Учет товарных операций в системе 1С 7.7

Для учета товаров используются такие справочники как Номенклатура и Места хранения, которые закреплены в качестве субконто к субсчетам счета 41 «Товары». Поэтому перед началом работы следует ознакомиться с организацией аналитического учета на счете 41 «Товары».

Выписать доверенность типовой конфигурации для получения товаров на складе поставщика сотруднику организации (экспедитору) можно в журнале Доверенности:

        Операции → Журналы документов → Доверенности путем ввода нового документа;

        Журналы → Доверенности путем ввода нового документа.

Работа с документами, которые связаны с учетом движения товаров, ведется в журнале «Реализация».

        Операции → Журналы документов → Учет товаров, реализации;

        Журналы → Товары, реализация.

Выбрать документ, оформляющий движение товаров, можно и из группы документов «Учет товаров, реализации» (Документы → Учет товаров, реализации).

Для отражения в учете поступления и оприходования товаров предназначен документ «Поступление товаров», экранная форма которого выбирается:

        в журнале «Реализация» из предлагаемого перечня документов;

        через меню Документы → Учет товаров, реализации → Поступление товаров

Согласно условию задания заполняются поля формы документа, при необходимости в используемые справочники вносятся дополнительные данные.

При вводе нового элемента в справочник Номенклатура необходимо внимательно заполнять все поля экранной формы документа путем выбора элемента из предлагаемых перечней или ввода нового значения.

Для регистрации операции в книге покупок используется документ «Запись книги покупок», которую удобно заполнять на основании документа, зарегистрировавшего факт получения товаров.

Выставление покупателю счета на оплату приобретаемых товаров производится путем выписки документа «Счет», экранная форма которого открывается через меню одним из следующих способов:

        Операции → Журналы документов → Счета путем ввода нового документа;

        Журналы → Счета путем ввода нового документа;

        Документы → Счет;

        Журналы → Общий журнал → Insert → Счет (Счет на оплату).

Для оформления операций по оптовой продаже товаров в типовой конфигурации программы предназначены документы «Отгрузка товаров, продукции» и «Реализация отгруженных товаров, продукции, услуг», экранная форма которых может быть вызвана через меню одним из следующих способов:

        Операции → Журналы документов → Учет товаров, реализации → Ввод нового документа;

        Журналы → Товары, реализация → Ввод нового документа;

        Документы → Учет товаров, реализации;

        Журналы → Общий журнал → Ввод нового документа.

 Экранная форма документа «Отгрузка товаров, продукции» объединяет реквизиты расходной накладной и товарно-транспортной накладной.

Важным моментом оформления и отражения операций по оптовой реализации товаров является определение вида реализации (по мере отгрузки или по мере оплаты), так как от этого зависит порядок составления проводок и их количество. Совпадение во времени момента отгрузки и момента оплаты товаров предполагает, что переключатель «Вид отгрузки» будет установлен в положение «Продажа (счет 90)». В том случае, когда при отгрузке товаров нет основания для признания выручки в бухгалтерском учете, переключатель «Вид отгрузки» устанавливают в положение «Отгрузка (счет 45)».

Предъявление покупателям счет-фактуры может быть отражено в документе поступления или отдельным документом «Счет-фактура выданный». Его удобно вводить на основании документа «Отгрузка товаров, продукции». Для этого необходимо в журнале «Реализация» найти документ-основание и выбрать пункт Ввести на основании из меню Действия.

Для формирования накладной на отгрузку товара на основании ранее выписанного Счета найдите в журнале «Счета» сформированный ранее Счет и выберите в меню Действия / Ввести на основании / Отгрузка товаров, продукции. Проверьте правильность заполнения реквизитов документа.

После заполнения экранной формы документ регистрируется в информационной базе (экранная кнопка «Запомнить») и проводится («ОК»). Для формирования печатной формы документа «Накладная» нажмите экранную кнопку «Печать».

Для получения итоговых и детальных сведений по учету товаров используются стандартные отчеты: Оборотно-сальдовая ведомость по счету, Анализ счета по субконто, Обороты между субконто, Карточка счета.

 

Учет ОС в системе 1С 7.7.

        Операции → Журналы документов → Учет ОС;

        Журналы → Учет ОС

Документы, оформляющие операции по движению основных средств, выбираются из перечня документов, предлагаемого при вводе новой записи в журнал Учет ОС или через меню Документы → Учет ОС.

Для ведения списка внеоборотных активов, поступающих в организацию и учитываемых на счету 08 «Вложения во внеоборотные активы», предназначен справочник Объекты внеоборотных активов, который включен в группу справочников Внеоборотные активы.

Для отражения операций по приобретению готовых к эксплуатации отдельных объектов основных средств в программе "1С:Предприятие 7.7" предназначен документ "Поступление отдельных объектов основных средств" (Учет ОС → Поступление ОС" ).

При заполнении полей экранной формы одновременно открываются и заполняются справочники Контрагенты и Объекты внеоборотных активов.

Для отражения дополнительных расходов, связанных с приобретением основных средств программой предусмотрен универсальный документ «Услуги сторонних организаций». Чтобы объединить дополнительные расходы с приобретаемым объектом внеоборотных активов, документ «Услуги сторонних организаций» вводят на основании документа, которым в информационной базе отражен факт приобретения внеоборотных активов. Установив курсор в журнале Учет ОС на строку документа «Поступление ОС» выбрать в меню Действия – Ввести на основании → документ «Услуги сторонних организаций. В открывшейся форме документа "Акт об оказании услуг сторонней организацией" заполняются необходимые поля согласно условию задания по оказанию соответствующих услуг. По окончании заполнения документа не забудьте его Записать и сформировать проводки.

Для оформления передачи основных средств в эксплуатацию предусмотрен документ "Акт ввода в эксплуатацию основного средства", для составления которого выбирают в меню один из следующих способов:

        Операции → Журналы документов → Учет ОС→ Insert → Ввод в эксплуатацию ОС;

        Журналы → Учет ОС → Insert → Ввод в эксплуатацию ОС;

        Документы → Учет ОС → Ввод в эксплуатацию ОС;

Экранная форма заполнения реквизитов этого документа содержит три закладки «Общие сведения», «Основные средства», «Бухгалтерский учет». Особое внимание следует уделить внесению данных, используемых при начислении амортизации.

Заполнив диалог закладки «Основные средства» нажмите кнопку Записать. В группе реквизитов «По данным бухгалтерского учета для одного объекта» нажмите экранную кнопку Объем вложений во внеоборотные активы. В результате этих действий в поле «Первоначальная стоимость» появится итоговая сумма затрат, приходящихся на одну единицу выбранного объекта внеоборотных активов.

С помощью экранной кнопки Акт ОС-1 сформируйте и просмотрите заполненный документ. Для регистрации сведений о введенном в эксплуатацию основном средстве в информационной базе нажимают кнопку ОК. При этом документ автоматически формирует операцию с проводками.

После того, как введены в эксплуатацию все необходимые объекты основных средств, а в документах по их вводу в эксплуатацию заполнили все необходимые реквизиты, можно проверить состояние справочника. Выбираем в меню: Справочники → Внеоборотные активы → Основные средства.→ Конкретный объект основных средств

В открывшемся окне выполните следующие действия:

• Измените дату просмотра периодических реквизитов на конец февраля (в нижней части Списка основных средств).

• Двойным щелчком мыши на строке с первым из основных средств раскройте окно диалога и на закладке "Общие сведения" убедитесь, что часть полей уже заполнена. Заполните те поля, которые не заполнены.

• Закройте диалог документа и сохраните.

Ознакомьтесь с формами и отчетами, которые могут быть сформированы при нажатии экранной кнопки в нижней части окна: "Инвентарная карточка ОС-6", "Отчет по группам ОС", "Анализ субконто «Основные средства»" и другие.

Перемещение основного средства из одного подразделения в другое оформляется Актом приемки передачи основных средств, экранная форма которого выбирается из журнала документов Учет ОС. В открывшемся окне заполняют все необходимые реквизиты документа. Печатная форма документа фор-мируется с помощью экранной кнопки Акт ОС-1. Данный документ не формирует проводок, а только изменяет значение реквизитов, связанных с начислением амортизации.

Для ежемесячного начисления амортизации основных средств в программе "1С:Предприятие 7.7" предназначен регламентный документ "Начисление амортизации", который можно открыть через меню одним из следующих способов:

        Операции → Журналы документов → Регламент → Начисление амортизации;

        Журналы → Регламентные документы → Начисление амортизации;

        Документы → Регламентные → Начисление амортизации;

Амортизация начисляется лишь по тем основным средствам, у которых установлен флажок "На-числять амортизацию". В экранной форме документа задается дата проведения операции — обычно последний день месяца. Нажмите экранную кнопку Провести и проследите за сообщениями о проведении документа. Для формирования отчета по документу «Начисление амортизации» нажмите экранную кнопку Печать.

Для оформления реализации и прочего выбытия основных средств предназначен документ "Передача ОС", экранная форма которого выбирается через меню:

        Операции → Журналы документов → Учет ОС → Передача ОС;

        Журналы → Учет ОС → Передача ОС;

        Документы → Учет ОС → Передача ОС.

В открывшемся окне заполняют все необходимые реквизиты документа. При оформлении передачи основных средств без предварительной подготовки, заполняя диалог документа «Передача ОС» установите в группе «Подготовка к передаче основного средства» флаг выбора "Производится одновременно с выбытием".

Для ввода в соответствующие поля балансовой стоимости и накопленной амортизации можно нажать экранную кнопку Показать. В этом случае названные реквизиты будут заполнены по данным бухгалтерского учета организации.

Подготовка к передаче основного средства может оформляться отдельным документом. В этом случае выберете в журнале Учет ОС документ «Подготовка к передаче ОС». Заполните табличную часть диалога документа согласно условию задания. После записи документа и нажатия экранной кнопки Показать автоматически будут сформированы балансовая стоимость и сумма начисленной амортизации по соответствующему виду основных средств.

Сохраните и проведите документ Подготовка к передаче ОС. Убедитесь в правильности сформированных бухгалтерских записей.

Дата документа «Передача ОС» должна быть на несколько дней позже документа по подготовке основных средств к передаче. Установите флаг выбора в группе "Подготовка к передаче основного средства" на "Произведена документом" и выберите из списка документов только что введенный нами документ по подготовке к передаче ОС. При заполнении поля "Статья прочих доходов и расходов" на закладке "Передача" введите в одноименный справочник новое значение "Выбытие ОС" и выберите его.

Сохраните документ «Передача ОС» и проведите его.

В случае необходимости сформировать счет-фактуру на основании документа «Передача ОС» установите курсор на соответствующую строку в журнале Учет ОС. Выберите в меню Действие → Ввести на основании → Счет-фактура выданный. Заполните все реквизиты, сформируйте форму, запомните и проведите документ.

 

⇐ Предыдущая1234567Следующая ⇒

Поделиться: