Виды контроля по вопросам военно-медицинского снабжения

Предварительный контроль осуществляется каждым должностным лицом в пределах предоставленных ему прав до утверждения или подписания ими соответствующих документов, а также при оформлении первичных документов на материальные средства по приему, выдаче, списанию, изменению качественного (технического) состояния медицинского имущества.

Главная цель этого вида контроля – предупредить незаконные и нецелесообразные операции с медицинским имуществом, исключить нарушение законности в расходовании медицинского имущества и денежных средств.

В условиях части эта форма контроля по медицинскому снабжению может осуществляться на стадии оформления рецептов-требований, ведомостей наличия и расхода, актов технического (качественного) состояния и других документов на медицинское имущество.

При оформлении рецептов и требований начальнику медицинской службы или лицу, подписывающему их, следует убедиться, что выписанные лекарственные средства действительно соответствуют имеющимся назначениям и необходимы для выполнения процедур, перевязок и других лечебных мероприятий. Рекомендуется обращать пристальное внимание на рецепты и требования, в которых выписаны наркотические, психотропные лекарственные средства и лекарственные средства списка «А».

Соответствие их назначениям устанавливается по историям болезни стационарных больных, по книге учета больных в амбулатории и медицинским книжкам.

При оформлении ведомостей наличия и расхода медицинского имущества, законность показанного в них расхода устанавливается путем проверки наличия в аптеке рецептов-требований, на отдельные предметы избранной номенклатуры. Техника такой проверки весьма проста и заключается в следующем: сначала составляется список предметов, подлежащих проверке, затем выбирается расход их по всем рецептам-требованиям за списываемой период. Объявленный в результате выборки расход должен соответствовать количеству, указанному в ведомости.

Проверка закономерности, законности списания инвентарного медицинского имущества по акту технического (качественного) состояния заключается в подтверждениях данными учета сроков нахождения предметов в эксплуатации в соответствии их технического состояния указанного в акте. Следует убедиться, что списываемые по акту негодные предметы имеются в наличии.

Последующий контроль осуществляется в целях проверки законности, целесообразности и эффективности уже совершенных операций с медицинским имуществом. По срокам этот вид контроля может быть плановым и внеплановым.

Плановый контроль проводиться в сроки, предусмотренные руководящими документами, а также по планам командиров (начальников) и органов управления.

Внеплановый контроль проводиться по решению соответствующих должностных лиц при наличии сигналов о злоупотреблении, крупных недостатках в деятельности медицинской службы в работе с материальными средствами, поступлении жалоб, а также в других необходимых случаях. Сроки, содержание и порядок проведения внепланового контроля устанавливаются должностным лицом, по решению которого он осуществляется.

 

11.3. Формы контроля по вопросам медицинского
снабжения

Формами контроля являются:

– инвентаризация;

– проверка работы с медицинским имуществом в ходе проверки хозяйственной деятельности воинской части;

– документальная ревизия;

– анализ отчетных документов.

Последние две формы контроля проводятся вышестоящими органами управления медицинской службы. Инвентаризация медицинского имущества в воинской части (соединения) (соединении, медицинском учреждении), проводиться как самостоятельно, так и в ходе проверки или документальной ревизии. Проверка включает анализ деятельности по обеспечению медицинским имуществом и соблюдению должностными лицами законности в расходовании медицинского имущества и денежных средств.

Контрольно-ревизионная комиссия не может ограничиваться только сбором материалов. Результатом ее работы должно быть устранение, ликвидация выявленных недостатков.

Виды и объем проверок (ревизий, проводимых внутри части (учреждения) и довольствующими органами:

– плановые;

– внеплановые (внезапные);

– проверки со стороны вышестоящего довольствующего органа;

– внутренние (комиссией, назначаемой командиром части);

– проверки целевые (по сигналам с мест);

– инспекторские (если проводится плановая инвентаризация имущества с участием представителя вышестоящего довольствующего органа).

По объему различают проверки полные (сплошные) и неполные (по отдельным вопросам), по составу проверяющих - внешние и внутренние.

Проверки могут быть комплексными с одновременным обревизированием всех служб тыла, в том числе и медицинской, и итоговыми. Итоговые проверки войск и учреждений тыла проводятся по периодам обучения и за учебный год.

Высшей формой проверки является документальная ревизия. Основной метод документальной ревизии - это проверка законности и достоверности совершенных операций по подлинным учетным документам за весь проверяемый период, а также проверка соответствия фактического наличия имущества учетным данным. При необходимости может применяться метод встречной проверки, когда документы части, учреждения сопоставляются с документами органа управления или грузоотправителя.

Плановые проверки (ревизии) органов управления медицинской службы оперативного командования, соединений, не осуществляющих непосредственно хозяйственных операций, проводятся комплексными комиссиями и инспекторами (ревизорами) КРУ, комиссиями и инспекторами Министерства обороны не реже одного раза в два года.

Воинские части и учреждения, непосредственно осуществляющие хозяйственные операции, в том числе центральные медицинские склады, проверяются центральными органами - управления не реже одного раза в год.

Внутренние проверочные комиссии осуществляют проверки в частях и учреждениях ежегодно по состоянию на 1-е июля и 1-е января. Кроме этого плановые проверки по вопросам организации обеспечения медицинским имуществом в пределах своих прав и в установленные сроки проводят соответствующие должностные лица медицинской службы.

Плановые и внеплановые проверки проводятся командиром части (начальником учреждения) лично, через уполномоченных лиц и через внутренние проверочные комиссии, заместителями командира части, начальником службы, командирами (начальниками) подразделений и другими должностными лицами, а также довольствующими службами оперативных командований и соединений.

В частности, начальник медицинской службы воинской части (соединения), начальник медицинского учреждения (склада), начальник отделения военно-медицинского снабжения медр бригады обязаны ежеквартально, а начальник подразделения медицинского учреждения - ежемесячно проверять фактическое наличие, законность расходования, учет и правильность хранения наркотических, психотропных лекарственных средств и лекарственных средств списка «А» и другого медицинского имущества.

Начальник аптеки медицинского пункта части (учреждения) обязан не реже одного раза в месяц проверять в подразделениях наличие, правильность хранения, состояние учета и законность расходования наркотических, психотропных лекарственных средств и лекарственных средств списка «А», а остального медицинского имущества – ежеквартально.

О результатах проверки наркотических, психотропных лекарственных средств и лекарственных средств списка «А» начальником медицинской службы делается запись в книге учета этих препаратов.

В его обязанность входит постоянный контроль за сроками годности скоропортящихся препаратов, за качественным состоянием, эксплуатацией, содержанием, сбережением, учетом и правильным использованием медицинского имущества и ухода за ним в подразделениях и медицинском пункте части.

В лечебных подразделениях и на медицинских складах контроль за состоянием хранения, расходования и использования медицинского имущества, а также его учет осуществляют начальники складов лечебных учреждений, аптек, отделений госпиталей, отделов складов и т. д. Особое внимание уделяется контролю за состоянием хранения, расходования и учета наркотических, психотропных лекарственных средств и лекарственных средств списка «А».

Внутри воинской части (соединения) или учреждения проверки производятся командиром, начальником медицинской службы части или комиссиями (лицами) по их поручению.

Они осуществляют следующие виды проверок, медицинского имущества:

1. Инвентаризация (годовой переучет) медицинского имущества, которая проводиться с целью установления фактического наличия, определения его качественного состояния и комплектности, выявления излишков и недостач, проверка правильности использования, хранения и учета. Проводится инвентаризация один раз в год, комиссией, назначенной приказом по части.

2. Полугодовые проверки наличия медицинского имущества в аптеке с целью определения расхода его за истекшее полугодие. Объем проверки устанавливается в зависимости от поставленных задач, и результат ее оформляется составлением акта.

3. Квартальные проверки начальником медицинского учреждения, начальником медицинской службы части, бригады, соединения наличия, правильности хранения, расходования и учета наркотических, психотропных лекарственных средств и лекарственных средств списка «А», находящихся в аптеке части, госпиталя или на складе. Результат проверки отражается записями в книгах учета этих веществ.

4. Квартальные проверки начальником аптеки наличия и правильности расходования, хранения, учета лекарств и другого медицинского имущества в отдельных кабинетах лечебного учреждения, в том числе особое внимание уделяют хранению, учету и порядку расходования наркотических, психотропных лекарственных средств и лекарственных средств списка «А».

Кроме перечисленных плановых проверок начальники отделений госпиталей должны систематически проверять правильность назначения, хранения, расхода, использования медицинского имущества в отделениях.

Внеплановые проверки назначают при наличии сигналов о злоупотреблении или о крупных недостачах в работе аптеки, медицинского склада и его отделов, при смене начальника аптеки, начальников отделов склада, материально-ответственных лиц, а также в других необходимых случаях. Внеплановые проверки могут охватить всю деятельность аптеки, склада или отдельный участок их работы, где в этом есть необходимость.

Контроль за наличием медицинского имущества у материально-ответственных лиц, как правило, должен быть внезапным. Поэтому содержание планов проверки и намеченные проверки не должны разглашаться. Порядок проведения проверки, ее сроки и объем устанавливаются тем, кто назначает ее, в частности, командиром части (начальникам учреждения) или вышестоящим командованием. Для этого назначается состав проверяющих, проводится их инструктаж, ставится задача на проверку, определяется, на что обратить особое внимание, а также дается методическое указание.

Руководящими документами по организации военно-медицинского снабжения, финансово-хозяйственной деятельности воинских частей и учреждений ВС установлена строгая система контроля, проводимая должностными лицами.

Планирование и организация контрольно-ревизионной работы, ответственность за ее состояние возлагаются на соответствующих командиров (начальников). Непосредственное руководство по проведению контрольных мероприятий по медицинскому снабжению осуществляют начальники медицинской службы соединений, воинских частей, начальники медицинских учреждений. Они обязаны согласовывать и совмещать сроки проведения ревизий и проверок в одних и тех же частях, бригадах, соединениях и учреждениях.

Планы контрольно-ревизионной работы составляются на год и утверждаются должностными лицами, в подчинении которых находятся проверяемые объекты.

В плане контрольно-ревизионной работы определяются соединения, воинские части, учреждения, подлежащие проверке, сроки проверки и ответственные исполнители. План контрольно-ревизионной работы охватывает проверки и ревизии, проводимые по решению Начальника тыла ВС и начальника медицинской службы.

К проверкам и ревизиям привлекаются офицеры медицинской службы МО, опытные и знающие офицеры медицинских складов и депо, гарнизонные провизоры, наиболее подготовленные начальники аптек. Для всех лиц, указанных в плане контрольно-ревизионной работы в качестве проверяющих, заготавливаются специальные удостоверения на право проверки, которые вместе с выпиской из плана направляются соответствующим командирам и начальникам. Привлекаемые к проверке лица выполняют обязанности и пользуются правами штатных инспекторов (ревизоров).

Права и обязанности инспектора (ревизора) определены приказом Министра обороны ВС РБ. Проверяющие обязаны руководствоваться требованиями официальных документов, регламентирующих организацию обеспечения медицинским имуществом и проявлять объективность в оценке работы частей и учреждений.

С привлекаемыми к проверкам и ревизиям должностными лицами проводятся методические и инструктивные занятия.

 

11.4. Порядок проведения и оформления результатов
ревизии

Прежде чем начать ревизию, проверяющий получает предварительно справки в довольствующем отделе, по каким документам, в каком количестве, когда и откуда отпускалось имущество данной части или учреждению.

Проверяющий берет также справку об отпущенных на децентрализованные заготовки денежных средств, сверяет, что именно и на какую сумму закуплено и где оприходовано.

Проверки производятся часто одним лицом, но ревизии производятся, как правило, комиссиями, которые создает довольствующий орган. Комиссии начинают работу с представления командиру части (учреждения) документов на право проверки, а затем в зависимости от плана проверки снимают сразу наличие натуральных остатков или проверяется правильность ведения учета путем просмотра всех приходных и расходных документов, устанавливает подлинность, правильность их записей прихода и расхода, правильность произведенных в книгах подсчетов.

При полной проверке воинской части, бригады, учреждения, медицинского склада по вопросам военно-медицинского снабжения проверяются:

– правильность определения потребности в медицинском имуществе;

– обеспеченность части (учреждения) медицинским имуществом, положенным по табелям и нормам;

– фактическое наличие и качественное состояние медицинского имущества, в том числе наркотических, психотропных лекарственных средств и лекарственных средств списка «А», спирта этилового;

– целесообразность и законность расходования медицинского имущества и денежных средств;

– правильность эксплуатации и своевременность ремонта медицинской техники;

– соблюдение режима экономии в расходовании медицинского имущества и денежных средств;

– правильность ведения учета и составления отчетности;

– своевременность и эффективность контрольных мероприятий со стороны должностных лиц и внутренней проверочной комиссии;

– меры борьбы с утратами, недостачами и незаконным расходованием медицинского имущества, состояние работы по устранению причин их возникновения и своевременному возмещению причиненного государству ущерба;

– знание и выполнение должностными лицами своих функциональных обязанностей по медицинскому снабжению;

– состояние средств измерений и выполнение мероприятий по обеспечению безопасной эксплуатации сосудов, работающих под давлением, физиотерапевтической и рентгеновской аппаратуры;

– организация и состояние противопожарной охраны аптек и медицинских складов;

– выполнение предложений и устранение недостатков по актам предыдущих инвентаризаций, проверок, ревизий, а также указаний вышестоящих органов управления.

В ходе проверок обращается внимание на хранение, учет и использование медицинского имущества в амбулатории, лазарете медицинского пункта, подразделениях лечебного учреждения. Особенно тщательно проверяется соблюдение установленных требований по обращению с наркотическими, психотропными лекарственными средствами и лекарственными средствами списка «А».

Документальная ревизия включает полную проверку деятельности воинских частей, соединений, учреждений и, кроме того, инвентаризацию имущества. При документальной ревизии также проверяются:

– наличие приходно-расходных документов, правильность их оформления и законность проведенных операций;

– записи в книгах (карточках) учета и их сличение с подлинными документами, на основании которых произведены эти записи;

– своевременность и полнота оприходования медицинского имущества, правильность оформления актов приема, документов на выявленные недостачи и порчу медицинского имущества, своевременность записей о выявленных недостачах в книгу учета недостач;

– правильность переведения инвентарного имущества в низшую категорию и законность его списания по актам и инспекторским свидетельствам;

– законность отпуска (отгрузки, отправки, передачи) медицинского имущества;

– правильность хранения учетных документов, бланков строгого учета, законность уничтожения архивных учетных и отчетных документов.

При любой форме контроля в обязательном порядке проверяется наличие и качественное (техническое) состояние медицинского имущества неприкосновенного запаса:

– укомплектованность формирований медицинской техникой и имуществом в соответствии с табелями и нормами;

– наличие, качественное состояние, комплектность, условия хранения, своевременность обслуживания, сбережение и готовность медицинской техники и имущества к выдаче и использованию по назначению;

– своевременность освежения и пополнения запасов;

– правильность учета и отчетности;

– охрана и противопожарная безопасность.

При проверке готовности военно-медицинского снабжения части, учреждения проверяется также состояние тактико-специальной подготовки личного состава.

Кроме изложенных выше общих вопросов, составляющих содержание проверки (документальной ревизии) части, соединения, учреждения, имеются специфические разделы работы, на которые должно обращаться внимание при проверке аптек медицинских пунктов и лечебных учреждений медицинских складов и органов управления медицинской службы.

Так, при проверке аптеки части, учреждения контролируется соблюдение правил изготовления лекарственных средств и фармацевтического порядка в соответствии с требованиями Руководства по работе военных аптек.

Проверка (документальная ревизия) соединения включает не только проверку состояния военно-медицинского снабжения в частях, входящих в состав соединения, но и контроль работы отделения военно-медицинского снабжения по обеспечению частей медицинским имуществом. В отделении военно-медицинского снабжения особое внимание обращается на ведение оперативного учета имущества по установленной номенклатуре, правильность составления и своевременность представления сводной отчет-заявки, работа по перераспределению между частями соединения излишествующих и неиспользуемых запасов медицинского имущества, организация хранения и учета имущества на складе, организация обслуживания и ремонта медицинской техники в частях соединения, состояние работы с неприкосновенными запасами медицинского имущества и контроля за обеспечением медицинским имуществом частей со стороны начальника медицинской службы соединения.

Результаты проверки или документальной ревизии воинской части, соединения, учреждения по вопросам организации обеспечения медицинским имуществом оформляются актом.

В акте последовательно излагаются состояние дел, выявленные недостатки и нарушения по всем проверенным вопросам, а также положительные стороны деятельности, опыт работы, которые целесообразно распространить.

Акт проверки (документальной ревизии) должен быть конкретным и основываться на документально подтвержденных фактах. Вносить в акт данные, не подтвержденные документами, запрещается. Выявленные утраты имущества должны быть подтверждены расчетами в количественном и стоимостном выражении, кратким анализом причин нарушений с указанием действительно виновных лиц. О фактах, которые могут стать предметом судебного разбирательства, в акте указывается подробно, а в необходимых случаях они могут оформляться особым приложением к акту ревизии. К акту прилагаются акты снятия остатков, а при необходимости - объяснения должностных лиц, виновных в выявленных нарушениях, рапорты (заявления) лиц, имеющих возражения по существу проверки (ревизии) или содержанию акта.

В некоторых случаях по результатам проверки (документальной ревизии) воинским частям, учреждениям и подразделениям военно-медицинского снабжения ставится зачетная оценка.

В акте должны быть изложены следующие основные вопросы:

– время начала и окончания проверки;

– кто проводил проверку и в присутствии какого должностного лица;

– основание для проведения проверки (ревизии);

– период охватываемый проверкой (ревизией);

– знание должностными лицами основных положений по медицинскому снабжению;

– размещение, оборудование аптеки и наличие средств механизации;

– условия для хранения имущества и санитарное состояние;

– состояние дел по учету и отчетности;

– обоснованность заявок и правильность показываемых в них данных;

– размеры запасов имущества, наличие сверхнормативных неиспользованных средств, мероприятия по их реализации;

– рациональное использование децентрализованных заготовок;

– организация эксплуатации и ремонта медицинского имущества в подразделениях;

– обоснованность дополнительных заявок на имущество;

– документальное подтверждение на израсходованное имущество;

– правильность изготовления и отпуск лекарств;

– правильность хранения лекарств в аптеке и подразделениях;

– соответствие учетных данных с фактическим наличием имущества;

– работа по экономии;

– какие недостатки устранены в присутствии проверяющего и какие остались не устраненными и срок их устранения;

– выводы и предложения.

В самом начале проверяющий знакомится с актом предшествующей проверки и какие замечания данного акта не устранены и по какой причине.

Вопросы проверки по имуществу запаса (если такое имеется) излагаются в акте проверки отдельным разделом.)

По имуществу запаса проверяются следующие вопросы:

– ведение его учета;

– условия хранения и размещения;

– обеспеченность сохранности;

– освежение, пополнение дефектуры, консервация и переконсервация;

– наличие и составления планирующих документов по этим мероприятиям, т.е.: наличие плана освежения, дефектной ведомости; наличие плана переконсервации и т. д.

Кроме того, проверяются наличие и своевременное составление констатирующих документов, т.е. акты освежения, пополнения, переконсервации и др. Результаты проверки (документальной ревизии) объявляются в приказе командира проверенной (обревизированной) воинской части. Командир обязан обеспечить контроль за выполнением предложений по акту. Непосредственные мероприятия по устранению недостатков и нарушений, указанных в акте, возлагаются на соответствующих должностных лиц медицинской службы и осуществляются по специально разработанному плану. В срок, установленный в акте, командир воинской части (соединения) представляет должностному лицу, назначившему проверку (ревизию) письменный доклад об устранении недостатков и нарушений.

 

⇐ Предыдущая32333435363738394041Следующая ⇒

Поделиться: