукоделие	Общение, красота
Узкие рынки
Тип потребностей		Для других (подарок)	Для других (подарок)	Для дома и семьи
Тип ситуации		Самовыражение	Покупка как жизненный опыт
Цель покупки		Доставить себе удовольствие	Для создания уюта, для всей семьи	Приносить другим радость
Частота покупок		Специальная	Регулярная	Специальная
Искомые выгоды		Качество товара, престиж	Престиж, экономия	Престиж
Интенсивность потребления		Умеренный потребитель	Умеренный потребитель	Активный потребитель
ТИПЫ ПОТРЕБИТЕЛЕЙ		Инноваторы – Энтузиасты - желание получить новый продукт раньше всех	Ранние последователи - Визионеры – использование открывшихся возможностей (новинку)	Визионер-энтузиаст – желает как можно быстрее использовать открывшиеся возможности (новинку)

* таблица составлена по результатам анкетирования потенциальных потребителей

Портрет потребителя

Таблица 4 - Портрет потребителя 1

Имя Константин
Должность или род деятельности	Менеджер торгового зала, студент-заочного отделения
Возраст	22 года
Образование	Незаконченное высшее
Отношение к инновациям	Инноватор		Ранние последователи
Потребительский стаж	Новичок	Продвинутый	Эксперт
Тип	Покупатель		Пользователь
Роль в семье	Любящий сын

Таблица 5 - Портрет потребителя 2

Имя Никита, Ирина
Должность или род деятельности	Сотрудники отдела снабжения
Возраст	30 лет
Образование	Высшее
Отношение к инновациям	Инноватор			Раннее большинство
Потребительский стаж	Новичок	Продвинутый		Эксперт
Тип	Покупатель		Пользователь
Роль в семье	Любящие дети

Таблица 6 - Портрет потребителя 3

Имя Елена
Должность или род деятельности	Оператор швейного оборудования
Возраст	41 лет
Образование	Средне-специальное
Отношение к инновациям	Инноватор		Ранние последователи
Потребительский стаж	Новичок	Продвинутый	Эксперт
Тип	Покупатель		Пользователь
Роль в семье	Любящая жена, дочь, мать

* Среди трех типов потенциальных потребителей 3 сегмент – целевой (наибольшее число постоянных потенциальных потребителей). Представители 1 и 2 сегмента с большой долей вероятности постепенно переходят также в категорию потенциальных потребителей третьего сегмента.

Таблица 7 - Наши конкуренты

Конкурент / фактор конкурентоспособности	Наша фирма	Магазин подарков	Магазины цветов	Фирмы, занимающиеся Свитфлориской, Кусудамой и др.
Цены на альтернативные товары, рублей	400 - 1000	1000-1500	800-1500 и выше	500-3000
Доход клиента	Средний и выше среднего	Выше среднего	Средний и выше среднего	Средний и выше среднего
Подход к клиенту	Индивидуальный подход	Отсутствие индивидуального подхода	Частично индивидуальный подход	Индивидуальный подход
Местоположение / удаленность от клиента	Связь в социальные сети, телефон, выезд к клиенту	Наличие магазина в каждом районе города	Наличие магазина в каждом районе города, выезд за доп. плату	Связь в социальные сети, телефон, выезд к клиенту
Реклама	Социальные сети	Наружная реклама, местное телевидение, радио	Наружная реклама, местное телевидение, радио	Социальные сети
Соответствие запросам	Полное	Частичное	Частичное	Полное

Таблица 8 - План продаж, штук

Месяц	03	04	05	06	07	08	09	10	11	12	2018 год	2019 год	2020 год
Всего	15	5	10	40	10	10	25	10	5	65	195	260	300
Цветы (закупка)	7	2	5	15	3	2	15	5	2	15	71	85	95
Цветы (мимоза)	7	1	0	0	0	0	0	0	0	0	8	20	30
Цветы (собственный сбор)	0	0	5	20	6	4	10	5	0	15	65	80	80
Овощи	0	1	0	3	0	3	0	0	3	20	30	45	55
Бобовые	1	1	0	2	1	1	0	0	0	15	21	30	40

* График продаж товаров по месяцам составлен с учетом праздников, тематических событий (8 марта, выпускной в д/с, в школе, 1 сентября, новый год), предварительных заказов друзей и родственников. Старт продаж с марта 2018 года

Таблица 9 - Цена, рублей

Показатель\ вид продукта	Цветы (оранжерейные)		Цветы (мимоза)	Цветы (собственный сбор)		Овощи		Бобовые
Общая стоимость расходов на 1 ед. продукта, с учетом прямых и косвенных затрат	886, 33		691, 02	704, 57		726, 83		628, 91
Сколько готовы заплатить потребители	1500		1000	1500		1000		800
Цены конкурентов*	1470		800	1800		1000		1000
Наша цена	1152, 23		898, 33	915, 94		944, 87		817, 59
Ценовая стратегия	Стратегия среднерыночной цены
Причины установления этой цены	Проведен расчет затратным методом, анализ конкурентов и опрос потенциальных клиентов Установленная цена соответствует покупательской способности потенциальных клиентов и конкурентоспособна по сравнению с ценами других производителей
Скидки /акции будут предоставляться для следующих групп потребителей	При заказе нескольких изделий скидка 5%	При заказе нескольких изделий скидка 5%		При заказе нескольких изделий скидка 5%	При заказе набора из 3 предметов 4 в подарок		При заказе набора из 3 предметов 4 в подарок

*цены конкурентов представлены в сравнении с магазинами цветов и сувенирами

Таблица 10 - Месторасположение

Расположение

Группы в социальных сетях, связь с клиентом через сообщения и по телефону. Выезд к клиенту. В связи с небольшими масштабами бизнеса использовать офис для ведения бизнеса нецелесообразно

Категория потребителя

Конечный потребитель B2C Прямая продажа конечному потребителю выбрана в связи с низкой себестоимостью продукта, что дает нам возможность конкурироватьБольшие партии продукции реализовывать сложно, так как на рынке представлена продукция различного качества и цены

Таблица 11 – Продвижение / Бюджет

Вид	Реклама в социальных сетях
Метод	Размещение фото и информации о товарах в официальной группе / репост через знакомых
Затраты	Бесплатно
Вид	Реклама через интернет-маркетинг
Метод	Таргетированная реклама
Затраты	5000 рублей в марте
Вид	Акции
Метод	Запуск стимулирующих акций: 5% скидка, при покупке наборов из 3 предметов 4 в подарок

Таблица 12 – Факторы, влияющие на устойчивость развития бизнеса

Факторы	Характеристика
Экологические	Мы стремимся использовать только экологически чистое, качественное и безопасное сырье. Также мы следим за тем, что бы как можно меньше создавать бытового мусора, используем энергосберегающие технологии, как в производстве, так и в быту.
Социальные	Наша фирма стремится максимально удовлетворить потребности, руководствуется принципами равноправия и социальной справедливости. Мы рассматриваем клиента как индивидуальность и личность.
Экономические	Мы стремимся производить продукцию, удовлетворяющую потребности нашего клиента. Также наша компания должна быть способной оплачивать свои бизнес-потребности.

Таким образом, для устойчивого развития нашего бизнеса необходимо с ростом общей прибыли увеличивать пропорционально часть реинвестируемой в бизнес выручки.

Для обеспечения долговременного эффекта стратегии, мы стремимся объединить доход с миссией, а экономические показатели с благом для общества.

Риски в нашем бизнесе будут связаны в большей степени с влиянием социальных и экономических факторов.

Риски, определяемые событиями, такие как стихийные бедствия, военные действия, экономический спад или колебания валютного курса можно свести к минимуму, если выявить уязвимые места и составить соответствующий план действий.

Реализация любого плана по обеспечению устойчивости сопряжена с трудностями. Одной из главных для нас является оценка соотношения риска и затрат – то есть оценка того, насколько уязвим наш бизнес и как дорого обойдется его защита.

На устойчивость спроса, на нашу продукцию в большей степени оказывают влияние следующие факторы:

- уровень жизни;

- наличие конкурентов;

- образ жизни.

При разработке долгосрочной стратегии развития именно на эти факторы необходимо обращать особое внимание.

РАЗДЕЛ 7. ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ ПРОЕКТА (ВКЛЮЧАЯ ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН)

Стартовый капитал нашего бизнеса составляет 15 000 рублей, который формируется за счет вкладов участников проекта: Иванова К.Н. – 7 500 рублей, Каурова А.В. – 7 500 рублей.

Таблица 13 - Направления расходования стартового капитала, рублей

Показатель	Сумма, рублей
Сумма стартового капитала, руб.	15 000
Направления расходования:
- регистрация ИП	800
- закупка материалов и инвентаря+ материалы для старта	9 200
- реклама	5 000

Таблица 14 - Основные средства, используемые для производства

Наименование основного средства	Местонахождения / марка	Описание	Собственник
Помещение	Кухня, в квартире по адресу г. Смоленск, ул. 25 Сентября, д. 18/2, кв. 106	3*3	Каурова А.В.
Стол			Каурова А.В.
Стул 2 шт.			Каурова А.В.
Ноутбук	Asus K55N	Диагональ дисплея (дюйм): 15.6 Процессор: AMD A8 4500M Оперативная память (Мб): 4096 Емкость HDD (Гб): 500 Видеокарта: AMD Radeon HD 7640G	Иванова К.Н.
Принтер	Epson Stylus TX117	Максимальный формат печати A4, Цветной Разрешение Ч/Б печати 600 dpi Скорость печати 28 стр/мин	Иванова К.Н.

Таблица 15 - Калькуляция затрат и расчет цены на товар «Композиция с цветами из оранжереи»

Статья затрат	Цена за 1 единицу измерения, рублей	Коэффициент потребления (количество)	Стоимость, рублей
*Сырье и материалы*			*321, 83*
-глицерин 120 мл	83	1	83
-вода 120 мл	1, 71	1	1, 71
-хризантема, шт.	90	1	90
-гипсофила, шт.	82	1	82
-декоративный камень 10 г	31, 75	1	31, 75
-декоративный жемчуг, шт.	0, 12	10	1, 2
-ткань, м	85	0, 03	2, 55
-веревка декоративная, см	50	0, 17	8, 5
-бутыль 300 мл	20	1	20, 00
*Электроэнергия, топливо*			*1, 12*
*Оплата труда*
-оформление и изготовление			200
-отчисления в ПФ РФ, ФФОМС			54, 2
*Общехозяйственные расходы*			*230*
Итого производственная себестоимость			806, 03
*Коммерческие расходы 5%*			*40, 30*
*Транспортные расходы*			40
Итого полная себестоимость			886, 33
Норма прибыли, 30%			265, 90
Цена			1152, 23

*топливо и электроэнергия рассчитаны исходя из тарифа и потребления

Таблица 16 - Калькуляция затрат и расчет цены на товар «Композиция с мимозой»

Статья затрат	Цена за 1 единицу измерения, рублей	Коэффициент потребления (количество)	Стоимость, рублей
*Сырье и материалы*			*209, 37*
-глицерин 120 мл	83	1	83
-вода 120 мл	1, 71	1	1, 71
-мимоза, шт	90	1	90
-декоративный жемчуг, шт	0, 12	20	2, 4
-ткань, м	85	0, 03	2, 55
-веревка декоративная, см	50	0, 17	8, 5
-бутыль 300 мл	20	1	20, 00
*Электроэнергия, топливо*			*1, 21*
*Оплата труда*
-оформление и изготовление			150
-отчисления в ПФ РФ, ФФОМС			40, 65
*Общехозяйственные расходы*			*220*
Итого производственная себестоимость			620, 02
*Коммерческие расходы 5%*			*31, 00*
*Транспортные расходы*			40
Итого полная себестоимость			691, 02
Норма прибыли, 30%			207, 31
Цена			898, 33

*топливо и электроэнергия рассчитаны исходя из тарифа и потребления

Таблица 17 - Калькуляция затрат и расчет цены на товар «Композиция с луговыми и сезонными цветами»

Статья затрат	Цена за 1 единицу измерения, рублей	Коэффициент потребления (количество)	Стоимость, рублей
*Сырье и материалы*			*148, 72*
-глицерин 120 мл	83	1	83
-вода 120 мл	1, 71	1	1, 71
-декоративный камень 10 г	31, 75	1	31, 75
-ткань, м	85	0, 03	2, 55
-веревка декоративная, см	50	0, 17	8, 5
-бутыль 300 мл	20	1	20, 00
*Электроэнергия, топливо*			*1, 21*
*Оплата труда*
-оформление и изготовление			200
-отчисления в ПФ РФ, ФФОМС			54, 2
*Общехозяйственные расходы*			230
*Итого производственная себестоимость*			632, 92
Коммерческие расходы 5%			31, 65
Транспортные расходы			40
*Итого полная себестоимость*			704, 57
Норма прибыли, 30%			211, 37
Цена			915, 94

*топливо и электроэнергия рассчитаны исходя из тарифа и потребления

Таблица 18 - Калькуляция затрат и расчет цены на товар «Композиция из овощей»

Статья затрат	Цена за 1 единицу измерения, рублей	Коэффициент потребления (количество)	Стоимость, рублей
*Сырье и материалы*			*169, 92*
-глицерин 120 мл	83	1	83
-вода 120 мл	1, 71	1	1, 71
-перец чили, 100 г	116	0, 2	23, 2
-айва, кг	190	0, 03	4, 75
-черри, 250 г	125	0, 2	25
-ткань, м	85	0, 03	2, 55
-веревка декоративная, см	50	0, 17	8, 5
-бутыль 300 мл	20	1	20, 00
*Электроэнергия, топливо*			*1, 21*
*Оплата труда*
-оформление и изготовление			200
-отчисления в ПФ РФ, ФФОМС			54, 2
*Общехозяйственные расходы*			*230*
Итого производственная себестоимость			654, 12
*Коммерческие расходы 5%*			*32, 71*
*Транспортные расходы*			40
Итого полная себестоимость			726, 83
Норма прибыли, 30%			218, 05
Цена			944, 87

*топливо и электроэнергия рассчитаны исходя из тарифа и потребления

Таблица 19 - Калькуляция затрат и расчет цены на товар «Композиция из бобовых»

Статья затрат	Цена за 1 единицу измерения, рублей	Коэффициент потребления (количество)	Стоимость, рублей
*Сырье и материалы*			237, 77
-глицерин 120 мл	83	1	83
-вода 120 мл	1, 71	1	1, 71
-кукуруза, 1кг	140	0, 1	14
-горох, 500 г	39	0, 2	7, 8
-фасоль темно-красная, 450 г	81	0, 44	35, 64
-фасоль белая, 450 г	144	0, 44	63, 36
-ткань, м	85	0, 03	2, 55
-веревка декоративная, см	50	0, 17	8, 5
-бутыль 300 мл	20	1	20, 00
-электроэнергия, топливо			1, 21
*Оплата труда*
-оформление и изготовление			100
-отчисления в ПФ РФ, ФФОМС			27, 1
*Общехозяйственные расходы*			*196*
Итого производственная себестоимость			560, 87
*Коммерческие расходы 5%*			*28, 04*
*Транспортные расходы*			40
Итого полная себестоимость			628, 91
Норма прибыли, 30%			188, 67
Цена			817, 59

*топливо и электроэнергия рассчитаны исходя из тарифа и потребления

Таблица 20 - Состав отдельных статей расходов

Наименование расходов	Состав
Общехозяйственные расходы	Расходы на отчисления в ПФ РФ и ФФОМС на ИП, расходы на электроэнергию на компьютер, интернет, телефон, бумага, краска для принтера, амортизация
Коммерческие расходы	Упаковка
Транспортные расходы	Доставка изделий до клиента

Таблица 21 - Распределение постоянных расходов пропорционально объему продаж, рублей

Постоянные затраты всего, в том числе	58593
Композиция с цветами из оранжереи	24702
Композиция с мимозой	2170
Композиция с луговыми и сезонными цветами	17977
Композиция из овощей	8559
Композиция из бобовых	5184

Таблица 22 - Безубыточный объем продаж по изделиям

Декоративная банка 300 мл
Показатель	Хризантема	Мимоза	Цветы (собствен-ный сбор)	Овощи	Бобовые
Переменные затраты на 1 изделие, рублей	576	400	403	424	365
Постоянные затраты на выпуск, рублей	24702	2170	17977	8559	8559
Цена, рублей	1152	898	916	945	818
Точка безубыточности, штук	43	4	35	16	19
Запас финансовой прочности, рублей	32412	3274, 6	27440	44005, 7	12888, 8
Точка безубыточности в денежном выражении, рублей	49397	3912	32096	15530	15457

Таблица 23 - План продаж, рублей

Показатель	2018 год по месяцам										Итого 2018 год	2019 год	2020 год
Показатель	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Итого 2018 год	2019 год	2020 год
Цветы (закупка)	8065, 6	2304, 5	5761, 2	17283, 5	3456, 7	2304, 5	17283, 5	5761, 2	2304, 5	17283, 5	81808, 6	97939, 9	109462, 2
Цветы (мимоза)	6288, 3	898, 3	0, 0	0, 0	0, 0	0, 0	0, 0	0, 0	0, 0	0, 0	7186, 6	17966, 5	26949, 8
Цветы (собственный сбор)	0, 0	0, 0	4579, 7	18318, 7	5495, 6	3663, 7	9159, 4	4579, 7	0, 0	13739, 0	59535, 8	73274, 9	73274, 9
Овощи	0, 0	944, 9	0, 0	2834, 6	0, 0	2834, 6	0, 0	0, 0	2834, 6	18897, 5	28346, 2	42519, 3	51968, 1
Бобовые	817, 6	817, 6	0, 0	1635, 2	817, 6	817, 6	0, 0	0, 0	0, 0	12263, 8	17169, 3	24527, 6	32703, 5
Итого	15171, 5	4965, 3	10340, 8	40072, 0	9769, 9	9620, 4	26442, 9	10340, 8	5139, 1	62183, 8	194046, 6	256228, 2	294358, 4

Таблица 24 - План затрат по элементам, рублей

Показатель	2018 год по месяцам										Итого за 2018 год	2019 год	2020 год
Показатель	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Итого за 2018 год	2019 год	2020 год
Материальные затраты	3956, 1	1260, 7	2352, 7	8787, 1	2095, 5	1986, 0	6314, 6	2352, 7	1153, 4	14023, 2	44282, 6	58220, 2	67609, 1
Оплата труда	2550	850	2000	7800	1900	1900	5000	2000	1000	11500	36500	48000	54500
Отчисления	691, 0	230, 3	542	2113, 8	514, 9	514, 9	1355	542	271	3116, 5	9891, 5	13008	14769, 5
Прочие расходы	4473, 1	1478, 3	3059, 7	12123, 6	3004, 8	2999, 3	7670, 9	3059, 7	1528, 7	19193, 9	58592, 5	77870, 4	89550, 9
Итого себестоимость	11670, 2	3819, 3	7954, 5	30824, 6	7515, 3	7400, 3	20340, 6	7954, 5	3953, 1	47833, 7	149266, 6	197098, 6	226429, 5

* начало продаж с марта 2018 года

Таблица 25 - План закупок расходных материалов (общих по заказам), рублей

Показатель	2018 год по месяцам												2019 год	2020 год
Показатель	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	2019 год	2020 год
Глицерин	7	0	0	0	7	0	0	0	7	0	7	0	35	40
Цена	94				94				94		94		94	94
Стоимость	658	0	0	0	658	0	0	0	658	0	658	0	3290	3760
Веревка	11	0	0	0	0	10	0	0	0	0	0	0	28	32
Цена	87, 59					87, 59							87, 59	87, 59
Стоимость	963, 49	0	0	0	0	875, 9	0	0	0	0	0	0	2452, 52	2802, 88
Ткань	18, 5	0	0	18, 5	0	0	18, 5	0	0	18, 5	0	0	93	107
Цена	85			85			85			85			85	85
Стоимость	1572, 5	0	0	1572, 5	0	0	1572, 5	0	0	1572, 5	0	0	7905	9095
Жемчуг	1	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Цена	376, 08
Стоимость	376, 08	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Камень	2	0	0	2	0	0	2	0	0	4	0	0	14	16
Цена	635			635			635			635			635	635
Стоимость	1270	0	0	1270	0	0	1270	0	0	2540	0	0	8890	10160
Итого	4840, 07	0	0	2842, 5	658	875, 9	2842, 5	0	658	4112, 5	658	0	22537, 52	25817, 88

Таблица 26 - Основные поставщики

Закупки	Поставщик	Сайт
Закупки общих материалов на заказы
Глицерин	ФГ «Ренессанс ойл» г. Москва, наб. Пресненская, 12	http: //msk.pulscen.ru/products/glitserin_s3n8o3_ch_83529061
Веревка	Интернет-магазин «Алиэкспресс»	https: //ru.aliexpress.com/item/5-Meters-Length-7mm-Colored-Polyester-Cords-Braided-Rope-Diy-Black-White-Thick-Decorative-Rope-Twine/32826258455.html? spm=a2g0v.search0104.3.64.4876d1be5ceDLu& ws_ab_test=searchweb0_0, searchweb201602_2_10152_10151_10065_10344_10068_10342_10343_10340_10341_10543_10084_10617_10083_10616_10307_10615_10301_10313_10059_10534_100031_10604_10103_10607_10606_10142_10125, searchweb201603_6, ppcSwitch_5& algo_expid=92a176d7-00f6-48d0-8a55-abc21ed9a1c1-8& algo_pvid=92a176d7-00f6-48d0-8a55-abc21ed9a1c1& transAbTest=ae803_5& priceBeautifyAB=2
Ткань	Магазин «УЗОРЫ текстиль» Смоленск, ул. Попова 17к1	http: //www.uzortex.ru
Декоративныйжемчуг	Интернет-магазин «Алиэкспресс»	https: //ru.aliexpress.com/item/White-3000pcs-lot-ABS-Resin-Flatback-Simulated-pearl-half-round-Beads-Jewelry-Crafts-Decoration-3-4/32755025190.html? spm=a2g0v.search0104.3.114.7743eda8cV4TkU& ws_ab_test=searchweb0_0, searchweb201602_2_10152_10151_10065_10344_10068_10342_10343_10340_10341_10543_10084_10617_10083_10616_10307_10615_10301_10313_10059_10534_100031_10604_10103_10607_10606_10142_10125, searchweb201603_6, ppcSwitch_5& algo_expid=2beb9ef9-0859-41b9-95e1-a6496251146c-15& algo_pvid=2beb9ef9-0859-41b9-95e1-a6496251146c& transAbTest=ae803_5& priceBeautifyAB=2
Декоративный камень	Интернет-магазин «Алиэкспресс»	https: //ru.aliexpress.com/item/Mixed-Color-Aquarium-Decoration-Stone-200g-pack/32741659268.html? spm=a2g0v.search0104.3.236.73f393f09apPfx& ws_ab_test=searchweb0_0, searchweb201602_0_10152_10151_10065_10344_10068_10342_10343_10340_10341_10543_10084_10617_10083_10616_10307_10615_10301_10313_10059_10534_100031_10604_10103_10607_10606_10142_10125, searchweb201603_0, ppcSwitch_0& algo_expid=6cc03fca-7b3b-4443-a16f-419df7d4f466-35& algo_pvid=6cc03fca-7b3b-4443-a16f-419df7d4f466& priceBeautifyAB=0
Закупки материалов на индивидуальный заказ
Цветы	Магазин «ЦветОК» Смоленск, ул. Рыленкова, 13
Овощи	ТК «Центрум» г. Смоленск, ул. Николаева, 12А ООО «Киселевский рынок» Смоленск, улица Рыленкова, 22	http: //www.smolcentrum.ru http: //www.kiseliovskiy.ru
Бобовые	ТК «Центрум» ООО «Киселевский рынок» Смоленск, улица Рыленкова, 22	http: //www.smolcentrum.ru http: //www.kiseliovskiy.ru

*Упаковка закупается индивидуально по желанию клиента, в зависимости от особенностей и предназначения заказа

Таблица 27 - Финансовый план, рублей

Показатель	2018 год	2019 год	2020 год
Выручка от продажи продукции, товаров, работ, услуг	194046, 6	256228, 2	294358, 4
Себестоимость продукции, товаров, работ, услуг	90674, 1	119228, 2	136878, 6
Валовая прибыль	103372, 5	137000, 0	157479, 8
Коммерческие и управленческие расходы	58592, 5	77870, 4	89550, 9
Прибыль от продажи	44780, 0	59129, 6	67928, 9
Прочие доходы	15000
Прочие расходы	15000, 07
Прибыль от обычных видов деятельности	44780, 0	59129, 6	67928, 9
Налог на прибыль
Налог УСН, доходы 6% (с учетом налогового вычета)	5821, 4	6992, 8	8830, 8
Чистая прибыль	38958, 6	52136, 8	59098, 1
Рентабельность продаж, %	23, 1	23, 1	23, 1
Рентабельность продукции, %	30, 0	30, 0	30, 0
Бухгалтерская рентабельность, %	20, 1	20, 3	20, 1

Таблица 28 - Финансовый план (Пессимистический вариант)

Показатель	При снижении объема продаж на 5%			Снижение цены на 5%			Снижение цены и объема продаж на 5%
Показатель	2018 год	2019 год	2020 год	2018 год	2019 год	2020 год	2018 год	2019 год	2020 год
Выручка от продажи продукции, товаров, работ, услуг	179963, 1	242430, 7	279437, 9	184189, 0	243215, 0	279415, 0	170823, 0	230118, 0	265255, 0
Себестоимость продукции, товаров, работ, услуг	84242, 0	112605, 4	129969, 3	90674, 1	119228, 2	136878, 6	84242, 0	112605, 4	129969, 3
Валовая прибыль	95721, 1	129825, 3	149468, 6	93514, 9	123986, 8	142536, 4	86581, 0	117512, 6	135285, 7
Коммерческие и управленческие расходы	54191, 2	73879, 8	84983, 0	58592, 5	77870, 4	89550, 9	54191, 2	73879, 8	84983, 0
Прибыль от продажи	41529, 9	55945, 5	64485, 7	34922, 4	46116, 4	52985, 4	32389, 8	43632, 9	50302, 8
Прочие доходы	15000			15000			15000
Прочие расходы	15000, 0			15000, 0			15000, 0
Прибыль от обычных видов деятельности	41529, 9	55945, 5	64485, 7	34922, 4	46116, 4	52985, 4	32389, 8	43632, 9	50302, 8
Налог УСН, 6% «Доходы»	5398, 9	6668, 4	8383, 1	5525, 7	6640, 6	8382, 5	5124, 7	6332, 7	7957, 7
Чистая прибыль	36131, 1	49277, 2	56102, 5	29396, 7	39475, 7	44603, 0	27265, 1	37300, 2	42345, 1
Рентабельность продаж, %	23, 1	23, 1	23, 1	19, 0	19, 0	19, 0	19, 0	19, 0	19, 0
Рентабельность продукции, %	30, 0	30, 0	30, 0	23, 4	23, 4	23, 4	23, 4	23, 4	23, 4
Бухгалтерская рентабельность, %	20, 1	20, 3	20, 1	16, 0	16, 2	16, 0	16, 0	16, 2	16, 0

Таблица 29 - План движения денежных средств (Кэш-фло) по месяцам за 2018 год, рублей

Показатель/месяц	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Операционная деятельность
*Приток денежных средств*	-	-	15171, 5	4965, 3	10340, 8	40072, 0	9769, 9	9620, 4	26442, 9	10340, 8	5139, 1	62183, 8
Отток денежных средств
- расчеты поставщиками по предварительной закупке	4840, 1	0	0, 0	2842, 5	658, 0	875, 9	2842, 5	0, 0	658, 0	4112, 5	658, 0	0, 0
- расчеты с поставщиками	-	-	2696, 0	856, 5	1359, 8	4979, 9	1136, 7	1123, 7	3829, 2	1359, 8	752, 8	8700, 9
-расчеты по заработной плате	-	-	2550, 0	850, 0	2000, 0	7800, 0	1900, 0	1900, 0	5000, 0	2000, 0	1000, 0	11500, 0
-отчисления в ПФ РФ и ФФОМС	-	-	691, 1	230, 4	542, 0	2113, 8	514, 9	514, 9	1355, 0	542, 0	271, 0	3116, 5
-расчеты по налогам	-	-		455, 1			1661, 3			1375, 0		2329, 9
-прочие затраты (с учетом отчислений на ИП)	-	-	4473, 2	1478, 4	3059, 7	12123, 6	3004, 8	2999, 3	7671, 0	3059, 7	1528, 7	19194, 0
-регистрация ИП	800	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
-реклама	-	5000	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
-закупка инвентаря	4360	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
*Итого операционная деятельность*	-10000	-5000, 0	4761, 3	-1747, 6	2721, 4	12178, 8	-1290, 4	3082, 5	7929, 7	-2108, 1	928, 6	17342, 5
Финансовая деятельность -
Инвестиционная деятельность
*Приток денежных средств*	15000	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
*Отток денежных средств*
*Итого инвестиционная деятельность*	15000	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Остаток денежных средств	5000	-0, 07	4761, 229	3013, 676	5735, 033	17913, 8	16623, 41	19705, 91	27635, 63	25527, 49	26456, 09	43798, 58

Таблица 30 - План движения денежных средств (Кэш-фло) за 2018-2020 гг., рублей

Показатель/период	итого 2018 год	2019 год	2020 год
Операционная деятельность
*Приток денежных средств*	194046, 6	256228, 2	294358, 4
Отток денежных средств
- расчеты поставщиками по предварительной закупке	17487, 5	22537, 5	25817, 9
- расчеты с поставщиками	26795, 1	35682, 7	41791, 3
-расчеты по заработной плате	36500, 0	48000, 0	54500, 0
-расчеты с внебюджетными фондами	9891, 5	13008, 0	14769, 5
-расчеты по налогам	5821, 4	6992, 8	8830, 8
-прочие затраты	58592, 5	77870, 4	89550, 9
-регистрация ИП	800	-	-
-реклама	5000	-	-
-закупка инвентаря	4369	-	-
*Итого операционная деятельность*	38958, 6	52136, 8	59098, 1
Финансовая деятельность	-	-	-
Инвестиционная деятельность
*Приток денежных средств*	15000	-	-
*Отток денежных средств*	-	-	-
*Итого инвестиционная деятельность*	15000	-	-
Остаток денежных средств	43958, 5	96095, 3	155193, 4

ОГЛАВЛЕНИЕ

Визитка команды.. 3

Раздел 1 Резюме бизнес-идеи. 4

Раздел 2 Описание компании. 4

Раздел 3 Целевой рынок. 5

Раздел 4. Планирование рабочего процесса. 6

Раздел 5. Маркетинговый план. 7

Раздел 6. Устойчивое развитие. 12

Раздел 7. Технико-экономическое обоснование проекта (включая финансовый план) 13

ВИЗИТКА КОМАНДЫ

Лучший подарок – это цветы.

«Мадам ГлицерВита» – мир красоты.

Роза, ромашка, тюльпан и ирис,

Орхидея, фиалка, гвоздика, нарцисс,

Выбор большой, но есть и секрет.

Хотите узнать? Вот наш ответ:

Цветы не простые, за день не завянут,

И месяц, и год простоят, красотою поманят…

В создании бизнеса принимают участие Иванова К.Н. и Каурова А.В.

Кредо: «Найти время для всего того что действительно хочется».

Кредо: «Порядок необходим глупцам, а гений властвует над хаосом».

Бизнес будет успешным потому что:

- требует минимум затрат и вложений;

- используется индивидуальный подход к клиенту;

- имеется свободная рыночная ниша.

12 3 Следующая ⇒

Последнее изменение этой страницы: 2019-03-20; Просмотров: 511; Нарушение авторского права страницы