Источник финансирования, тыс.тг. Бизнес-проект

Стр 1 из 4Следующая ⇒

Бизнес-проект

“Открытие детского сада в г. Костанай”

Специальность 5В050600-Экономика

Выполнил: Бутабаев А.М. - студент 3 курса

очной формы обучения

Руководитель: Шмидт В.А. - ст. преподаватель

Костанай, 2018

Содержание

Резюме. 3

Введение. 5

1. Концепция проекта. 6

2. Описание продукта (услуги) 7

3. Программа производств. 8

4. Маркетинговый план. 9

4.1 Описание рынка продукции (услуг) 9

4.2 Основные и потенциальные конкуренты.. 9

4.3 Стратегия маркетинга. 9

5. Техническое планирование. 11

5.1 Технологический процесс. 11

5.2 Здания и сооружения. 11

5.3 Оборудование и инвентарь. 12

5.4 Коммуникационная инфраструктура. 13

6. Организация, управление и персонал. 14

7. Реализация проекта. 15

7.1 План реализации. 15

7.2 Затраты на реализацию проекта. 15

8. Эксплуатационные расходы.. 17

9. Общие и административные расходы.. 18

10. Потребность в финансировании. 20

11. Эффективность проекта. 21

11.1 Проекция баланса. 21

11.2 Финансовые индикаторы.. 21

12. Социально-экономическое и экологическое воздействие. 23

12.1 Социально-экономическое значение проекта. 23

12.2 Воздействие на окружающую среду. 23

Резюме

Концепция проекта предусматривает создание предприятия по предоставлению услуг детского сада в виде Товарищества с ограниченной ответственностью с использованием общеустановленного режима налогообложения (в связи с планируемыми оборотами предприятия).

Целями деятельности предприятия будут являться оказание качественных и профессиональных услуг в сфере воспитания нашего будущего поколения. Целевой группой планируемого предприятия будут являться семьи, имеющие средний доход.

В детском саде планируется организация 6 групп с общей численностью детей до 120 человек. Исходя из такой численности детей, выручка детского сада составит 72 000 тыс.тг в год (2020-2024 гг.).

Общие инвестиционные затраты по проекту включают в себя:

Расходы, тыс.тг.

2 018

Инвестиции в основной капитал

13 984

Оборотный капитал

4 004

Всего

17 988

Финансирование проекта планируется осуществить как за счет собственных средств инициатора проекта, так и за счет заемного капитала.

Источник финансирования, тыс.тг.	Сумма	Период	Доля
Собственные средства	5 397	01-03.2018	30%
Заемные средства	12 592	01-03.2018	70%
Всего	17 988		100%

Приняты следующие условия кредитования:

Валюта кредита	тенге
Процентная ставка, годовых	12%
Выплата процентов и основного долга	ежемесячно
Льготный период погашения процентов, мес.	6
Льготный период погашения основного долга, мес.	6
Тип погашения основного долга	равными долями

Показатели эффективности деятельности предприятия на 5 год проекта.

Рентабельность активов	21%
Коэффициент покрытия обязательств собственным капиталом	5,6

Чистый дисконтированный доход инвестированного капитала при ставке дисконтирования 13% составил 13 168 тыс.тг.

Внутренняя норма доходности (IRR)	42%
Чистая текущая стоимость (NPV), тыс.тг.	13 168
Окупаемость проекта (простая), лет	2,7
Окупаемость проекта (дисконтированная), лет	3,2

С экономической точки зрения проект будет способствовать:

· созданию новых рабочих мест, что позволит работникам получать стабильный доход;

· оказанию качественных услуг в области дошкольного образования;

· поступлению в бюджет г.Костанай налогов и других отчислений.

Среди социальных воздействий можно выделить:

· удовлетворение спроса населения в услугах воспитания подрастающего поколения в дошкольном учреждении.

Введение

В настоящее время открытие детского сада перспективно по следующим причинам:

· во-первых, общая положительная тенденция предполагает, что люди имеют возможность и хотят оплачивать услуги организации воспитания и досуга для своих детей, при условии оказания детям должного внимания, такого, которое не могут оказать воспитатели государственных детских учреждений в силу объективных причин, таких как большое количество детей в одной группе, ограниченный бюджет и т.д.;

· во-вторых, частный детский сад уже достаточно распространенное явление с предложением качественных и нестандартных услуг (таких как массажный кабинет, стоматологический кабинет, бассейн, студия хореографии и многое другое);

· в-третьих, создание нового садика привлечет массу желающих воспользоваться инновационными услугами;

· в–четвертых, в программу деятельности детского сада заложено применение инновационных технологий по изучению языков.

В городе имеются все возможности для открытия такого рода бизнеса. В данном периоде времени ощущается нехватка мест в детских садах, как в государственных, так и в частных, однако люди уже готовы покупать и более дорогостоящее внимание для своих детей. Перспектива ждать освободившихся мест уже не актуальна, население готово потратить разумные средства на «любовь и доброту» к их малышам, однако мест, куда им можно обратиться с такой просьбой, к сожалению, недостаточно.

Концепция проекта

Концепция проекта предусматривает создание предприятия по предоставлению услуг детского сада.

В детском саде планируется организация 6 групп с общей численностью детей 120 человек. Исходя из такой численности детей, выручка детского сада составит 72 000 тыс.тг в год (начиная с 2020 г.).

Предприятие будет предоставлять полный комплекс услуг – содержание, воспитание и образование. Предлагаемые виды и формы услуг:

· Круглогодичный режим с гибким графиком работы;

· Большой выбор кружков и занятий: Обучение — языки, математика, логика, т.п.;

· Эстетическое развитие — ритмика, музыка, танцы, живопись, пение;

· Педиатр, массажный кабинет, спортивный зал;

· Разнообразие режима дня;

· Проведение детских праздников и утренников;

· Организация походов в кукольный театр и в театр драмы на детские спектакли;

· Организация походов на выставки животных и птиц.

Данный спектр услуг будет предложен родителям детей, и по желанию они могут выбрать, что именно нужно их детям.

Услуги будут оказываться квалифицированными специалистами своего дела, имеющими достаточный опыт работы в данной сфере.

Детский сад будет размещен в арендуемом помещении площадью 540 м2 с двором, в котором планируется разместить детскую площадку, спортивный комплекс и другое оборудование.

Описание продукта (услуги)

Детский сад призван удовлетворять потребности жителей города в обеспечении проведения досуга их детей. Вновь созданный детский сад будет иметь гибкий график работы, квалифицированных сотрудников, и возможность найти подход к каждому ребенку в отдельности. При наличии 20 детей в группе, каждому ребенку будет уделяться достаточное количество необходимого ему внимания.

Будущим маленьким клиентам компания предлагает обширный спектр услуг. Деятельность и досуг будет проводиться по определенным стандартам с начала рабочего дня – с 8 ч и до «последнего клиента», он включает 4 – х разовое питание малышей, проведение игр и занятий, прогулку, дневной сон, свободное время детей.

Питание включает завтрак, обед, полдник и ужин. Все продукты предусматривают высшее качество, состав определенных витаминов и учет особенностей детей (аллергические реакции и т.п.), меню составляется каждый сезон.

Обязательное условие будней детского сада, это дневной сон малышей (с 15:00-16:00ч), который обеспечит им крепкое здоровье и благоприятное развитие.

Специально разработана методика проведения развивающих игр, кружков, физические нагрузки (зарядка, спортивные игры). Предполагается организация соревнований, походы в театры, на выставки животных, птиц и т.п. Проведение детских праздников (Новый год, дни рождения детей, и т.д.) и утренников (по согласованию с родителями). Также возможны совместные выезды с родителями и их детьми на пикники (по желанию).

Целью детского сада на первый учебный год будет являться внедрение методики преподавания английского языка.

Младшие группы – общение детей, чтение рассказов, сказок.

Средние группы – цель - повысить уровень развития речи, воспитать трудолюбие, чувство патриотизма.

Подготовительные группы – цель – физическое и умственное воспитание, развитие речи.

Программа производств

В детском саде планируется организация 6 групп (по 2 из каждых групп: младшие, средние и подготовительные), с общей численностью детей 120 человек. Время работы – 6 дней в неделю, с понедельника по субботу, с 8 до 20.00. Исходя из такой численности детей, выручка детского сада составит 72 000 тыс.тг в год (2020-2024 гг.).

В расчет принималась постепенная наполняемость групп.

Таблица 1 - Планируемая наполняемость групп и программа продаж по годам проекта

Показатель\Год

2 018

2 019

2020 - 2024

Средняя заполняемость групп

75%

98%

100%

Выручка от оказанных услуг, тыс.тг.

40 380

70 500

72 000

В первый год проекта предполагается, что группы будут заполнены на 75%, начиная с 55% за первый месяц. В последующие годы проекта планируется довести заполняемость групп до 100%.

Плата за 1 ребенка будет составлять 50 тыс.тг. в месяц. Цены за услуги была приняты на уровне ниже среднерыночных для обеспечения конкурентоспособности предприятия и достаточной заполняемости групп.

При расчете программы продаж инфляция во внимание не принималась, поскольку связанное с инфляцией повышение цен пропорционально отразится на увеличении цен услуг предприятия.

4. Маркетинговый план

4.1 Описание рынка продукции (услуг)

Большинство развитых стран создают возможности для равного доступа к дошкольному образованию. Это выражается не только в уровне финансирования (9,5 % от общего бюджета образования стран), но и в создании различных моделей дошкольного воспитания, основанных на полнодневном или кратковременном пребывании детей: обязательные материнские школы, школы для малышей, для детей в возрасте от 3 до 5 лет, игровые группы, группы присмотра и ухода за детьми.

Стратегия маркетинга

Главной целью проектируемого детского сада является проникновение на рынок и последующее существование в нем. Основными услугами садика считаются услуги по воспитанию, вокруг них и строится дальнейший спектр услуг. Поэтому в маркетинговой стратегии главный упор делается на подбор квалифицированных кадров и разнообразие досуга. Это одно из конкурентных преимуществ предприятия.

Для организации садика руководством применено несколько стратегий:

· стратегия сегментирования, которая позволит выяснить, сколько сегментов рынка необходимо охватить при реализации услуг;

· стратегия развития и продвижения услуг, которая предполагает решение задач роста за счет производства новых услуг, которые будут реализовываться на уже освоенном рынке;

· стратегия инноваций, которая предполагает создание новых услуг.

Предприятием проведен ряд мероприятий по улучшению качества услуг и завоеванию симпатий клиентов. Вежливое обращение с клиентами, широкий ассортимент предлагаемых услуг, высококачественность услуг – все это, несомненно, завоюет симпатии клиентов.

Продвижение услуг на рынок предполагает совокупность различных видов деятельности по доведению информации о достоинствах предлагаемых услуг до потенциальных клиентов и их стимулирование.

Методы продвижения услуг предприятия на рынок включают: рекламную деятельность, стимулирование сбыта, связи с общественностью, персональные услуги.

Необходимо отметить, что реклама очень тесно связана с процессом установления имиджа детского садика. Целями проведения рекламы являются информирование потенциальных клиентов об открытии нового воспитательного учреждения, формирование у них положительного мнения о садике, а также привлечение большого числа клиентов. Рекламный бюджет за первое время работы составит около 15 тыс.тенге. Эти средства планируется потратить на размещение рекламных буклетов в местах большого скопления родителей с детьми, на объявления в газетах и СМИ, на изготовление вывесок.

5. Техническое планирование

Технологический процесс

В процессе реализации проекта будут оборудованы места:

· для развивающих занятий и свободных игр (игрушки, канцелярия, методические пособия, детская мебель и оборудование); плюс рабочее место с музыкальным инструментом, игрушки и оборудование для физических занятий и подвижных игр;

· для сна (кровати, постельное белье не менее чем 2 комплекта на ребенка),

· для хранения верхней и сменной одежды (индивидуальные шкафчики, детские диванчики),

· для приема пищи (посуда, приборы, мебель);

· для санитарно-гигиенических процедур (горшки и/или унитазы, полотенца, хозяйственные принадлежности).

Программа обучения и воспитания составлена по возрастным группам. Она охватывает три возрастных периода физического и психического развития детей:

• младший дошкольный возраст - от 2 до 4 лет (первая и вторая младшие группы);

• средний возраст - от 4 до 5 лет (средняя группа);

• старший дошкольный возраст - от 5 до 7 лет (старшая и подготовительная к школе группы).

В каждом разделе программы дается характеристика возрастных особенностей психического и физического развития детей, определены общие и специальные задачи воспитания и обучения, особенности организации жизни детей, предусмотрено формирование необходимых представлений, жизненно важных умений и навыков в процессе обучения и их развитие в повседневной жизни.

В программе разработано содержание детских праздников, развлечений и досугов. Определены примерные уровни развития, в которых отражаются достижения, приобретенные ребенком к концу каждого года пребывания в дошкольном учреждении.

Программа сопровождается перечнями литературных и музыкальных произведений, дидактических и подвижных игр, рекомендованных к использованию в педагогическом процессе.

Здания и сооружения

Планируемое предприятие планируется разместить в арендованном помещении площадью более 540 м2. Рядом будет располагаться детская площадка, на которой планируется размещение необходимого игрового оборудования.

Стоит отметить, что не все помещения можно приспособить к детскому саду. Найти в аренду подходящее помещение достаточно сложно, оно должно соответствовать ряду требований. Ниже приведены требования к помещению детского сада, согласно нормативного документа «Санитарно-эпидемиологические требования к содержанию и эксплуатации дошкольных организаций образования» (Утверждены приказом Министра здравоохранения Республики Казахстан от 13 января 2010 года № 13:

Размеры игровых площадок ДОО общего типа: для детей ясельного возраста следует принимать 7,5 м2 на одно место, для детей дошкольного возраста - 7,2 м2;

Площади помещений групповой ячейки:

- раздевальная (приемная) - площадью не менее 18 м2;

- групповая (игровая) - площадью не менее 50 м2 (для ясельных групп из расчета не менее 2,5 м2 на 1 ребенка, в дошкольных группах не менее 2,0 м2);

- буфетная - площадью не менее 3,8 м2;

- спальня - площадью не менее 50 м2 (для ясельных групп из расчета не менее 1,8 м2 на 1 ребенка, для дошкольников - не менее 2,0 м2).

- туалетная - площадью не менее 16 м2 (для ясельных групп из расчета не менее 0,8 м2 на 1 ребенка.

Договор аренды необходимо заключить на долгосрочной основе более года (как минимум), что потребует обязательной регистрации договора аренды в Центре по недвижимости. В противном случае, возникает риск большой зависимости от арендодателя, который может диктовать свои условия, что отразится на оплате за 1 месяц.

В стоимость аренды, возможно, будет входить оплата земельного налога и налога на имущество.

Оборудование и инвентарь

Среди основного оборудования, необходимого для оснащения детского сада следует выделить следующее.

Таблица 6 – Оборудование и инвентарь

Наименование

Кол-во

Кровати двухярусные

Кровати обычные

Стенка для игрушек

Игровой комплекс для помещений

Детская площадка (уличный комплекс)

Спортивный комплекс

Шкаф для раздевалки 4-секционный

Стол со скамейками (для размещения в помещении)

Набор игровой мебели

Скамейка для помещений

Стульчик

120

Лазы

Песочница

Качалка-балансир

Карусель

Игровая мебель

Мебель для кухни

Стиральные машины

Посуда, утварь

Общая стоимость оборудования и инвентаря составит 13 984 тыс.тг. Более подробная информация приведена в расчетах к настоящему бизнес-плану. Продавцом оборудования выступает ООО «Папа Карло», РФ.

Рисунок 2 – Организационная структура

Руководством организации предусмотрено наличие квалифицированного педиатра. Детьми с нарушением речи будет заниматься логопед (почасовой рабочий день). Музыкальный руководитель будет заниматься музыкальным образованием детей.

Приведенную структуру управления персоналом можно отнести к линейной. Она позволяет директору оперативно управлять работой детского сада и находиться в курсе событий.

Специалисты детского сада – воспитатели сада, педиатр, логопед, музыкальный работник. К обслуживающему персоналу можно отнести: охранника, повара, прачку и сторожа.

Реализация проекта

План реализации

Предполагается, что реализация настоящего проекта займет период с конца 2018 по апрель 2019 г.

Таблица 7 – Календарный план реализации проекта

Мероприятия\Месяц

2 018

2 019

Проведение маркетингового исследования и разработка ТЭО

Решение вопроса финансирования

Получение кредита

Аренда помещения

Поставка оборудования и инвентаря

Начало работы

Наименование

Сумма, тыс.тг.

2 012

1 мес. 2 мес. 3 мес.

Кровати двухярусные

1 463

732

Кровати обычные

373

187

Стенка для игрушек

435

218

Игровой комплекс для помещений

454

227

Детская площадка (уличный комплекс)

1 788

894

Спортивный комплекс

375

188

Шкаф для раздевалки 4-секционный

1 286

643

Стол со скамейками

2 432

1 216

Набор игровой мебели

413

206

Скамейка для помещений

190

Стульчик

381

191

Лазы

287

143

Песочница

313

157

Качалка-балансир

331

166

Карусель

170

Игровая мебель

193

Мебель для кухни

1 500

750

Стиральные машины

100

Посуда, утварь

700

350

Итого

13 984

5 442

6 992

1 550

Цена за доставку оборудования включена в стоимость самого оборудования. Продавцом оборудования выступает ООО «Папа Карло», РФ.

Эксплуатационные расходы

Эксплуатационные расходы состоят из расходов на питание детей, а также на предметы личной гигиены, белье и полотенца. Норма определена в сумме 12 тыс.тг. (с НДС) в месяц на 1 ребенка.

Таблица 9 – Переменные расходы в месяц, тыс.тг. без НДС

Статья расходов

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

Расходы по оказанию услуг

Питание в мес.

1 286

с учетом заполняемости

961

1 259

1 286

Общие расходы на содержание 1 ребенка с учетом постоянных расходов приведены в следующей таблице.

Таблица 10 – Расходы на содержание 1 ребенка

Переменные		без НДС	с НДС
Питание (в мес.)	тыс.тг.	10,7	12,0
Постоянные
Заработная плата	тыс.тг.	19	19
Постоянные расходы	тыс.тг.	8,8	9,8
*Итого расходы на содержание 1 ребенка*		38,4	40,7

Таким образом, расходы на содержание 1 ребенка составляют 40,7 тыс.тг. При цене услуг предприятия в размере 50 тыс.тг. прибыль в расчете на 1 ребенка составляет 9,3 тыс.тг.

Затраты

2018

2019 - 2024

ФОТ

2 264

Услуги банка

Аренда помещения

540 м2

868

Электроэнергия

Теплоснабжение

Водоснабжение + канализация

100 м3

Услуги КСК

Интернет, услуги связи

Мегалайн

Канцтовары

Обслуживание и ремонт ОС

Расходы на рекламу

Прочие непредвиденные расходы

Итого

3 316

Аренда помещения рассчитана исходя из средней арендной ставки 1 800 тг./м2.

Таблица 12 – Расчет расходов на оплату труда

№	Должность	Количество	оклад	К начислению	ФОТ
	Адм.-управленческий персонал
1	Директор	1	85	85	93
2	Зам.директора	1	65	65	71
3	Бухгалтер-кассир	1	60	60	66
	Производственный персонал
1	Методист	1	55	55	60
2	Воспитатель	12	55	660	725
3	Няня	6	50	300	330
4	Музыкант	1	55	55	60
5	Педиатр	0,5	55	28	30
6	Хореограф	1	55	55	60
7	Учитель англ.языка	1	55	55	60
8	Логопед	0,5	55	28	30
	Обслуживающий персонал
1	Повар	2	50	100	110
2	Кух.рабочая	2	35	70	77
3	Посудомойщица	1	40	40	44
4	Прачка	1	40	40	44
5	Коридорные	2	35	70	77
6	Уборщица	2	35	70	77
	Вспомогательный персонал
1	Охранник	3	35	105	115
2	Сантехник	1	40	40	44
3	Электрик	1	40	40	44
4	Завхоз	1	40	40	44
	Всего по персоналу	42	1 035	2 060	2 264

Все расходы, связанные с ФОТ, указаны в расчетах к настоящему бизнес-плану.

Расходы

2 018

Инвестиции в основной капитал

13 984

Оборотный капитал

4 004

Всего

17 988

Таблица 14 – Программа финансирования на 2018 г., тыс.тг.

Источник финансирования	Сумма	Период	Доля
Собственные средств	5 397	01-06.2012	30%
Заемные средства	12 592	01-06.2012	70%
Всего	17 988		100%

Приняты следующие условия кредитования:

Таблица 15 – Условия кредитования

Валюта кредита	тенге
Процентная ставка, годовых	12%
Выплата процентов и основного долга	ежемесячно
Льготный период погашения процентов, мес.	6
Льготный период погашения основного долга, мес.	6
Тип погашения основного долга	равными долями

В случае получения кредита по программе Фонда ДАМУ в рамках «Дорожной карты-2020», возможно удешевление кредита, что позволит предприятию уменьшить расходы по процентам за кредит.

Таблица 16 – Выплаты по кредиту, тыс.тг.

Период	Всего	2018	2019	2020	2021	2022	2023	2024
Освоение	12 592	12 592
Капитализ-я %	458	458	0	0	0	0	0	0
начисление %	5 613	1 216	1 335	1 094	853	612	371	130
Погашено ОД	13 050	1 004	2 008	2 008	2 008	2 008	2 008	2 008
Погашено %	5 155	758	1 335	1 094	853	612	371	130
Остаток ОД	-0	12 046	10 038	8 031	6 023	4 015	2 008	-0

Кредит погашается в полном объеме в 2018, согласно принятым вначале допущениям.

Эффективность проекта

Таблица 17 - Показатели рентабельности

Годовая прибыль (5 год), тыс.тг.	5 737
Рентабельность активов	21%

Проекция баланса

Коэффициенты балансового отчета в 2016 г. представлены в нижеследующей таблице.

Таблица 18 – Коэффициенты балансового отчета

Доля основных средств в стоимости активов	0,2
Коэффициент покрытия обязательств собственным капиталом	5,6

Финансовые индикаторы

Чистый дисконтированный доход инвестированного капитала при ставке дисконтировании 13% составил 13 168 тыс.тг.

Таблица 19 – Финансовые показатели проекта

Внутренняя норма доходности (IRR)	42%
Чистая текущая стоимость (NPV), тыс.тг.	13 168
Окупаемость проекта (простая), лет	2,7
Окупаемость проекта (дисконтированная), лет	3,2

Таблица 20 – Анализ безубыточности проекта, тыс.тг.

Период

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

Доход от реализации услуг

36 054

62 946

64 286

Балансовая прибыль -4 620 5 431 6 690 6 931 7 172 7 412 7 653 Полная себестоимость услуг 40 674 57 516 57 596 57 355 57 114 56 873 56 632 Постоянные издержки

32 021

42 408

42 167

41 927

41 686

41 445

41 204

Переменные издержки

8 653

15 107

15 429

Сумма предельного дохода 27 401 47 839 48 857 48 857 48 857 48 857 48 857 Доля предельного дохода в выручке 0,760 0,760 0,760 0,760 0,760 0,760 0,760 Предел безубыточности 42 133 55 800 55 483 55 166 54 849 54 532 54 215 Запас финансовой устойчивости предприятия (%) -17% 11% 14% 14% 15% 15% 16% Безубыточность 117% 89% 86% 86% 85% 85% 84%

Таблица показывает, что точкой безубыточности для предприятия является объем реализации в 54 849 тыс. тенге в год (2022 год).

Запас финансовой устойчивости составляет 11 % в 2019 году, в дальнейшем данный показатель растет (до 16%).

Таблица 21 – Величина налоговых поступлений за период прогнозирования (7 лет)

Вид налога	Сумма, тыс.тг.
НДС	26 711
Налог на прибыль	7 334
Налоги и обязательные платежи от ФОТ	47 186
Итого	81 232

Величина налоговых поступлений в результате реализации данного проекта составит 81 232 тыс.тг. за 7 лет.

Бизнес-проект

“Открытие детского сада в г. Костанай”

Специальность 5В050600-Экономика

Выполнил: Бутабаев А.М. - студент 3 курса

очной формы обучения

Руководитель: Шмидт В.А. - ст. преподаватель

Костанай, 2018

Содержание

Резюме. 3

Введение. 5

1. Концепция проекта. 6

2. Описание продукта (услуги) 7

3. Программа производств. 8

4. Маркетинговый план. 9

4.1 Описание рынка продукции (услуг) 9

4.2 Основные и потенциальные конкуренты.. 9

4.3 Стратегия маркетинга. 9

5. Техническое планирование. 11

5.1 Технологический процесс. 11

5.2 Здания и сооружения. 11

5.3 Оборудование и инвентарь. 12

5.4 Коммуникационная инфраструктура. 13

6. Организация, управление и персонал. 14

7. Реализация проекта. 15

7.1 План реализации. 15

7.2 Затраты на реализацию проекта. 15

8. Эксплуатационные расходы.. 17

9. Общие и административные расходы.. 18

10. Потребность в финансировании. 20

11. Эффективность проекта. 21

11.1 Проекция баланса. 21

11.2 Финансовые индикаторы.. 21

12. Социально-экономическое и экологическое воздействие. 23

12.1 Социально-экономическое значение проекта. 23

12.2 Воздействие на окружающую среду. 23

Резюме

Общие инвестиционные затраты по проекту включают в себя:

Расходы, тыс.тг.

2 018

Инвестиции в основной капитал

13 984

Оборотный капитал

4 004

Всего

17 988

Источник финансирования, тыс.тг.	Сумма	Период	Доля
Собственные средства	5 397	01-03.2018	30%
Заемные средства	12 592	01-03.2018	70%
Всего	17 988		100%

Приняты следующие условия кредитования:

Валюта кредита	тенге
Процентная ставка, годовых	12%
Выплата процентов и основного долга	ежемесячно
Льготный период погашения процентов, мес.	6
Льготный период погашения основного долга, мес.	6
Тип погашения основного долга	равными долями

Показатели эффективности деятельности предприятия на 5 год проекта.

Рентабельность активов	21%
Коэффициент покрытия обязательств собственным капиталом	5,6

Чистый дисконтированный доход инвестированного капитала при ставке дисконтирования 13% составил 13 168 тыс.тг.

Внутренняя норма доходности (IRR)	42%
Чистая текущая стоимость (NPV), тыс.тг.	13 168
Окупаемость проекта (простая), лет	2,7
Окупаемость проекта (дисконтированная), лет	3,2

С экономической точки зрения проект будет способствовать:

· созданию новых рабочих мест, что позволит работникам получать стабильный доход;

· оказанию качественных услуг в области дошкольного образования;

· поступлению в бюджет г.Костанай налогов и других отчислений.

Среди социальных воздействий можно выделить:

· удовлетворение спроса населения в услугах воспитания подрастающего поколения в дошкольном учреждении.

Введение

В настоящее время открытие детского сада перспективно по следующим причинам:

· в-третьих, создание нового садика привлечет массу желающих воспользоваться инновационными услугами;

Концепция проекта

Концепция проекта предусматривает создание предприятия по предоставлению услуг детского сада.

· Круглогодичный режим с гибким графиком работы;

· Большой выбор кружков и занятий: Обучение — языки, математика, логика, т.п.;

· Эстетическое развитие — ритмика, музыка, танцы, живопись, пение;

· Педиатр, массажный кабинет, спортивный зал;

· Разнообразие режима дня;

· Проведение детских праздников и утренников;

· Организация походов в кукольный театр и в театр драмы на детские спектакли;

· Организация походов на выставки животных и птиц.

12 3 4 Следующая ⇒